COMANDO GENERAL DEL EJÉRCITO
ESCUELA MILITAR DE INGENIERÍA
“MCAL. ANTONIO JOSÉ DE SUCRE”
BOLIVIA
CASO DE ESTUDIO DE
IMPORTACIONES CON
CRIPTOMONEDAS
CARRERA : INGENIERIA COMERCIAL
SEMESTRE : OCTAVO SEMESTRE
MATERIA : ECONOMIA MONETARIA Y FISCAL
INTEGRANTES : Abigail Muñoz Arancibia
Sabrina Tamares Terrazas
Mary Estefani Ugarte Salazar
Rodrigo Montaño Ledezma
DOCENTE : Lic. Jose Antonio Zurita Herrera
FECHA : 15/10/2024
COCHABAMBA – BOLIVIA
1. INTRODUCCIÓN
Las criptomonedas son monedas digitales o virtuales que utilizan la criptografía para
garantizar la seguridad de las transacciones y controlar la creación de nuevas
unidades. A diferencia de las monedas tradicionales, las criptomonedas no están
respaldadas por ningún gobierno o entidad central. Estas monedas se almacenan
en monederos digitales y se transfieren de persona a persona a través de redes
descentralizadas conocidas como blockchain. Ejemplos populares de
criptomonedas incluyen Bitcoin, Ethereum y Ripple, cada una con características y
aplicaciones particulares.
En los últimos años, el uso de criptomonedas en el comercio internacional ha
crecido significativamente. Empresas y gobiernos están explorando la posibilidad
de utilizar estas monedas para agilizar las transacciones, reducir costos y evitar
restricciones bancarias. Las criptomonedas permiten realizar pagos transfronterizos
de manera rápida y económica, sin la necesidad de intermediarios financieros
tradicionales. Algunos países, como El Salvador, han comenzado a adoptar marcos
regulatorios y medidas de aceptación masiva para facilitar el uso de criptomonedas
en el comercio, mientras que otros han implementado restricciones y advertencias
debido a preocupaciones sobre la estabilidad financiera y la seguridad. En Bolivia,
el uso de criptomonedas aún enfrenta desafíos regulatorios significativos, aunque
existe interés en explorar su potencial para facilitar transacciones comerciales.
Este estudio tiene como objetivo analizar la viabilidad del uso de criptomonedas
para la importación en Bolivia, identificando sus beneficios y riesgos, así como las
oportunidades y desafíos específicos para el contexto boliviano. Entre los objetivos
específicos se incluyen:
• Evaluar el impacto de las criptomonedas en la reducción de costos y tiempos
de transacción en importaciones.
• Analizar los riesgos legales y regulatorios que enfrentan los importadores que
utilizan criptomonedas.
2. DEFINICIÓN DE UNA CRIPTOMONEDA
Una criptomoneda es un sistema de pago digital que no depende de bancos para
verificar transacciones. Es un sistema entre pares que puede permitir que cualquier
persona en cualquier lugar pueda enviar y recibir pagos. En lugar de dinero físico
que se transporta e intercambia en el mundo real, los pagos de criptomoneda
existen únicamente en forma de entradas digitales dirigidas a una base de datos en
línea en la que se describen transacciones específicas.
Cuando transfieres fondos de criptomonedas, las transacciones se registran en un
libro mayor público. Las criptomonedas se almacenan en monederos digitales.
Las criptomonedas reciben su nombre debido a que usan cifrado para verificar las
transacciones. Esto significa que se requiere codificación avanzada para almacenar
y transmitir datos de criptomoneda entre monederos y hacia los libros mayores
públicos. El objetivo del cifrado es brindar seguridad.
La primera criptomoneda fue el Bitcoin, la cual se fundó en el 2009 y sigue siendo
la moneda más conocida hasta hoy. Gran parte del interés en las criptomonedas
proviene del intercambio comercial, considerando que los especuladores a veces
elevan los precios bruscamente.
3. TIPOS DE CRIPTOMONEDAS
Algunos nombres propios entre las más valoradas son el Binance Coin, XRP,
Cardano, Tether, Polkador, Uniswap, Chainlink o Bitcoin Cash. Sin embargo, la
mayoría de ellas quedan con un valor que está muy lejos del que tienen los tres
grandes, que son el Bitcoin, Ethereum y Ethereum 2.
4. CARACTERISTICAS DE LAS CRIPTOMONEDAS
• Emplean técnicas de cifrado o codificación (criptografía) para evitar la
falsificación o duplicación de la moneda digital.
• Son intercambiables al igual que las monedas tradicionales.
• No necesitan intermediación alguna por parte de una entidad bancaria o un
tercero, el contacto es de persona a persona.
• Sus operaciones no requieren la declaración de identidad de ninguna de las
partes intervinientes.
• Las liquidaciones de su compraventa se resuelven en cuestión de minutos.
• El precio de los activos virtuales está determinado por la oferta y demanda.
5. VENTAJAS Y DESVENTAJAS DE LAS CRIPTOMONEDAS EN BOLIVIA
VENTAJAS EN BOLIVIA
1. Los criptoactivos son una alternativa para efectuar operaciones de comercio y
transferencias con el extranjero.
2. Se realizaría la regulación de los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales
(PSAV), recomendada por el GAFILAT.
3. Permitirá transparentar las operaciones de activos virtuales en Bolivia a través
del sistema financiero.
4. Daría acceso a nuevos mecanismos mediante los cuales se podrían movilizar
recursos en moneda extranjera.
5. El acceso de la población a medios de transacciones digitales permite acceder a
un sistema financiero más transparente.
DESVENTAJAS EN BOLIVIA
1. Desde el punto de vista de las ElF, las mismas afrontarían una competencia frente
al uso de activos virtuales por la población para realizar transferencias del y al
exterior.
2. Por otro lado, comprar activos virtuales del extranjero implica el uso de las divisas
de las EIF.
3. Los inversores de criptomonedas están expuestos a una inversión
extremadamente volátil y riesgosa.
4. Los criptoactivos todavía no han demostrado ser una buena inversión a largo
plazo.
6. DIFERENCIA ENTRE LA MONEDA FIDUSUARIA O DINERO DE CURSO
LEGAL Y ACTIVOS VIRTUALES
Moneda fiduciaria o dinero de curso legal
• Medio de intercambio físico y/o digital (electrónico).
• Representado por billetes o monedas y dinero electrónico.
• Emitido por el banco central o autoridad monetaria de un país.
• Reconocido y respaldado legalmente en la economía.
• Las transacciones con dinero electrónico se pueden rastrear en origen y
destino.
• Cumple con las características del dinero (unidad de cuenta, depósito de
valor y medio de pago).
• Su valor es determinado en función a variables económicas.
Activos Virtuales
• Medio de intercambio digital.
• Expresado por registros guardados en una red ecnológica (blockchain).
• mitido de manera anónima o por un privado.
• No tiene respaldo legal.
• No existe protección al "inversionista".
• Las transacciones con activos virtuales son anónimas y no se pueden
rastrear. Son utilizados en actividades ilegales, lavado de dinero,
financiamiento al terrorismo.
• No cumple con las características del dinero.
• Su valor está sujeto a la especulación y es altamente volatil.
7. PLATAFROMAS VIGENTES EN BOLIVIA PARA EL USO DE LAS
CRIPTOMONEDAS
Binance es una plataforma de intercambio de criptomonedas que permite a los
usuarios comprar, vender y operar con una amplia variedad de activos digitales,
incluyendo Bitcoin, Ethereum, y muchas otras criptomonedas. Fundada en 2017 por
Changpeng Zhao, Binance ha crecido rápidamente, convirtiéndose en una de las
plataformas más grandes y populares a nivel global, gracias a su facilidad de uso,
bajas comisiones de transacción y una amplia gama de productos y servicios
financieros.
Funciones Básicas y Avanzadas
En su núcleo, Binance facilita la compra y venta de criptomonedas mediante una
interfaz intuitiva que permite a los usuarios operar tanto desde dispositivos móviles
como de escritorio. La plataforma ofrece una gran variedad de criptomonedas para
intercambiar, y permite a los usuarios acceder a pares de divisas que pueden
satisfacer diferentes necesidades de inversión. Entre las características básicas se
incluye la posibilidad de comprar criptomonedas con tarjetas de crédito/débito o
mediante transferencia bancaria, lo que facilita el acceso a nuevos usuarios.
Futuros y Margen
Binance también permite a los usuarios participar en operaciones con
apalancamiento a través de sus productos de futuros y margen. El trading con
apalancamiento significa que los usuarios pueden operar con un monto mayor al
capital disponible mediante préstamos temporales. Esto puede aumentar
significativamente el potencial de ganancias, pero también incrementa el riesgo de
pérdidas. Los futuros en Binance ofrecen contratos que permiten especular sobre el
precio de activos digitales en el futuro, y pueden ser tanto contratos perpetuos como
contratos con una fecha de vencimiento definida.
Staking y Recompensas
Binance ofrece servicios de staking, donde los usuarios pueden bloquear o "apostar"
sus criptomonedas para ayudar a mantener la red blockchain de ciertos activos. A
cambio, los participantes reciben recompensas en forma de intereses o nuevas
monedas. Este tipo de participación es particularmente popular con criptomonedas
que funcionan bajo un mecanismo de consenso de Prueba de Participación (Proof
of Stake, PoS), lo cual permite a los usuarios generar ingresos pasivos simplemente
manteniendo sus activos en la plataforma.
Binance Smart Chain (BSC)
Binance desarrolló su propia blockchain conocida como Binance Smart Chain
(BSC). Esta cadena soporta aplicaciones descentralizadas (dApps) y contratos
inteligentes, proporcionando una alternativa a Ethereum. A diferencia de la
blockchain de Ethereum, BSC se caracteriza por ofrecer menores tarifas de
transacción y mayor rapidez en el procesamiento, lo cual ha llevado a un crecimiento
acelerado en su adopción. BSC se ha convertido en una opción atractiva para
desarrolladores de dApps y proyectos de finanzas descentralizadas (DeFi) que
buscan reducir costos operativos.
Tarjeta de Débito Binance
Otra característica destacada de Binance es su tarjeta de débito cripto, que permite
a los usuarios gastar sus criptomonedas en comercios que aceptan tarjetas de
débito tradicionales. Esta tarjeta convierte las criptomonedas a moneda fiduciaria
en el momento de la transacción, lo cual facilita el uso de criptomonedas en el día
a día sin tener que realizar previamente una conversión manual. Es una solución
ideal para aquellos que desean aprovechar sus activos digitales para gastos
regulares.
Lending y Préstamos
Binance también ofrece servicios de "lending", donde los usuarios pueden prestar
sus criptomonedas a otros usuarios y ganar intereses sobre esos préstamos. Esto
incluye productos de ahorro flexibles o bloqueados, donde los ahorros bloqueados
permiten obtener tasas de interés más altas, pero con menos flexibilidad para retirar
los fondos en cualquier momento. Esta función proporciona una oportunidad
adicional para generar ingresos pasivos, diversificando el rendimiento de los
criptoactivos.
Enfoque en Seguridad y Cumplimiento Regulatorio
Desde sus inicios, Binance ha priorizado la seguridad y ha implementado
numerosas medidas para proteger los fondos de los usuarios, incluyendo sistemas
avanzados de detección de actividad sospechosa, auditorías de seguridad
regulares y el fondo SAFU (Secure Asset Fund for Users) para proteger a los
usuarios en caso de incidentes imprevistos. A pesar de su enfoque en la seguridad,
Binance ha enfrentado desafíos legales y regulatorios en varios países debido a la
naturaleza descentralizada y a menudo no regulada de las criptomonedas. La
empresa ha trabajado en adaptar sus operaciones a las normativas locales y ha
establecido subsidiarias en diferentes jurisdicciones para cumplir con las
regulaciones de cada región.
RTM (o Remitano Token, a veces abreviado como RTM) es el token nativo de
Remitano, una plataforma de intercambio de criptomonedas peer-to-peer (P2P) que
permite a los usuarios comprar y vender criptomonedas directamente entre ellos.
Remitano facilita estas transacciones al proporcionar una infraestructura segura,
con garantías de depósito y soporte para una amplia gama de monedas digitales,
como Bitcoin, Ethereum y otras criptomonedas.
El RTM Token se utiliza dentro del ecosistema de Remitano para varios fines, entre
ellos:
• Reducción de comisiones: Los usuarios que posean y utilicen RTM en la
plataforma pueden obtener descuentos en las tarifas de transacción y
trading.
• Participación en promociones: Remitano a veces organiza eventos
especiales y promociones donde los tokens RTM tienen un papel
protagónico, como recompensas o incentivos adicionales para los usuarios.
• Staking y farming: En algunas plataformas, los tokens nativos como RTM
también permiten a los usuarios participar en actividades como el staking
(bloquear tokens para ganar recompensas) o yield farming (participar en
pools de liquidez para ganar más tokens).
8. NORMATIVA LEGAL PARA LA AUTORIZACION DEL USO DE LAS
CRIPTOMONEDAS EN BOLIVIA
Comunicado de Prensa CP35/2024
26 de junio de 2024
EL BCB EN COORDINACIÓN CON ASFI Y UIF ACTUALIZA NORMATIVA EN
TORNO A LOS ACTIVOS VIRTUALES
El Banco Central de Bolivia (BCB), comunica a la opinión pública que mediante
Resolución de Directorio N°082/2024, de 25 de junio de 2024 dejó sin efecto la
Resolución de Directorio N°144/2020, de 15 de diciembre de 2020, habilitando, de
esta manera, el uso de canales e Instrumentos Electrónicos de Pago (IEP) para
operaciones de compra y venta de Activos Virtuales.
Esta decisión fue efectuada en coordinación con la Autoridad de Supervisión del
Sistema Financiero (ASFI) y la Unidad de Investigaciones Financieras (UIF),
considerando la Evaluación Mutua del Estado Plurinacional de Bolivia 2024 que
realizó el Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT), que entre una
de sus señala recomendaciones: "...considerar la regulación de los SERVICIOS DE
ACTIVOS VIRTUALES (PSAV) conforme a la política pública que se define en el
contexto boliviano" y tomando en cuenta que el último período se ha ido generando
una base jurídica la cual permitirá afrontar nuevos desafíos en este proceso de
modernización.
9. CASO DE IMPORTACION CON MENEDAS VIRTUALES DE BOLIVIA A
PARAGUAY
PASOS PARA LA IMPORTACION DE PRODUCTOS AVICOLAS DESDE
PARAGUAY A BOLIVIA USANDO COMO MEDIO DE PAGO MONEDA VIRTUAL
Por de la plataforma facebank para pagar la importación en Paraguay, le otorgo un
documento de transferencia donde está la hora, la fecha el pagó 1478 $ comisión
30 $ para la asociación de productores agrícolas del Paraguay
Tenía lo necesario el código Swift la dirección el nombre del banco u otros datos
que pude la plataforma
Te dan un numero de transferencia
Identificación del Proveedor Aceptante de Criptomonedas:
• Identifica un proveedor o fabricante en el extranjero que acepta
criptomonedas como forma de pago. No todos los proveedores aceptan
criptomonedas, por lo que la primera etapa es encontrar uno que lo haga.
También es recomendable validar las plataformas que se especializan en
facilitar pagos con criptomonedas.
Negociación y Contrato de Compra:
• Negocia los términos de la compra, como el tipo de criptomoneda que será
utilizado (Bitcoin, Ethereum, etc.), el valor acordado, y las condiciones de
entrega. Es importante que el contrato defina claramente la tasa de
conversión de la criptomoneda a la moneda fiduciaria para evitar
discrepancias debido a la volatilidad de las criptomonedas.
Cumplimiento de Regulaciones y Verificación de Normativas:
• Asegúrese de que tanto en el país del proveedor como en su país de
residencia, el uso de criptomonedas para la importación sea permitido.
Cumple con todas las normativas legales y aduaneras sobre el comercio de
productos usando criptomonedas.
Apertura de una Cuenta en un Exchange:
• Abre una cuenta en una plataforma de intercambio de criptomonedas (como
Binance, Coinbase, Kraken, etc.) que te permite comprar y transferir
criptomonedas a la cuenta del proveedor. Asegúrese de que esta plataforma
tenga soporte para realizar transferencias internacionales.
Transferencia de Fondos y Pago:
• Deposita la cantidad de criptomonedas acordada al proveedor. Este proceso
suele implicar realizar la transferencia desde tu billetera digital (wallet) a la
billetera del proveedor. Este paso debe hacerse con especial cuidado debido
a la naturaleza irreversible de las transacciones con criptomonedas.
Solicitud de Documentación y Despacho de Aduanas:
• Solicite toda la documentación necesaria para la importación (factura
comercial, lista de empaque, certificado de origen, etc.). Esta documentación
debe ser compartida con los agentes aduaneros y con las autoridades para
cumplir con la importación formal de productos. En la medida de lo posible,
asegúrese de recibir una factura proforma que detalle el pago hecho con
criptomonedas.
Contratación de Servicios de Transporte y Logística:
• Contrata una empresa de transporte o un agente de carga internacional para
gestionar la logística del envío. Coordina la recogida y entrega de los
productos, asegurándote de que el proveedor ha realizado el envío una vez
recibido el pago en criptomonedas.
Declaración Aduanera y Trámites de Importación:
• Realiza la declaración aduanera de los bienes importados, asegurándote de
detallar el uso de criptomonedas en el pago. En algunos países, puede ser
necesario proporcionar documentación adicional para cumplir con las leyes
de regulación de pagos en criptomonedas.
Verificación y Liberación de la Mercancía:
• Una vez que la mercancía llegue a la aduana, verifique la calidad y cantidad
de los productos en comparación con lo acordado. Si todos los documentos
están en regla y la declaración ha sido completada, la mercancía se liberará
para ser entregada.
Registro Contable y Reporte Financiero:
• Dado que la criptomoneda es considerada un activo, asegúrese de registrar
correctamente la transacción en sus registros contables, de acuerdo con la
normativa vigente. Consulta con un contador que tenga experiencia en
transacciones con criptomonedas para llevar una documentación adecuada.
