EMPRESA DELTA Ltda.

BALANCE DE PRUEBA
CODIGO DE CUENTA NOMBRE DE LA CUENTA SALDO DEBITO CREDITO CLASE DE CUENTA
135515 Anticipos fiscales $560,700 $560,700 activo
5120 Arrendamiento $1,600,000 $1,600,000 gastos
510527 Auxilio de transporte-Admon $246,000 $246,000 gastos
520527 Auxilio de transporte-Ventas $123,000 $123,000 gastos
1110 Bancos $40,995,846 $40,995,846 activo
1105 Caja $200,000 $200,000 activo
3105 Capital social $40,000,000 $40,000,000 patrimonio
2510 Cesantías consolidadas $1,033,250 $1,033,250 pasivo
510530 Cesantías-Admon $756,333 $756,333 gastos
520530 Cesantías-ventas $276,917 $276,917 gastos
6205 Compras $30,050,000 $30,050,000 costos
513540 Correo y cable $25,000 $25,000 gastos
6135 Costo mercancia vendida $15,000,000 $15,000,000 costos
1305 Cuentas por cobrar a clientes $14,814,500 $14,814,500 activo
132505 Cuentas por cobrar a socios $1,000,000 $1,000,000 activo
1592 Depreciación acumulada $83,334 $83,334 activo
421040 Descuentos condicionados $135,000 $135,000 ingresos
516595 Gastos amorización seguro $24,306 $24,306 gastos
513505 Gastos Aseo y vigilancia $150,000 $150,000 gastos
530505 Gastos bancarios $227,200 $227,200 gastos
519560 Gastos casino y cafetería $45,000 $45,000 gastos
516015 Gastos depreciación-Muebles y enseres $83,334 $83,334 gastos
530535 Gastos Descuentos condicionados $256,000 $256,000 gastos
530520 Gastos intereses bancarios $38,889 $38,889 gastos
514005 Gastos notariales $350,000 $350,000 gastos
519530 Gastos Papelería y útiles $387,000 $387,000 gastos
519910 Gastos provision cartera $740,725 $740,725 gastos
529545 GastosTaxis y buses $38,000 $38,000 gastos
511505 Impuesto de industria y comercio $180,000 $180,000 gastos
520533 intereses cesantias-ventas $5,538 $5,538 gastos
2515 Intereses de cesantías por pagar $20,665 $20,665 pasivo
170505 Intereses pagados por anticipado $211,111 $211,111 activo
510533 Intereses sobre cesantías-Admon $15,127 $15,127 gastos
1430 Inventario final a 31 de diciembre $14,150,000 $14,150,000 activo
129995 Inversiones temporales $3,000,000 $3,000,000 activo
2408 IVA por pagar $5,079,632 $5,079,632 pasivo
152405 Muebles y enseres $5,000,000 $5,000,000 activo
2105 Obligaciones financieras $5,000,000 $5,000,000 pasivo
510536 Prima de servicios-Admon $756,030 $756,030 gastos
520536 Prima de servicios-ventas $276,806 $276,806 gastos
523560 Propaganda y publicidad $700,000 $700,000 gastos
2205 Proveedores nacionales $15,862,500 $15,862,500 pasivo
139905 Provisión cartera clientes $740,725 $740,725 activo
2365 Retención por pagar $1,156,250 $1,156,250 pasivo
170520 Seguro pagado por anticipado $325,694 $325,694 activo
513525 Servicios públicos-Acueducto $35,000 $35,000 gastos
513530 Servicios Públicos-Energía $85,000 $85,000 gastos
513535 Servicios Público-Telefono $130,000 $130,000 gastos
510506 Sueldos-Administración $8,830,000 $8,830,000 gastos
520506 Sueldo-ventas $3,200,000 $3,200,000 gastos
3805 Superávit por valorización de inversiones $216,000 $216,000 patrimonio
523550 Transporte-fletes $170,000 $170,000 gastos
3605 Utilidad del ejercicio $10,779,845 $10,779,845 patrimonio
2525 Vacaciones consolidadas $501,650 $501,650 pasivo
510539 Vacaciones-Admon $368,210 $368,210 gastos
520539 Vacaciones-ventas $133,440 $133,440 gastos
1905 Valorización Inversiones $216,000 $216,000 activo
4135 Ventas $66,815,973 $66,815,973 ingresos
SUMAS IGUALES
$146,600,765 $146,600,765

$0
 BALANCE DE COMPROBACIÓN VILLARREAL ASOCIADOS & CÍA. LTDA.

ESTADO DE RESULTADOS

VENTAS

(-) Devoluciones y descuentos

INGRESOS OPERACIONALES

(-) Costo de ventas

UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL

(-) Gastos operacionales de ventas

(-) Gastos Operacionales de administración

UTILIDAD OPERACIONAL

(+) Ingresos no operacionales

(-) Gastos no operacionales

UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS

(-) Impuesto de renta y complementarios

UTILIDAD LÍQUIDA
(-) Reservas

UTILIDAD DEL EJERCICIO

DO DE RESULTADOS

66,815,973

66,815,973

15,000,000

51,815,973

4,923,701

14,807,065

32,085,207

135,000

522,089

31,698,118

11,094,341

20,603,777
2,060,378

18,543,399
 BALANCE GENERAL
ACTIVO PASIVO
Activo corriente Pasivo corriente
Caja y Bancos 41,195,846 Proveedores
Clientes 14,814,500 Cuentas por pagar
Otros deudores 2,301,425 Impuestos por pagar
Inversiones 3,000,000 Obligaciones financieras
Valorización Inv. 216,000 Obligaciones laborales
Diferidos 536,805
Existencias 14,150,000 TOTAL PASIVO CORRIENTE
TOTAL ACTIVO
76,214,576
CORRIENTE
Pasivo no corriente
Activo no corriente Deudas a largo plazo

Inm. Maquinaria y equipo 5,000,000 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

Depreciación acumulada 83,334

TOTAL ACTIVO NO
4,916,666 PATRIMONIO
CORRIENTE
Capital
Utilidades retenidas
Utilidades del ejercicio
Reservas

TOTAL PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO 81,131,242 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

39,748,288

40,216,000
10,779,845
18,543,399
2,060,378

71,599,622

111,347,910
30,216,668