Especialidad: PNF Contaduría Pública

Turno: Noche
Unidad Curricular: Sistema Bancario
Venezolano
Trayecto II - Semestre II
Sección: 03

UNIDAD III.

La Banca

Integrantes:
Facilitador:
Maybelline Coa C.I.28.375.397
José Ramos B.
Arturo tineo. C.I.31112148
José Martínez. C.I.27949041
Damarys Moya. C.I.28.186.796
 Índice
Página
Introducción……………………………………………………………………...03
La Banca………………………………………………………………………….04
El Banco…………………………………………………………………………...05
Agencia Y Sucursal……………………………………………………………...08
Banca Pública, Privada Y Mixta………………………………………………10
Conclusión………………………………………………………………………..14
Bibliografía………………………………………………………………………..15

2
 Introducción

El sector bancario es una figura de suma importancia para el desarrollo del

comercio internacional, ya que las entidades de intermediación financiera
facilitan las transacciones y brindan servicios a las pymes y grandes empresas
que comercializan más allá de las fronteras de su país.
La banca es esencial para el funcionamiento de la economía, pues dirige el
ahorro hacia la inversión, gracias a su actividad principal: capta depósitos y
destina ese dinero a conceder préstamos a familias, empresas y el sector
público, fomentando el progreso de toda la sociedad y la creación de riqueza.
Las entidades financieras desempeñan un papel neurálgico en la economía,
esencial para garantizar el funcionamiento del resto del sistema. Sin la
actividad bancaria, el conjunto de la sociedad colapsaría. Aquí radica el origen
y la principal misión de los bancos: actúan como dinamizador de la actividad a
través de la concesión de crédito a la economía real. Esta es la forma más
importante en la que un banco contribuye a la sociedad.

3
La Banca
Se conoce como banca al gran número de entidades o corporaciones que
conforman el sistema bancario. Llevan a cabo su labor específica de captación
de financiación y otorgamiento de préstamos de recursos en el mercado
económico y financiero.

La banca se encarga a través de su propia actividad y naturaleza de obtener

recursos económicos y financieros por medio de multitud de instrumentos
creados para tal fin, como bonos, depósitos u obligaciones. Alternativamente
este sistema de entidades se encarga de facilitar el acceso de sus clientes a
dichos recursos por medio de herramientas bancarias como los créditos e
hipotecas, a cambio de unos intereses o comisiones previamente acordados en
cada operación.

En ese sentido, en un nivel básico de estudio puede definirse que dichos

intereses cobrados son la ganancia de la banca, que a la vez afronta una serie
de costes derivados de los intereses que a su vez esta paga a sus propios
acreedores. La diferencia entre ambas variables es conocida como el beneficio
o margen de un banco, por poner un sencillo ejemplo.

Historia de la Banca

Podemos situar el inicio de la actividad bancaria hace casi 2000 años a. C.

en las ciudades de Fenicia, Asiria y Babilonia con las llamadas “casas de
comerciantes”. Estas casas, que constituyen el primer prototipo de banco de
comerciantes del mundo antiguo, hacían préstamos de granos y bienes básicos
a los agricultores y negociantes que transportaban bienes entre las ciudades.

Con la expansión del comercio, surge la necesidad de la creación de centros

donde pudiesen intercambiarse las monedas adquiridas a través del
intercambio comercial con otras regiones por moneda local. De esta forma, los
griegos establecen las primeras “casas de la moneda”, las cuales ofrecían, en
mercados o festivales municipales, cambiar la moneda de los comerciantes
extranjeros; es decir, estas casas realizaban las operaciones que hoy días
hacen los casas cambistas. El Imperio Romano, siglos más tarde, heredó estas
prácticas.

Las operaciones de cambio trajeron consigo la necesidad de ofrecer los

servicios de guarda de depósitos de los ahorristas y/o comerciantes. Durante la
época del Imperio, los depósitos dejaron de conservarse en los templos, y en
su lugar se colocaron en entidades privadas. Estos primeros banqueros de la
antigua Roma eran conocidos como argentarius. Los argentarius, quienes
desempeñaron la labor de extender el modelo bancario de los griegos, eran
personas que llevaban sus negocios bajo su propia responsabilidad, y no
estaban al servicio de la república o del imperio. Ofrecían operaciones

4
financieras tales como depósitos, cambio de divisas, validación de la moneda,
y préstamos.

El uso de metales como dinero representaba una problemática para los

comerciantes. El oro era muy pesado para ser transportado y llamaba mucho la
atención por ser difícil de ocultar. Por esto, los orfebres comenzaron la práctica
de recibir oro de los depositantes y a emitir certificados por el oro depositado,
naciendo así los primeros Certificados de Depósitos. Los recibos comenzaron a
ser utilizados como moneda de cambio porque la gente los aceptaba como
medio de pago, ya que sentían la seguridad que en cualquier momento podrían
ir al orfebre a hacer reclamo por el oro guardado.

Después de darse cuenta de que sólo un pequeño número de personas que

reclamaba el oro que avalaba sus certificados, los orfebres comenzaron a
hacer préstamos con los certificados. Posteriormente comenzaron a hacer más
préstamos de lo que poseían en oro físico. Este fue el comienzo de la banca
basada en la reserva fraccionaria.

Los orfebres, convirtiéndose en banqueros más o menos reconocibles,

luego se dieron cuenta que una mayor cantidad de depósitos implicaba un
mayor beneficio. Así que empezaron a pagar a los clientes por los depósitos de
oro y plata en lugar de cobrar por su almacenamiento, inventando así la cuenta
remunerada con intereses, la cual ha perdurado hasta nuestros días.

Luego de la Edad Media y a principios del Renacimiento se vio el

surgimiento de los estados nacionales y, cada vez más, las guerras entre ellos.
Para financiar estas guerras, así como para proporcionar bienes públicos, los
estados comenzaron a pedir prestado, lo cual motivó a algunos gobiernos a
crear bancos públicos que se encarguen de manejar sus obligaciones.

Finalmente, la banca privada surge a partir de la expansión del comercio y

la visión de emprendedores de resolver algunos problemas de la actividad
comercial, como el uso de metales preciosos para el intercambio. La banca se
ha desarrollado y reinventado a través de la historia con los avances
tecnológicos, cumpliendo el rol de facilitar las transacciones y el intercambio
comercial entre las personas.

Bancos
Los bancos son entidades que reciben y prestan dinero al público. Son
entidades que se dedican a trabajar con el dinero, obteniendo una ganancia
por las operaciones realizadas.

Los bancos se organizan de acuerdo a leyes especiales y que se dedican a

trabajar con el dinero, para lo cual reciben y tienen a su custodia depósitos
hechos por las personas y las empresas, y otorgan préstamos usando esos
mismos recursos, actividad que se denomina intermediación financiera.

5
 Para realizar la actividad de recibir dinero y luego darlo en préstamo, los
bancos le cobran a quienes lo necesitan y piden préstamos; asimismo, a
quienes les entregan dinero en depósito, les pagan por la confianza
depositada. La diferencia entre lo que se les paga y lo que ellos pagan,
representa uno de los negocios que realiza el banco.

Otras vías de negocio que lleva a cabo el banco, tienen que ver con
comisiones por servicios realizados, actividades de tesorería y otros.

Tipos de bancos

El conjunto de bancos existentes en el sistema económico conforma la

banca o sistema bancario. Dicho todo esto, existen diferentes modalidades de
banco atendiendo al sector al que esta entidad se dirija y al tamaño de su
acción. Existen dos tipos de banca:

 Banca minorista: La más habitual en operaciones simples de personas y

empresas. A su vez se divide en:
 Banca privada: asesoramiento financiero, fondos de inversión, otros.
 Banca de particulares: cuentas a la vista, depósitos, recibos y nóminas,
hipotecas, créditos, entre otros.
 Banca mayorista: Destinada a grandes volúmenes de dinero procedentes de
importantes operaciones económicas. Se divide también en dos segmentos:
 Banca de inversión: estructuras financieras, fusiones y adquisiciones (M&A),
asesoramiento, entre otros.
 Banca de empresas: Gestión del pasivo (líneas de crédito, factoring o
confirming), gestión del inmovilizado (préstamos, leasing, renting, entre
otros).

Con el desarrollo del sector bancario, son muchas otras actividades las que
este tipo de organizaciones han abordado, hasta tal punto que el sistema
bancario ha pasado a tener una alta influencia en la vida de las personas y del
entramado empresarial de todo el mundo.

La creación de avales, tareas rutinarias como la domicialización de pagos,

la compra-venta de divisas o el almacenaje de objetos de valor o documentos
de gran importancia son otras responsabilidades que reúne un banco dentro de
su actividad habitual.

Diferencia entre banco y banca

El banco es una institución financiera que acepta el excedente de dinero de

la gente en forma de depósitos y lo entrega a otros en forma de préstamos y
anticipos.

Por otro lado, la banca es el proceso de realizar las actividades de un banco.

6
En el siguiente cuadro se muestran diferentes diferencias:

Factores Banco Bancario

Un banco es una
La banca son las
Naturaleza institución financiera
actividades de un banco.
intermediaria.
Puede ser una empresa
unipersonal, sociedad
Estructura La banca no tiene tal
colectiva o cualquier
organizativa. estructura.,
otra forma de
organización.
El banco realiza las Cobro de préstamos etc.
Funciones
funciones bancarias. son bancarios.
El banquero es El banco es responsable
Responsabilidad responsable de las de las actividades
actividades del banco. bancarias.
El éxito de un banco El éxito de la banca
Éxito depende de la eficiencia depende del tamaño y la
del banquero. forma del banco.
El banco establece una
La banca establece una
Relaciones relación con los
relación con el banco.
clientes..
La ley bancaria local Cuando un banco se
Disolución establece la disolución disuelve, las actividades
del banco. bancarias terminan.
El banco depende del La banca depende del
Dependencia
banquero. banco.
El banquero inicia el
Iniciación El banco inicia la banca.
banco
La banca no tiene una
Como institución
entidad separada; se
Entidad financiera, tiene una
basa en la entidad del
entidad separada.
banco.

Aunque un banco realiza muchos servicios subsidiarios como cobrar letras,

cheques, giros, comprar y vender valores, etc., la función principal del banco
es aceptar depósitos públicos y otorgar préstamos a corto plazo a
comerciantes y fabricantes. Proporcionan capital de trabajo a la empresa a
través de sobregiro y crédito en efectivo.

Los sobregiros en una cuenta corriente bancaria corresponden a todos

aquellos giros efectuados en la cuenta sin que existan fondos disponibles,
constituyendo, por lo tanto, créditos que el banco concede al cliente.

7
 Estos sobregiros pueden obedecer a una modalidad de crédito previamente
acordada con el titular de la cuenta corriente (sobregiros pactados), o bien,
pueden originarse por una contingencia o una operación especial, sin que al
cliente le asista un derecho contractual para sobregirar la cuenta y por la sola
voluntad del Banco (sobregiro sin pacto previo).

 Recibir depósitos: La función más importante de un banco es atraer depósitos

de personas que no pueden utilizarlo de forma rentable. Un banco
generalmente recibe depósitos utilizando las siguientes cuentas.
 Cuentas actuales: Sobre los depósitos corrientes o a la vista, el banco
prácticamente no paga intereses. El importe se puede retirar total o
parcialmente en cualquier momento mediante la emisión de un cheque.
 Cuenta de ahorro: En este caso, existe un límite en el total de retiros
semanales en cuanto a la cantidad y frecuencia de los retiros de dinero. Se
paga un interés moderado.
 Cuentas Fijas: Estos depósitos se dejan en el banco durante un período
determinado antes de su vencimiento, del cual no se pueden retirar. Se paga
una tasa de interés más alta sobre dichos depósitos.
 Préstamos anticipados: La segunda función importante de un banco es emitir
préstamos y hacer anticipos a partir de depósitos públicos. El banco toma
provisiones manteniendo reservas para cumplir con los pasivos a la vista de los
depositantes y adelanta depósitos excedentes para ganar intereses en
diferentes canales. Los préstamos pueden ser:
 Asegurado: contra el cual se exige garantía, o bien hipotecado.

Las Agencias Y Sucursales

Las agencias son entidades independientes que distribuyen productos de

terceros, mientras que las sucursales son centros de distribución locales que
están sujetos a la autoridad de la casa matriz. Ambos permiten a las empresas
expandir sus operaciones a nuevos territorios.

Una sucursal es un establecimiento de comercio perteneciente a una

sociedad o empresa, en donde su administrador tiene la facultad de
representar a la sociedad a la que pertenece.

Señala el inciso primero del artículo 263 del Código de Comercio:

«Son sucursales los establecimientos de comercio abiertos por una sociedad,

dentro o fuera de su domicilio, para el desarrollo de los negocios sociales o de
parte de ellos, administrados por mandatarios con facultades para representar
a la sociedad.»

El gerente o administrador de una sucursal tiene la facultad de firmar

documentos y contratos que comprometen a la sociedad, como hacen los
gerentes de cualquier sucursal bancaria.

8
 Esa facultad de representación debe estar en algún lado, que bien pueden
ser los estatutos de la sociedad o mediante una escritura pública para cada
sucursal, pues de lo contrario se asume que el gerente de la sucursal tendrá
las mismas atribuciones que el gerente principal, lo que puede ser un riesgo
para la sociedad, así que lo recomendado es delimitar las facultades de cada
sucursal según las necesidades y particularidades de cada una.

La agencia también es un establecimiento de comercio perteneciente a la

sociedad, en donde su administrador o gerente no tiene la facultad para
representar a la sociedad.

Señala el artículo 264 del Código de Comercio:

«Son agencias de una sociedad sus establecimientos de comercio cuyos

administradores carezcan de poder para representarla.»

Al administrador de la agencia no puede comprometer en nada a la

sociedad; es un administrador sin facultades para actuar en nombre de la
sociedad a la que pertenece.

Diferencias entre sucursal y agencia.

Desde el punto de vista legal, la única diferencia entre la sucursal y la

agencia es que el gerente de la sucursal puede actuar en nombre de la
sociedad, mientras que el gerente o administrador de la agencia no tiene esa
facultad.

Tanto la agencia como la sucursal son establecimientos de comercio

pertenecientes a la sociedad, pero operativamente generalmente son
diferentes, pues su existencia obedece a condiciones y necesidades distintas.

La agencia, al no poder representar a la sociedad, no tiene la capacidad,

por ejemplo, de hacer negocios en nombre de la sociedad, lo que limita la
capacidad de la sociedad para ampliar su mercado, pues todo depende de la
principal.

Entonces, una sucursal puede hacer negocios, firmar contratos y convenios

en nombre de la principal, lo que la hace más adecuada para controlar un
mercado en determinada zona geográfica.

Banca Privada/ Publica y Mixta

Banca Privadas:
Son aquellas entidades que trabajan por autonomía propia; además de
adoptar la estructura de una entidad financiera privada. El capital es aportado
por accionistas particulares bien sea de capital Nacional, Capital Extranjero o
de sucursales de Entidades Extranjeras.
9
Objetivos de la banca privada:

La banca privada sólo tiene como objetivo traer los mayores beneficios a los
inversionistas de dicha banca ya que su propiedad es mayoritariamente
privada. La banca privada con su dogma enfocado alliberalismo prefiere su
carácter privado, transformación y beneficio a cierto grupo privado como
medida para su mejor funcionamiento y evitar las injerencias políticas y de
gobierno-estado en su asunto bancario o forma de funcionamiento.

Características de la banca privada:

 Servicio personalizado
 No depende del estado.
 No es su prioridad contribuir en la economía social.
 Su prioridad es generar rentabilidad a los inversores del banco.
 Rapidez de respuesta a personas u organizaciones con capital o
empresarios.
 Alta calidad
 Alto valor añadido
 Innovador
 Servicio integral
 Agilidad, flexibilidad
 Arquitectura abierta de producto

Banca Pública:
La banca pública son aquellas entidades bancarias en la que el Estado o
diferentes sujetos públicos son los propietarios. Se trata de empresas bajo
control estatal. La banca pública se puede formar de diferentes maneras, lo
más común mediante la aportación de capital público o mediante el rescate e
inyección de fondos públicos en entidades bancarias.

Objetivos de la banca pública

 Ofrecer líneas de financiación a los sectores sociales y económicos más

sensibles.
 Contribuir al impulso de los planes de desarrollo nacional.
 Disminuir los costes de los gastos administrativos y operativos sin que
implique la reducción de la calidad de atención, la seguridad y la
transparencia.
 Reducir márgenes de rentabilidad sin poner en riesgo la sostenibilidad
institucional.
 Armonizar los diferentes objetivos políticos, sociales, financieros,
económicos y organizacionales.

Características de la banca pública

10
 La banca pública cuenta con tasas de rentabilidad inferiores a la banca
privada.
 El accionista mayoritario de la banca pública es el Estado.
 La banca pública se rige por políticas del gobierno.
 Invierte en la economía productiva.
 Administrativamente, la banca pública posee tiempo de duración en
tramites más lenta que la banca privada.
 Existe un marco legal que rigen el sistema bancario público.

Banca Mixta:
La banca mixta es un término que define a aquellas instituciones financieras
que combinan las operaciones de la banca comercial tradicional con la banca
de inversión.

Es decir, ofrecen tanto servicios de depósito y crédito al público en general,

como servicios financieros más especializados a empresas e inversores,
incluyendo la emisión y colocación de valores en los mercados.

Objetivos de la banca mixta

 Intermediación financiera: Actúan como intermediarios entre los

ahorradores y los demandantes de fondos, canalizando el ahorro hacia
inversiones productivas.
 Financiamiento: Proporcionan créditos a empresas y particulares, lo que
permite la realización de proyectos y la adquisición de bienes y servicios.
 Servicios de inversión: Ayudan en la emisión y distribución de valores en los
mercados de capitales, conectando a las empresas con inversores.
 Asesoramiento financiero: Ofrecen consultoría especializada tanto para la
gestión patrimonial de particulares como para las decisiones financieras
estratégicas de empresas.

Características principales de la banca mixta

 Ofrecen una variedad de servicios, que incluyen tanto la captación de

depósitos como la concesión de préstamos y créditos.
 Realizan operaciones de inversión, como la emisión de acciones o bonos
tanto para empresas privadas como para entidades públicas.
 Trabajan con un espectro amplio de clientes, desde particulares hasta
grandes corporaciones e inversores institucionales.
 Poseen una estructura organizativa capaz de manejar ambos sectores de la
banca, lo cual implica contar con departamentos y expertos especializados
en cada área.

Diferencias entre la banca privada, pública y mixta:

PUBLICA PRIVADA MIXTA

11
 Combina capital público
y privado. Puede ser
El accionista mayoritario Es propiedad de
parcialmente propiedad
de la banca pública es el individuos o empresas
del Estado y
Estado. privadas.
parcialmente de
inversores privados.
Su principal objetivo es Su objetivo es Busca equilibrar el
promover el desarrollo maximizar las ganancias interés público con la
económico y social, y ofrecer servicios rentabilidad, ofreciendo
ofreciendo servicios financieros a clientes servicios financieros que
financieros accesibles a particulares y empresas, beneficien tanto al
la población y generalmente con un sector público como al
financiando proyectos enfoque en el lucro. privado.
de interés público.

Tipos de bancos:

Banco Universal
Los bancos universales son instituciones financieras que ofrecen una
variedad de servicios, como cuentas de depósito, inversiones y seguros.

Las características de los bancos universales son:

 Ofrecen servicios integrales

 Cuentan con una estructura departamental especializada e integrada
 Tienen niveles de capitalización superiores a los de la banca especializada
 Pueden recibir depósitos a corto y largo plazo
 Realizan operaciones de intermediación financiera

Algunos ejemplos de bancos universales en Venezuela son:

BBVA Provincial, Banesco, Mercantil, Bancaribe, Banco Exterior, Venezolano De

Crédito.

Banco Comercial
Los bancos comerciales son instituciones financieras que reciben y
gestionan el dinero de las personas y las empresas. Su objetivo es intermediar
entre los compradores y vendedores de recursos financieros.

Los bancos comerciales realizan las siguientes actividades:

 Recibir depósitos en cuentas corrientes, plazos fijos, certificados de

depósito a término (CDT), entre otros
 Otorgar préstamos y créditos a personas y empresas

12
 Cobrar impuestos
 Cambiar monedas y billetes
 Ofrecer productos financieros como planes de pensiones y fondos de
inversión

Diferencias:
La principal diferencia entre un banco universal y un banco comercial es
que el primero ofrece una mayor variedad de servicios.

Banco comercial

 Recibe depósitos de personas, empresas y el gobierno

 Ofrece cuentas corrientes, certificados de depósito, y préstamos
 Su negocio es intermediar entre los depósitos y los créditos
 Su objetivo es obtener un beneficio de la diferencia entre el interés que
paga por los depósitos y el que cobra por los créditos

Banco universal

 Combina los servicios de un banco comercial y de un banco de inversión

 Ofrece una mayor variedad de servicios, como cuentas de depósito,
servicios de inversión, y servicios de seguros
 Ofrece servicios integrales, múltiples y más eficientes

13
 Conclusiones

Los bancos tienen un lugar importante en la sociedad ya que ofrecen

soluciones económicas para que las personas tengan acceso al dinero.
Los bancos desempeñan un papel fundamental en la promoción de la
sostenibilidad, y su impacto va más allá de simplemente implementar prácticas
internas. Los bancos e instituciones financieras pueden contribuir a la
sostenibilidad de dos maneras principales:
Externamente: Pueden ofrecer opciones de financiamiento, préstamos y
esquemas de inversión para proyectos verdes, apoyando a individuos y
empresas en el camino hacia el desarrollo sostenible.
Internamente: Los bancos pueden incorporar prácticas sostenibles en sus
operaciones, recursos humanos y gestión de activos. Este compromiso con la
sostenibilidad, tanto dentro como fuera de la organización, les otorga una
ventaja competitiva.
De manera conclusiva Las instituciones financieras, incluyendo bancos y
empresas de pago, tienen un papel fundamental en la configuración de nuestro
futuro sostenible.

14
 Bibliografía

 [Link]

 [Link]
bancario/
 [Link]

 [Link]
priorizan-la-banca-sostenible/

 [Link]

15