1 La Empresa Comercial MAXITO OFERTAS S. A.

Reinicia sus operaciones el

02 de Enero del 2024, con los siguientes datos:
Del 1º al 31 Enero de 2024.
Dinero en efectivo S/. 3,500.00
Bancos Cta. Cte.
Cta. Cte. No. 12397 Banco Latino S/. 13,900.00
Cta. Cte. No. 279391 Banco Continental S/. 18,300.00
Facturas por Cobrar - Exterior S/. 2,270.00
Facturas por Cobrar - Pais S/. 1,900.00
Letras por Cobrar - Exterior S/. 1,550.00
Letras por Cobrar - Pais S/. 2,725.00
Mecaderias
Producto A 10000 A 2.00 S/. 20,000.00
Producto B 14400 A 2.50 S/. 36,000.00
Suministros Diversos - Utiles de Escritorio S/. 400.00
Existencias por Recibir - Mercaderías S/. 1,000.00
Acciones en la C. P. Teléfono S/. 800.00
Una camioneta Modelo XABY-123 S/. 5,200.00
Muebles según relación S/. 3,200.00
Enseres según Relación S/. 2,650.00
Maquinas de Escribir, según relación S/. 4,200.00
Computadora 3 UNIDADES A 1,200.00 S/. 3,600.00
Depreciación de Inmuebles Maquinarias y S/. 1,425.00
Facturas por pagar - pais S/. 8,200.00
Leras por pagar - Pais S/. 5,800.00
Préstamos de terceros S/. 15,300.00
Depósitos en garantía por pagar S/. 17,275.00
Capital Social S/. 73,195.00
OPERACIONES
02/01/24 Reapertura de los Libros Contables
03/01/24 Cobramos las facturas el Exterior al 100% (In S/. 2,270.00
04/01/24 Se deposita el cobro de facturas de la siguiente manera
50% en Banco Latino S/. 1,135.00
50% El saldo Banco Continental S/. 1,135.00 2,270.00
05/01/24 Se paga letras en el País al 100%
Se gira el Che/. 100 Banco Contimental S/. 4,800.00
06/01/24 Se vende mercaderías a la empres "A, D" S.A. tales como:
Producto Cant P/u.
Prod A 3000 2.50
Prod B 4500 3.00
Totales s/.
Fact. 020, Guía No. 002 y se deposita al Banco Latino S/. 24,780.00
07/01/24 Compra de mercaderias a la empresa Grepresa S. A.
Producto Cant P/u.
Prod A 4000 2.20
Prod B 5500 2.70
Totales S/.
Factura No. 300, Guìa 123, 50% al contado y el saldo al crédito. (Por no haber Fondo disponible se paga asi:)
-Ch/. 101 Bco. Continental por S/. 5,053.50 -Ch/. 001"A" Bco. Latino por S/. 4,000.00
-En efectiva la suma de S/. 4,900.00 50% Saldo al Crédito S/. 13953.5
8/1/24 Se paga facturas pedientes en el país por S/. 8,200.00 (inv. Inicial) se gira Ch/. 001 Bco. Latino
9/1/24 Se recepciona los siguientes recibos:
CONCEPTOS Base imponible
Luz 420.00
Agua 370.00
Teléfono 250.00
1,040.00
10/1/24 Se gira el Ch/. No. 002 de Banco Latino a nombre de Rosa Garcés para apertura de Fdo.
Fijo por S/. 800.00
11/1/24 Otorgamos un préstamo de dinero al trabajador "A" de la empresa por S/. 700.00
se gira el Ch/. No. 200 de Banco Continental.

Realiza el inventario inicial y el libro diario.

12/1/24 Se vende mercaderías a la Empresa "R.D" S. A. de la siguiente manera:

 Producto Cant P/u.
Prod A 2800 3.80 10,640.00
Prod B 3200 4.30 13,760.00
Totales S/.
más IGV. Otorgamos un descuento de 10% por pronto pago Fact. 021, Guía No. 003
13/1/24 Se deposita el Cobro de la Venta anterior
50% en Banco Latino, S/.
30% en Bancon Continental S/.
y la diferencia se queda en Caja S/.
24/1/24 Se paga los recibos de luz, agua y teléfono, se gira el Ch/. No. 300 Bco. Continental S/. 1227.2
15/4/24 Se otorga un adelanto de Sueldos a los trabajadores de la empresa:
Trabajador A 200.00
Trabajador B 150.00
Trabajador C 120.00
Trabajador D 100.00 S/.
Se gira Ch/. No. 003, Banco Latino.
16/1/24 El Trabajador "A" nos amortiza S/. 100.00 a cuenta del préstamo
17/1/24 Se compra mercaderías a la Empresa ADER S.A.
Producto Cant P/u.
Prod A 5000 4.30 21,500.00
Prod B 6500 1.80 11,700.00
Totales s/.
Fact. 027, Guía 381, se gira el Ch/. 400 de Banco Continental. S/. 32,242.32
18/1/24 Se paga alquiler de Local por S/. 1,[Link], con Ch/. No. 400 de Banco Continental
20/1/24 La Cajera nos liquida los gastos de caja chica debidamente sustentada con los documentos:
CONCEPTOS
Movilidad
Fotocopias
Viáticos
Revistas - Periódicos
Gastos Varios.
Totales S/.
21/1/24 Se gira el Ch/. 005 de Banco Latino para reembolso de Fondo Fijo por S/. 760.00
22/1/24 Se vende mercaderías a la Empresa "A. R" S. A.
Producto Cant P/u.
Prod A 1500 3.00
Prod B 1800 3.50
Totales s/.
Canjeamos con 4 letras , aceptación
Letra No. 01 a 30 d/v vence el día 2/23/2003
Letra No. 02 a 60 d/v vence el día 3/23/2003
Letra No. 03 a 90 d/v vence el día 4/23/2003
Letra No. 04 a 120 d/v vence el día 5/23/2003
24-01-2003, escalonadas en partes iguales; Fact. No. 022, Guìa No. 004
23/1/24 Compramos mercaderías a la empresa "B,J" S.A.
Producto Cant P/u.
Prod A 3800 2.50
Prod B 3950 3.00
Totales S/.
Letra No. 01 Vence a 30 d/v el día 2/23/2003
Letra No. 02 Vence a 60 d/v. el día 3/23/2003
Letra No. 03 Vence a 90 d/v. el día 4/23/2003
Letra No. 04 Vence a 120 d/v. el día 5/23/2003
Fecha 25-01-2003 escalonadas en partes iguales, Fact. 043, Guía 193
24/1/24 Se recibe un préstamo de S/. 900.00
25/1/24 Se paga en efectivo publicidad a canal 2 TV. Afecto IGV
25/1/24 Se paga el saldo del Factura No. 300, Ch/. No. 500 Banco Continental S/. 13953.50
26/1/24 Se compra un escritorio por S/. 1,200.00, se otorga una inicial de S/. 200.00 con Che. 006
Bco. Latino; Fact. 231, Guía 300 Empresa Hiraoka S.A.
27/1/24 Se Vende mercaderías a la Empresa "C.D" S. A.
Producto Cant P/u.
Prod A 800 3.50
Prod B 950 4.00
Totales s/.
Factura No. 023, Guía No. 05,
70% se deposita al Banco Latino
 30% se deposita al Banco Continetal
28/1/24 Se provisiona para pago de Impuesto a CONASEV por S/. 700.00
29/1/24 Se otorga una donación de dinero a UNMSM por S/. 400.-, se gira el Ch. 500 Bco. Continental
29/1/24 Se compra útiles de escritorio a la Librería Ideal por S/. 500.00, con fact. 119 y Guía 273 más IGV
Factura de la Librería
30/1/24 Se cobra alquier de la camioneta S/. 1,500.-, y se deposita en Bco. Continental, papeleta 043
31/1/24 Se provisiona y paga sueldos de la siguiente manera:
Planilla de Sueldos de Empleados, con Remunerción y descuentos Vigente a la fecha
Trabaj Basico B.C.V. Movi. Total S/. 13%
A 410.00 180.00 20.00 610.00
B 410.00 130.00 20.00 560.00
C 410.00 100.00 20.00 530.00
D 410.00 80.00 20.00 510.00
Totales S/. 1,640.00 490.00 80.00 2,210.00
Se gira Ch/. 007 Banco Latino por el Importe de S/.
Se gira Ch/. 008 Banco Latino por el Importe de S/.
Se gira Ch/ 700 del Banco Continental por S/.
Se gira Ch/. 800 del Banco Continental por S/.
31/01/14 Se provisiona compensación por tiempo de Servicios (C.T.S.) 1/12 de Básico
Trabajador Remun. Básico CTS. Mensual
A 610.00 50.83
B 560.00 46.67
C 530.00 44.17
D 510.00 42.50
Totales S/. 2,210.00 184.17
31/01/14 Deternimar el Costo de Ventas mediante el Kárdex
Inventario Inicial
+ Compras del Ejercicio
Total de Mercadería
(-) Inventario Final S/.
31/1/24 Provisionar para cuentas de cobranza dudosa 3% del total de letras
31/1/24 Se recepciona una Nota de Cargo del Banco Latino por S/. 80.00
31/1/24 Se recepciona una Nota de Cargo del Banco Continental por S/. 90.00
31/1/24 Provisionar para desvalorización de Mercaderías 2% de las Existencias.
31/1/24 Se provisiona la [Link] unidades de transportes 20% anual, mensual (20:12meses) = 1.67
Depreciación de muebles y enseres, maquinarias 10% anual, mensual (10:12 meses) = 0.83
utilizando el método de línea recta.
31/1/24 Consumo de útiles de Oficina 50% de las existencias (500.00 + 400.00 = 900.00/2 = 450.00)
31/1/24 Para la conciliación Bancaria:
El Banco Latino en su extracto bancario no consideró los cheques girados Nos. 007 y 008.
El Bco Continental en su extracto bancario no consideró los chs. 700 y 800 y el depósito # 043
SE PIDE ELABORAR LOS SIGUIENTES LIBROS CONTABLES
Libro de Inventario y Balances 10 Libro Banco por cada Cue
Libro Diario 11 Conciliación Bancaria
Libro Caja Tabular 12 Libro Kardex - Método PE
Libro Mayor 13 Balance de Comprobación
Planilla de Sueldos Estados Financieros Básic
Registro de Compras Balance General
Registro de Ventas Estado de Ganancias y Pé
Registro de Letras por Pagar Estado de Ganancias y Pé
Registro de Letras por Cobrar Estado Cambios en el Pat
e paga asi:)
 -
-
- -

570.00

Importe S/. CTA.

30.00 638
120.00 639
280.00 638
200.00 659
130.00 659
760.00

2/23/2003 -
3/23/2003 -
4/23/2003 -
5/23/2003 - -

2/23/2003 -
3/23/2003 -
4/23/2003 -
5/23/2003 - -

S/. 140.00

1,200.00 216.00 1,416.00

-
 - S/. -

S/. 500.00

Adelanto Neto 9% 2%
200.00 410.00 - -
150.00 410.00 - -
120.00 410.00 - -
100.00 410.00 - -
570.00 1,640.00 - -
410.00
410.00
410.00
410.00

ibro Banco por cada Cuenta Corriente

onciliación Bancaria
bro Kardex - Método PEPS
alance de Comprobación
stados Financieros Básicos
alance General
stado de Ganancias y Pérdidas por Funciòn
stado de Ganancias y Pérdidas por Naturaleza
stado Cambios en el Patrimonio Neto
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EJERCICIO O EJERCICIO O
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos Sobregiros y Pagarés Bancarios
35,700.00
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales
14,000.00
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas
8,445.00
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar
15,300.00
Otras Cuentas por Cobrar
Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias TOTAL PASIVO CORRIENTE
57,400.00 29,300.00
Gastos Pagados por Anticipado
-
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 101,545.00 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo 17,275.00
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas -
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos -
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 17,275.00
Inversiones Permanentes 800.00
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación 18,850.00 TOTAL PASIVO 46,575.00
acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos -1,425.00 Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 18,225.00
PATRIMONIO NETO
Capital 73,195.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 73,195.00
resultado del ejercicio -

TOTAL ACTIVO 119,770.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 119,770.00

 BALANCE DE COMPROBACIÒN

Sub
Cuenta Detalle Parcial Debe
Cuenta
10 Efectivo y Equivalentes De Efectivo S/ 35,700.00
101 Caja S/ 3,500.00
104 Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras
10411 Banco latino S/ 13,900.00
104112 Banco continental S/ 18,300.00
12 Cuentas por cobrar comerciales S/ 8,445.00
121 Facturas,boletas y otros comprobantes
12121 Facturas ( exterior) S/ 2,270.00
12122 Facturas ( pais) S/ 1,900.00
123 Letras por cobrar
1231 Letras (exterior) S/ 1,550.00
1232 Letras (pais) S/ 2,725.00
20 Mercaderias S/ 57,000.00
201 Mercaderias
2011 Producto A S/ 20,000.00
2012 Producto B S/ 36,000.00
2013 Existencias por recibir S/ 1,000.00
25 Materiales Auxiliares, Suministros Y Repuestos S/ 400.00
252 Suministros
Utiles de escritorio S/ 400.00
33 Propiedad Planta Y Equipo S/ 19,650.00
32 Activos de derecho de uso S/ 800.00
333 Maquinaria y equipo
3331 Maquinaria y equipo S/ 4,200.00
334 Unidades de transporte
3341 vehiculos motorizados S/ 5,200.00
335 Muebles y enseres
3351 muebles S/ 3,200.00
3352 enseres S/ 2,650.00
336 Equipos Diversos
3361 03 computadoras S/ 3,600.00
39 Depreciacion y amortizacion -S/ 1,425.00
391 Depresiacion acumulada -S/ 1,425.00
42 Cuentas por pagar comerciales
421 facturas, boletas y otros S/ 8,200.00
423 Letras por pagar S/ 5,800.00
45 Obligaciones financieras
451 prestamos de instituciones financieras
455 costos de financiacion por pagar
50 Capital social
501 Capital social

TOTAL S/ 119,770.00
Haber

S/ 14,000.00

S/ 15,300.00
S/ 17,275.00
S/ 73,195.00

S/ 119,770.00
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS
NÚMERO
Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CORRELA
TIVO DEL CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
ASIENTO
FECHA
O
DE LA GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CÒDIGO
OPERACIÓN CODIGO DENOMINACIÓN PARCIAL DEBE
ÙNICO DE
LA
OPERACI
ÓN
1 1/2/2024 Por la apertura del activo, pasivo, patrimonio 10 Efectivo y Equivalentes De Efectivo S/ 3,500.00 S/ 35,700.00
101
104 S/ 32,200.00
12 S/ 8,445.00
121
pais S/ 1,900.00
exterior S/ 2,270.00
123
pais S/ 2,725.00
esxterior S/ 1,550.00
20
201 S/ 56,000.00
producto A S/ 20,000.00
producto B S/ 36,000.00
28 S/ 1,000.00
281
30 S/ 800.00
3023
33 S/ 19,250.00
334 S/ 5,200.00
335 S/ 400.00
3351 S/ 3,200.00
3352 S/ 2,650.00
336 S/ 7,800.00
MAQUINA DE ESCRIBIR S/ 4,200.00
COMPUTADORAS S/ 3,600.00
39 -S/ 1,425.00
395
42
421 S/ 8,200.00
423 S/ 5,800.00
 46
461 S/ 15,300.00
467 S/ 17,275.00
50
501
S/ 119,770.00
2 1/3/2024 por el cobro de las fact. Al 100% 10 Efectivo Y Equivalentes deEfectivo S/ 2,270.00
101 caja
12 cuentas por cobrar comerciales-terceros
121 facturas,boletas y otros comprobantes

3 1/4/2024 por el deposito de las facturas a las cuentas corrientes 10 efectivo y equivalente de efectivo S/ 2,270.00
104 Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras
1041 cuentas corrientes operativas
10411 banco latino S/ 1,135.00
104111 banco continental S/ 1,135.00
10 efectivo y equivalente de efectivo
101 caja

4 1/5/2024 por la cancelacion de las letras al 100% 42 Cuentas por pagar comerciales-terceros S/ 4,800.00
423 letras por pagar
10 Efectivo y equivalente de efectivo
103 Cuentas Corrientes En Instituciones Financieras
1032 banco continental

5 1/6/2024 por la venta de mercaderias 12 S/ 24,780.00

121
40
4011
70
701
70121 venta A S/ 7,500.00
70122 venta B S/ 13,500.00

6 1/6/2024 por la cobro de la venta de mercaderias 10 S/ 24,780.00

104
10411 Banco latino
12
121
1212

7 1/7/2024 por la compra de mercaderias a la empresa grepresa 60 S/ 8,800.00 S/ 23,650.00

601 S/ 14,850.00
40 S/ 4,257.00
401
 4011
42
421
4212

8 1/7/2024 por la cancelacion del 50% 42 S/ 13,953.50

421
4212
10
101 S/ 4,900.00
103
10311 banco continental S/ 5,053.50
10312 banco latino S/ 4,000.00

9 1/7/2024 por el envio al almacen de la compra 20 S/ 23,650.00

201
61
611

10 1/8/2024 por el pago de las facturas pendientes 42 S/ 8,200.00

421
4212
10
103
10311 banco latino

11 1/9/2024 por la provocion de los servicios basicos 63 S/ 1,040.00

636
6361 S/ 420.00
6363 S/ 370.00
6364 S/ 250.00
10
101

12 1/10/2024 por el giro del cheque a la señora rosa garses 10 S/ 800.00

102
10
103

13 1/11/2024 por el prestamo al trabajador a 14 S/ 700.00

141
1411
10
103
10311 banco continental
S/ 254,920.50
14 1/12/2024 Por la venta de mercaderias a la empresa "R.D" 12 S/ 28,792.00
121
40
4011
70
701
70111 producto A S/ 10,640.00
70112 producto B S/ 13,760.00
15 1/12/2024 por el descuento del 10% 74 S/ 2,879.20
741
12
121

16 1/13/2024 por el cobro del deposito de la venta anterior 10 S/ 25,912.80

101 S/ 5,182.56
104
10411 Banco latino 50% S/ 12,956.40
10412 Banco continental 30% S/ 7,773.84
12
121
1212

17 1/14/2024 por la provicion del pago de servicios de luz agua y telefono 63 S/ 1,040.00
636
40 S/ 187.20
401
4011
40111
46
469
4699

18 1/14/2024 por el apgo de lops servicios basicos de luz, agua y telefono 46 S/ 1,227.20
469
4699
10
103
1031

19 1/14/2024 por el reconocimiento del gasto de los servicios basicos 94 S/ 1,040.00

943
79
791

20 1/15/2024 por el adelanto de los sueldos al personal ABCD 14 S/ 570.00

141
 1412
trabajador A S/ 200.00
trabajador B S/ 150.00
trabajador C S/ 120.00
Trabajador D S/ 100.00
10
103
1031

21 1/16/2024 por la amortizacion del trabajador "A" 10 S/ 100.00

101
14
141
1412
S/ 316,668.90
22 1/17/2024 por la compra de mercaderias 60 S/ 30,544.00
601
6011
40 S/ 5,497.92
401
4011
42
421
4212

23 1/17/2024 por el pago con cheque de l a compra de mercaderias 42 S/ 36,041.92

421
4212
10
103
1031
104
1041

24 1/17/2024 por el envio de la mercaderia al almacen 20 S/ 30,544.00

201
61
611

25 1/18/2024 por el pago del alquiler 18 S/ 1,500.00

183
10
103
1031

26 1/18/2024 por el reconocimiento del gasto 94 S/ 1,500.00

 943
79
791

27 1/20/2024 por la provicion de la liquidacion de caja chica 63 S/ 430.00

638
6381 movilidad S/ 30.00
6383 viaticos S/ 280.00
639 fotocopias S/ 120.00
65 S/ 330.00
659
Revistas - Periódicos S/ 200.00
Gastos Varios. S/ 130.00
46
469
4699
28 1/20/2024 por la liquidacion de caja chica 46 S/ 760.00
469
4699
10
101

29 1/20/2024 por el reconocimiento del gasto de la caja chica 94 S/ 760.00

943
79
791

30 1/21/2024 por el reembolso de fondos fijos 10 S/ 760.00

102
10
103

31 1/22/2024 por la venta de mercaderias con fact. N°022 12 S/ 12,744.00

121
1212
40
401
4011
70
701
7012
producto A S/ 4,500.00
producto B S/ 6,300.00
32 1/22/2024 por el cambio de facturas en 4 letras en partes iguales 12 S/ 12,744.00
123
 1232
12321 letra n°1 S/ 3,186.00
12322 letra n°2 S/ 3,186.00
12323 letra n3 S/ 3,186.00
12324 letra n°4 S/ 3,186.00
12
121
1212
S/ 450,824.74
33 1/23/2024 por la compra d eemrcaderias con letras de 4 partes iguales 60 S/ 9,500.00 S/ 21,350.00
601 S/ 11,850.00
40 S/ 3,843.00
401
4011
42
423
LETRA 01 S/ 6,298.25
LETRA 02 S/ 6,298.25
LETRA 03 S/ 6,298.25
LETRA 04 S/ 6,298.25

34 1/24/2024 Por el prestamos recibido 10 S/ 900.00

101
45
451
4512

35 1/25/2024 por la provicion de la publicidad 63 S/ 140.00

637
6371
40 S/ 25.20
401
4011
46
469

36 1/25/2024 por la cancelacion de la publicidad 46 S/ 165.20

469
10
101

37 1/25/2024 por el reconocimiento del gasto 95 S/ 140.00

951
79
791
S/ 477,388.14
38 1/25/2024 por el fago del saldo la fact. N° 300 42 S/ 13,953.50
421
4212
10
104
1041
banco continental

39 1/26/2024 por la compra del escritorio fact. 231 33 S/ 1,200.00

335
3351
40 S/ 216.00
401
4011
46
465
4654

40 1/26/2024 por la cuota inicual de la compra del escritorio fact. 231 46 S/ 200.00
465
4654
10
103
1031
Banco latino

41 1/27/2024 por la venta d eemrcaderias según fact. 023 12 S/ 7,788.00

121
1212
40
401
4011
70
701
7012
producto A S/ 2,800.00
producto B S/ 3,800.00

42 1/27/2024 Por el cobro de la venta de mercaderias según fact. 023 10 S/ 7,788.00

104
1041
Banco latino 70% S/ 5,451.60
Banco continental 30% S/ 2,336.40
12
121
43 1/28/2024 por la provicion del pago de CONAVEV 48 S/ 700.00
489
40
403
4039

44 1/29/2024 por la donacion de dinero a UNMSM 65 S/ 400.00

659
10
103
1031 Banco continental

45 1/29/2024 por la compra de utiles de escritorio 33 S/ 500.00

335
3351
40 S/ 90.00
401
4011
46
465
4654

46 1/29/2024 por el pago de la compra del escritorio 46 S/ 590.00

465
4654
10
101

47 1/30/2024 por el alquiler de la camioneta 16 S/ 1,770.00

169
1699
40
401
4011
75
754
7544

48 1/30/2024 por el cobro del alquiler de la camioneta 10 S/ 1,770.00

104
1041
Banco continental
16
169
S/ 514,353.64
49 1/31/2024 por la provicion de la planilla de sueldos 62 S/ 2,408.90
 621 S/ 1,640.00
6211
622
6221 BCV S/ 490.00
6222 Movili S/ 80.00
627
6271 reg. Prest. De salud S/ 198.90
14

141
1412
40
403
4031 essalud 9% S/ 198.90
4032 ONP 13% S/ 287.30
41
411

50 1/31/2024 Por la cancelacion de planila a los trabajadores 14 S/ 470.00

141
40 S/ 486.20
403
4031 Essalud 9% S/ 198.90
4032 ONP 13% S/ 287.30
41 S/ 1,452.70
411
4111
10
103
1031
Trabajador A S/ 430.70
Trabajador B S/ 337.20
Trabajador C S/ 341.10
Trabajador D S/ 343.70

51 1/31/2024 por el reconocimineot del gasto de planilla 94 S/ 2,408.90

944
79
791
S/ 521,580.34
52 1/31/2024 por la provicion de la CTS 62 S/ 184.17
629
6291
Trabajdor A S/ 50.83
Trabajdor B S/ 46.67
Trabajdor C S/ 44.17
 Trabajdor D S/ 42.50
41
415
4151

53 1/31/2024 Por el reconocimiento de gasto de la cts 94 S/ 184.17

944
79 791

54 1/31/2024 por el costo de ventas del ejercicio 69 S/ 60,360.00

691
20
201 S/ 60,360.00

S/ 642,668.67
MOVIMIENTO

HABER

S/ 14,000.00
S/ 32,575.00

S/ 73,195.00

S/ 119,770.00

S/ 2,270.00

S/ 2,270.00

S/ 4,800.00

S/ 3,780.00

S/ 21,000.00

S/ 24,780.00
S/ 27,907.00

S/ 13,953.50

S/ 23,650.00

S/ 8,200.00

S/ 1,040.00

S/ 800.00

S/ 700.00

S/ 254,920.50
S/ 4,392.00

S/ 24,400.00

S/ 2,879.20

S/ 25,912.80

S/ 1,227.20

S/ 1,227.20

S/ 1,040.00
S/ 570.00

S/ 100.00

S/ 316,668.90

S/ 36,041.92

S/ 32,242.32

S/ 3,799.60

S/ 30,544.00

S/ 1,500.00
S/ 1,500.00

S/ 760.00

S/ 760.00

S/ 760.00

S/ 760.00

S/ 1,944.00

S/ 10,800.00
S/ 12,744.00

S/ 450,824.74

S/ 25,193.00

S/ 900.00

S/ 165.20

S/ 165.20

S/ 140.00

S/ 477,388.14
S/ 13,953.50

S/ 1,416.00

S/ 200.00

S/ 1,188.00

S/ 6,600.00

S/ 7,788.00
S/ 700.00

S/ 400.00

S/ 590.00

S/ 590.00

S/ 270.00

S/ 1,500.00

S/ 1,770.00

S/ 514,353.64
S/ 470.00

S/ 486.20

S/ 1,452.70

S/ 2,408.90

S/ 2,408.90

S/ 521,580.34
S/ 184.17

S/ 184.17

S/ 60,360.00
S/ 60,360.00

S/ 642,668.67
 FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: ENERO 2024
RUC: 20202023202
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/2/2024 001 101 caja
1/3/2024 002 101 caja
1/4/2024 003 101 caja
1/7/2024 008 101 caja
1/9/2024 011 101 caja
1/13/2024 016 101 caja
1/16/2024 021 101 caja
1/20/2024 028 101 caja
1/24/2024 034 101 caja
1/25/2024 036 101 caja
1/29/2024 046 101 caja

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/10/2024 012 102 Fondos fijos
1/21/2024 030 102 Fondos fijos

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/5/2024 004 103 Efectivo y cheques en transito
1/7/2024 008 103 Efectivo y cheques en transito
1/8/2024 010 103 Efectivo y cheques en transito
1/10/2024 012 103 Efectivo y cheques en transito
1/11/2024 013 103 Efectivo y cheques en transito
1/14/2024 018 103 Efectivo y cheques en transito
1/15/2024 020 103 Efectivo y cheques en transito
1/17/2024 023 103 Efectivo y cheques en transito
 1/18/2024 025 103 Efectivo y cheques en transito
1/21/2024 030 103 Efectivo y cheques en transito
1/26/2024 040 103 Efectivo y cheques en transito
1/29/2024 044 103 Efectivo y cheques en transito
1/31/2024 050 103 Efectivo y cheques en transito

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
OPERACIÓN CODIGO
LIBRO CONTABLE
DIARIO (2)
1/2/2024 001 104 cuentas corrientes en inst
1/4/2024 003 104 cuentas corrientes en inst
1/6/2024 006 104 cuentas corrientes en inst
1/13/2024 016 104 cuentas corrientes en inst
1/17/2024 023 104 cuentas corrientes en inst
1/25/2024 038 104 cuentas corrientes en inst
1/27/2024 042 104 cuentas corrientes en inst
1/30/2024 048 104 cuentas corrientes en inst

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/2/2024 001 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO
1/3/2024 002 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO
1/6/2024 005 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO
1/6/2024 006 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO
1/12/2024 014 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO
1/12/2024 015 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO
1/13/2024 016 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO
1/22/2024 031 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO
1/22/2024 032 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO
1/27/2024 041 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO
1/27/2024 042 121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN
LIBRO
DIARIO (2)
 NÚMERO
CORRELATI
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/2/2024 001 123 LETRAS POR PAGAR
1/22/2024 032 123 LETRAS POR PAGAR

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/11/2024 013 141 personal
1/15/2024 020 141 personal
1/16/2024 021 141 personal
1/31/2024 049 141 personal
1/31/2024 050 141 personal

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
OPERACIÓN CODIGO
LIBRO CONTABLE
1/30/2024 DIARIO
047 (2) 169 otras cuentas por pagar diversos
1/30/2024 048 169 otras cuentas por pagar diversos

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
OPERACIÓN CODIGO
LIBRO CONTABLE
DIARIO (2)
1/18/2024 025 183 Alquileres

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/2/2024 001 201 MERCADERIA
1/7/2024 009 201 MERCADERIA
1/17/2024 024 201 MERCADERIA
 1/31/2024 054 201 MERCADERIA

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/2/2024 001 281 Inventarios por recibir

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/2/2024 001 302 Instrumentos financieros

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/2/2024 001 334 unidades de transporte

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/2/2024 001 335 Muebles y enseres
1/26/2024 039 335 Muebles y enseres
1/29/2024 045 335 Muebles y enseres
 NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/2/2024 001 336 Equipos diversos

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
OPERACIÓN CODIGO
LIBRO CONTABLE
1/2/2024 DIARIO
001 (2) 395 Depreciacion acumulada

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/6/2024 005 4011 Impuesto general a las ventas
1/7/2024 007 4011 Impuesto general a las ventas
1/12/2024 014 4011 Impuesto general a las ventas
1/14/2024 017 4011 Impuesto general a las ventas
1/17/2024 022 4011 Impuesto general a las ventas
1/22/2024 031 4011 Impuesto general a las ventas
1/23/2024 033 4011 Impuesto general a las ventas
1/25/2024 035 4011 Impuesto general a las ventas
1/26/2024 039 4011 Impuesto general a las ventas
1/27/2024 041 4011 Impuesto general a las ventas
1/29/2024 045 4011 Impuesto general a las ventas
1/30/2024 047 4011 Impuesto general a las ventas

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/28/2024 043 403 Instituciones publicas
1/31/2024 049 403 Instituciones publicas
1/31/2024 050 403 Instituciones publicas
 NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/31/2024 049 411 Remuneraciones por pagar
1/31/2024 050 411 Remuneraciones por pagar

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/31/2024 052 415 Beneficios sociales

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/2/2024 001 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO
1/7/2024 007 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO
1/7/2024 008 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO
1/8/2024 010 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO
1/17/2024 022 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO
1/17/2024 023 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO
1/25/2024 038 421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS CO

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/2/2024 001 423 LETRAS POR PAGAR
1/5/2024 004 423 LETRAS POR PAGAR
1/23/2024 033 423 LETRAS POR PAGAR
 NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/24/2024 034 451 prestamos de instituciones

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/2/2024 001 461 reclamaciones de terceros

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
OPERACIÓN CODIGO
LIBRO CONTABLE
DIARIO (2)
1/26/2024 039 465 pasivos por compra de activo
1/26/2024 040 465 pasivos por compra de activo
1/29/2024 045 465 pasivos por compra de activo
1/29/2024 046 465 pasivos por compra de activo

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

FECHA DE LA CORRELATI OPERACIÓN
OPERACIÓN VO DEL DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
CONTABLE
DIARIO (2)
1/2/2024 001 467 depositos recibos en garantia

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN
LIBRO
DIARIO (2)
 NÚMERO
CORRELATI
FECHA DE LA
VO DEL DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
OPERACIÓN CODIGO
LIBRO CONTABLE
DIARIO (2)
1/14/2024 017 469 otras cuentas por pagar diversas
1/14/2024 018 469 otras cuentas por pagar diversas
1/20/2024 027 469 otras cuentas por pagar diversas
1/20/2024 028 469 otras cuentas por pagar diversas
1/25/2024 035 469 otras cuentas por pagar diversas
1/25/2024 036 469 otras cuentas por pagar diversas

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
OPERACIÓN CODIGO
LIBRO CONTABLE
DIARIO (2)
1/28/2024 043 489 otras proviciones

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
OPERACIÓN CODIGO
LIBRO CONTABLE
DIARIO (2)
1/2/2024 001 501 capital

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/7/2024 007 601 MERCADERIAS
1/17/2024 022 601 MERCADERIAS
1/23/2024 033 601 MERCADERIAS

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/7/2024 009 611 mercaderias
 1/17/2024 024 611 mercaderias

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/31/2024 049 621 remuneraciones

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
OPERACIÓN CODIGO
LIBRO CONTABLE
DIARIO (2)
1/31/2024 049 627 seguridad previcion social

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
OPERACIÓN CODIGO
LIBRO CONTABLE
DIARIO (2)
1/31/2024 052 629 Beneficios sociales

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
09/01/2024 011 636 servicios basicos
14/01/2024 017 636 servicios basicos

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
 seguridad, prevision social y otras
03/12/2024 01-00032 627
contribuciones

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
7/4/2024 010 632 ASESORIA Y CONSULTORIA

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/14/2024 017 636 SERVICIOS BASICOS

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
OPERACIÓN CODIGO
LIBRO CONTABLE
DIARIO (2)
1/25/2024 035 637 publicidad, publicaciones, relacion

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
OPERACIÓN CODIGO
LIBRO CONTABLE
DIARIO (2)
1/20/2024 027 638 servicios de contratistas

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN
LIBRO
DIARIO (2)
 NÚMERO
CORRELATI
FECHA DE LA
VO DEL DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
OPERACIÓN CODIGO
LIBRO CONTABLE
DIARIO (2)
12/30/1899 027 639 otros servicios prestados

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/20/2024 027 659 otros gastos de gestion
12/30/1899 044 659 otros gastos de gestion

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/31/2024 054 691 mercaderias

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/6/2024 005 701 Mercaderías
1/12/2024 014 701 Mercaderías
1/22/2024 031 701 Mercaderías
1/27/2024 41 701 Mercaderías

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/12/2024 015 741 descuentos , rebajas y bonificacio
 NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/30/2024 047 754 alquiler

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/14/2024 019 791 cargas imputables a cuenta de cos
1/18/2024 026 791 cargas imputables a cuenta de cos
1/20/2024 029 791 cargas imputables a cuenta de cos
1/25/2024 037 791 cargas imputables a cuenta de cos
1/31/2024 051 791 cargas imputables a cuenta de cos
1/31/2024 053 791 cargas imputables a cuenta de cos

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/14/2024 019 943 gastos generales
1/18/2024 028 943 gastos generales
1/20/2024 029 943 gastos generales

NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA

CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
1/31/2024 051 944 sueldos y salarios
1/31/2024 053 944 sueldos y salarios
 NÚMERO CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
CORRELATI OPERACIÓN
FECHA DE LA
VO DEL
OPERACIÓN DENOMINACIÓN DE LA CUENTA
LIBRO CODIGO
DIARIO (2) CONTABLE
25/01/2024 037 951 publicidad
MAXITO

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por la apertura del activo, pasivo, patrimonio S/ 3,500.00
por el cobro de las fact. Al 100% S/ 2,270.00
por el deposito de las facturas a las cuentas corrientes S/ 2,270.00
por la cancelacion del 50% S/ 4,900.00
por la provocion de los servicios basicos S/ 1,040.00
por el cobro del deposito de la venta anterior S/ 5,182.56
por la amortizacion del trabajador "A" S/ 100.00
por la liquidacion de caja chica S/ 760.00
Por el prestamos recibido S/ 900.00
por la cancelacion de la publicidad S/ 165.20
por el pago de la compra del escritorio S/ 590.00
TOTALES S/ 11,952.56 S/ 9,725.20
SALDO S/ 2,227.36
TOTALES * S/ 11,952.56 S/ 11,952.56

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por el giro del cheque a la señora rosa garses S/ 800.00
por el reembolso de fondos fijos S/ 760.00
TOTALES S/ 1,560.00
SALDO S/ 1,560.00
TOTALES * S/ 1,560.00 S/ 1,560.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por la cancelacion de las letras al 100% S/ 4,800.00
por la cancelacion del 50% S/ 9,053.50
por el pago de las facturas pendientes S/ 8,200.00
por el giro del cheque a la señora rosa garses S/ 800.00
por el prestamo al trabajador a S/ 700.00
por el apgo de lops servicios basicos de luz, agua y telefono S/ 1,227.20
por el adelanto de los sueldos al personal ABCD S/ 570.00
por el pago con cheque de l a compra de mercaderias S/ 32,242.32
por el pago del alquiler S/ 1,500.00
por el reembolso de fondos fijos S/ 760.00
por la cuota inicual de la compra del escritorio fact. 231 S/ 200.00
por la donacion de dinero a UNMSM S/ 400.00
Por la cancelacion de planila a los trabajadores S/ 2,408.90
TOTALES S/ 62,861.92
SALDO S/ 62,861.92
TOTALES * S/ 62,861.92 S/ 62,861.92

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por la apertura del activo, pasivo ,patrimonio S/ 32,200.00
por el deposito de las factiras a las cuentas corrientes S/ 2,270.00
por el cobro de la venta de mercaderias S/ 24,780.00
por el cobro del deposito de la venta anterior S/ 20,730.24
por el pago con cheque de l a compra de mercaderias S/ 3,799.60
por el fago del saldo la fact. N° 300 S/ 13,953.50
Por el cobro de la venta de mercaderias según fact. 023 S/ 7,788.00
por el cobro del alquiler de la camioneta S/ 1,770.00
TOTALES S. 89,538.24 S/ 17,753.10
SALDO S/ 71,785.14
TOTALES* S/ 89,538.24 S/ 89,538.24

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por la apertura del activo, pasivo, patrimonio S/ 4,170.00
por el cobro de las fact. Al 100% S/ 2,270.00
por la venta de mercaderias S/ 24,780.00
por la cobro de la venta de mercaderias S/ 24,780.00
Por la venta de mercaderias a la empresa "R.D" S/ 28,792.00
por el descuento del 10% S/ 2,879.20
por el cobro del deposito de la venta anterior S/ 25,912.80
por la venta de mercaderias con fact. N°022 S/ 12,744.00
por el cambio de facturas en 4 letras en partes iguales S/ 12,744.00
por la venta d eemrcaderias según fact. 023 S/ 7,788.00
Por el cobro de la venta de mercaderias según fact. 023 S/ 7,788.00
TOTALES S/ 78,274.00 S/ 76,374.00
SALDO S/ 1,900.00
TOTALES * S/ 78,274.00 S/ 78,274.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por la apertura del activo, pasivo, patrimonio S/ 4,275.00
por el cambio de facturas en 4 letras en partes iguales S/ 12,744.00
TOTALES S/ 17,019.00
SALDO S/ 17,019.00
TOTALES * S/ 17,019.00 S/ 17,019.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por el prestamo al trabajador a S/ 700.00
por el adelanto de los sueldos al personal ABCD S/ 570.00
por la amortizacion del trabajador "A" S/ 100.00
por la provicion de la planilla de sueldos S/ 470.00
Por la cancelacion de planila a los trabajadores S/ 470.00
TOTALES S/ 1,740.00 S/ 570.00
SALDO S/ 1,170.00
TOTALES * S/ 1,740.00 S/ 1,740.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por el alquiler de la camioneta S/ 1,770.00
por el cobro del alquiler de la camioneta S/ 1,770.00
TOTALES S/ 1,770.00 S/ 1,770.00
SALDO S/ -
TOTALES * S/ 1,770.00 S/ 1,770.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por el pago del alquiler S/ 1,500.00
TOTALES S/ 1,500.00
SALDO S/ 1,500.00
TOTALES * S/ 1,500.00 S/ 1,500.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por la apertura del activo, pasivo, patrimonio S/ 56,000.00
por el envio al almacen de la compra S/ 23,650.00
por el envio de la mercaderia al almacen S/ 30,544.00
por el costo de ventas del ejercicio S/ 60,360.00
TOTALES S/ 110,194.00 S/ 60,360.00
SALDO S/ 49,834.00
TOTALES * S/ 110,194.00 S/ 110,194.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por la apertura del activo, pasivo, patrimonio S/ 1,000.00 S/ -
TOTALES S/ 1,000.00 S/ -
SALDO S/ 1,000.00
TOTALES * S/ 1,000.00 S/ 1,000.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por la apertura del activo, pasivo, patrimonio S/ 800.00 S/ -
TOTALES S/ 800.00 S/ -
SALDO S/ 800.00
TOTALES * S/ 800.00 S/ 800.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por la apertura del activo, pasivo, patrimonio S/ 5,200.00 S/ -
TOTALES S/ 5,200.00 S/ -
SALDO S/ - S/ 5,200.00
TOTALES * S/ 5,200.00 S/ 5,200.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
POR LA APERTURA DEL EJERCICIO S/ 6,250.00
por la compra del escritorio fact. 231 S/ 1,200.00
por la compra de utiles de escritorio S/ 500.00
TOTALES S/ 7,950.00
SALDO S/ 7,950.00
TOTALES * S/ 7,950.00 S/ 7,950.00
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por la apertura del activo, pasivo, patrimonio S/ 7,800.00
TOTALES S/ 7,800.00
SALDO S/ 7,800.00
TOTALES * S/ 7,800.00 S/ 7,800.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por la apertura del activo, pasivo, patrimonio S/ -1,425.00
TOTALES S/ -1,425.00
SALDO S/ -1,425.00
TOTALES * S/ -1,425.00 S/ -1,425.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por la venta de mercaderias S/ 3,780.00
por la compra de mercaderias a la empresa grepresa S/ 4,257.00
Por la venta de mercaderias a la empresa "R.D" S/ 4,392.00
por la provicion del pago de servicios de luz agua y telefono S/ 187.20
por la compra de mercaderias S/ 5,497.92
por la venta de mercaderias con fact. N°022 S/ 1,944.00
por la compra d eemrcaderias con letras de 4 partes iguales S/ 3,843.00
por la provicion de la publicidad S/ 25.20
por la compra del escritorio fact. 231 S/ 216.00
por la venta d eemrcaderias según fact. 023 S/ 1,188.00
por la compra de utiles de escritorio S/ 90.00
por el alquiler de la camioneta S/ 270.00
TOTALES S/ 14,116.32 S/ 11,574.00
SALDO S/ 2,542.32
TOTALES * S/ 14,116.32 S/ 14,116.32

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por la provicion del pago de CONAVEV S/ 700.00
por la provicion de la planilla de sueldos S/ 486.20
Por la cancelacion de planila a los trabajadores S/ 486.20
TOTALES S/ 486.20 S/ 1,186.20
SALDO S/ 700.00 S/ -
TOTALES * S/ 1,186.20 S/ 1,186.20

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por la provicion de la planilla de sueldos S/ 1,452.70
Por la cancelacion de planila a los trabajadores S/ 1,452.70
TOTALES S/ 1,452.70 S/ 1,452.70
SALDO
TOTALES * S/ 1,452.70 S/ 1,452.70

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por la provision de la planilla de sueldos a los trabajadores S/ - S/ 184.17
TOTALES S/ 184.17
SALDO S/ 184.17 S/ -
TOTALES * S/ 184.17 S/ 184.17

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por la apertura del activo, pasivo, patrimonio S/ 8,200.00
por la compra de mercaderias a la empresa grepresa S/ 27,907.00
por la cancelacion del 50% S/ 13,953.50
por el pago de las facturas pendientes S/ 8,200.00
por la compra de mercaderias S/ 36,041.92
por el pago con cheque de l a compra de mercaderias S/ 36,041.92
por el fago del saldo la fact. N° 300 S/ 13,953.50
TOTALES S/ 72,148.92 S/ 72,148.92
SALDO
TOTALES * S/ 72,148.92 S/ 72,148.92

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por la apertura del activo, pasivo, patrimonio S/ 5,800.00
por la cancelacion de las letras al 100% S/ 4,800.00
por la compra d eemrcaderias con letras de 4 partes iguales S/ 25,193.00
TOTALES S/ 4,800.00 S/ 30,993.00
SALDO S/ 26,193.00
TOTALES * S/ 30,993.00 S/ 30,993.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por el prestamos recibido S/ 900.00
TOTALES S/ 900.00
SALDO S/ 900.00
TOTALES * S/ 900.00 S/ 900.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por la apertura del activo, pasivo, patrimonio S/ 15,300.00
TOTALES S/ 15,300.00
SALDO S/ 15,300.00
TOTALES * S/ 15,300.00 S/ 15,300.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR

por la compra del escritorio fact. 231 1,416.00

por la cuota inicual de la compra del escritorio fact. 231 200.00
por la compra de utiles de escritorio 590.00
por el pago de la compra del escritorio 590.00
TOTALES 790.00 2,006.00
SALDO 1,216.00
TOTALES * 2,006.00 2,006.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR

Por la apertura del activo, pasivo, patrimonio 17,275.00

TOTALES 17,275.00
SALDO 17,275.00
TOTALES * 17,275.00 17,275.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR

por la provicion del pago de servicios de luz agua y telefono 1,227.20

por el apgo de lops servicios basicos de luz, agua y telefono 1,227.20
por la provicion de la liquidacion de caja chica 760.00
por la liquidacion de caja chica 760.00
por la provicion de la publicidad 165.20
por la cancelacion de la publicidad 165.20
TOTALES 1,987.20 1,987.20
SALDO 0.00
TOTALES * 1,987.20 1,987.20

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR

por la provicion del pago de CONAVEV S/ 700.00

TOTALES S/ 700.00
SALDO S/ 700.00
TOTALES * S/ 700.00 S/ 700.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR

Por la apertura del activo, pasivo, patrimonio S/ 73,195.00

TOTALES S/ 73,195.00
SALDO S/ 73,195.00
TOTALES * S/ 73,195.00 S/ 73,195.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por la compra de mercaderias a la empresa grepresa S/ 23,650.00
por la compra de mercaderias S/ 30,544.00
por la compra d eemrcaderias con letras de 4 partes iguales S/ 21,350.00
TOTALES S/ 75,544.00 S/ -
SALDO S/ 75,544.00
TOTALES * S/ 75,544.00 S/ -

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR

por el envio al almacen de la compra S/ 23,650.00

por el envio de la mercaderia al almacen S/ 30,544.00
TOTALES S/ 54,194.00
SALDO S/ 54,194.00
TOTALES * S/ 54,194.00 S/ 54,194.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por la provicion de la planilla de sueldos 2,210.00
TOTALES 2,210.00
SALDO 2,210.00
TOTALES * 2,210.00 2,210.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR

por la provicion de la planilla de sueldos 198.90

TOTALES 198.90
SALDO 198.90
TOTALES * 198.90 198.90

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR

por la provicion de la CTS 184.17

TOTALES 184.17
SALDO 184.17
TOTALES * 184.17 184.17

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por la provocion de los servicios basicos 1,040.00
por la provicion del pago de servicios de luz agua y telefono
TOTALES 1,040.00
SALDO 1,040.00
TOTALES * 1,040.00 1,040.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
Por la provision de la planilla de sueldos a los 5 trabajadores 720.00 0.00

TOTALES 720.00 0.00

SALDO 720.00
TOTALES * 720.00 0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
POR LOS HONORARIOS PROFESIONALES AL SR. JUAN PEREZ POR E 2,000.00 0.00
TOTALES 2,000.00 0.00
SALDO 2,000.00
TOTALES * 2,000.00 0.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por la provicion del pago de servicios de luz agua y telefono 1,040.00
TOTALES 1,040.00 0.00
SALDO 1,040.00
TOTALES * 1,040.00 1,040.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR

por la provicion de la publicidad S/ 140.00

TOTALES S/ 140.00 S/ -
SALDO S/ 140.00
TOTALES * S/ 140.00 S/ 140.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR

por la provicion de la liquidacion de caja chica S/ 310.00

TOTALES S/ 310.00 S/ -
SALDO S/ 310.00
TOTALES * S/ 310.00 S/ 310.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
 DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR

por la provicion de la liquidacion de caja chica S/ 120.00

TOTALES S/ 120.00 S/ -
SALDO S/ 120.00
TOTALES * S/ 120.00 S/ 120.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por la provicion de la liquidacion de caja chica S/ 330.00 S/ -
por la donacion de dinero a UNMSM S/ 400.00
TOTALES S/ 730.00 S/ -
SALDO S/ 730.00
TOTALES * S/ 730.00 S/ 730.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por el costo de ventas del ejercicio S/ 60,360.00
TOTALES S/ 60,360.00 S/ -
SALDO S/ 60,360.00
TOTALES * S/ 60,360.00 S/ 60,360.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por la venta de mercaderias S/ 21,000.00
Por la venta de mercaderias a la empresa "R.D" S/ 24,400.00
por la venta de mercaderias con fact. N°022 S/ 10,800.00
por la venta d eemrcaderias según fact. 023 S/ 6,600.00
TOTALES S/ 62,800.00
SALDO S/ 62,800.00
TOTALES * S/ 62,800.00 S/ 62,800.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por el descuento del 10% S/ 2,879.20
TOTALES S/ 2,879.20
SALDO S/ 2,879.20
TOTALES * S/ 2,879.20 S/ 2,879.20

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por el alquiler de la camioneta S/ 1,500.00
TOTALES S/ 1,500.00
SALDO S/ 1,500.00
TOTALES * S/ 1,500.00 S/ 1,500.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por el reconocimiento del gasto de los servicios basicos S/ 1,040.00
por el reconocimiento del gasto S/ 1,500.00
por el reconocimiento del gasto de la caja chica S/ 760.00
por el reconocimiento del gasto S/ 140.00
por el reconocimineot del gasto de planilla S/ 2,408.90
Por el reconocimiento de gasto de la cts S/ 184.17
TOTALES S/ 6,033.07
SALDO S/ 6,033.07
TOTALES * S/ 6,033.07 S/ 6,033.07

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por el reconocimiento del gasto de los servicios basicos S/ 1,040.00
por el reconocimiento del gasto S/ 1,500.00
por el reconocimiento del gasto de la caja chica S/ 760.00
TOTALES S/ 3,300.00
SALDO S/ 3,300.00
TOTALES * S/ 3,300.00 S/ 3,300.00

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por el reconocimineot del gasto de planilla S/ 2,408.90
Por el reconocimiento de gasto de la cts S/ 184.17
TOTALES S/ 2,593.07
SALDO S/ 2,593.07
TOTALES * S/ 2,593.07 S/ 2,593.07
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓN
DEUDOR ACREEDOR
por el reconocimiento del gasto S/ 140.00
TOTALES S/ 140.00
SALDO S/ 140.00
TOTALES * S/ 140.00 S/ 140.00

TOTAL LIBRO MAYOR S/ 584,863.47 S/ 582,143.47

S/ 13,512.56 S/ 72,587.12

S/ 181,324.80 S/ 166,714.22
FORMATO 3.17:"LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCES DE COMPROBACION

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:

CUENTA Y SUB CUENTA CONTABLE SUMAS DEL MAYOR

CODIGO DENOMINACION DEBE

101 Caja S/ 3,500.00
104 Cuentas corrientes en inst. financieras S/ 122,913.60
121 Facturas,boletas y otros comprobantes S/ 203,573.60
123 Letras por pagar S/ 7,434.00
183 Alquileres S/ 2,000.00
201 Mercaderia S/ 77,231.53
252 suministros S/ 3,500.00
335 Muebles y enseres S/ 17,000.00
336 Equipos diversos S/ 6,200.00
395 Depreciacion acomulada de propiedad S/ -
4011 Impuesto General a las Ventas S/ 3,164.67
4017 Impuesto a la renta S/ 160.00
4031 EsSalud S/ 720.00
4032 ONP S/ 1,040.00
411 Renumeraciones por pagar S/ 6,960.00
421 Facturas,boletas y otros comprobantes S/ 16,852.20
423 Letras por pagar S/ -
424 Honorarios por pagar S/ 1,840.00
501 Capital social S/ -
601 Mercaderias S/ 16,081.53
609 Costos vinculados con las compras S/ 1,150.00
611 Mercaderias S/ -
6211 Sueldos y Salarios S/ 8,000.00
627 Seguridad,previcion socialy otras S/ 720.00
632 asesoria y consultoria S/ 2,000.00
636 Servicios Basicos S/ 350.00
684 Depresiacion de propiedad,planta y equipo S/ 2,552.00
691 Mercaderias S/ 61,231.53
7012 Mercaderias-Venta local S/ -
791 Cargas Imputables a cuenta de costos S/ -
792 Gastos Financieros Imputables S/ -
941 Valuacion de activos y proviciones S/ 70.00
 944 Sueldos y Salarios S/ 10,720.00
946 Depresiacion amortizacion y deterioro S/ 2,552.00
959 Otros gastos de venta S/ 280.00
TOTALES S/ 579,796.66

POR QUE ES LA DISTRUBUCION DE LA 94 Y 95

S DE COMPROBACION

Debe>Haber=Saldo deudor
Haber>Debe=Saldo acreedor

SUMAS DEL MAYOR SALDOS FINALES MOVIMIENTOS

HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER

S/ 5,199.20 S/ 1,699.20
S/ 24,740.20 S/ 98,173.40
S/ 78,847.60 S/ 124,726.00
S/ - S/ 7,434.00
S/ - S/ 2,000.00
S/ 61,231.53 S/ 16,000.00
S/ - S/ 3,500.00
S/ - S/ 17,000.00
S/ - S/ 6,200.00
S/ 2,552.00 S/ 2,552.00
S/ 31,053.60 S/ 27,888.93
S/ 160.00
S/ 720.00
S/ 1,040.00
S/ 6,960.00
S/ 20,746.20 S/ 3,894.00
S/ 1,132.80 S/ 1,132.80
S/ 1,840.00
S/ 140,200.00 S/ 140,200.00
S/ - S/ 16,081.53
S/ - S/ 1,150.00
S/ 17,231.53 S/ 17,231.53 S/ 17,231.53
S/ - S/ 8,000.00
S/ - S/ 720.00
S/ - S/ 2,000.00
S/ - S/ 350.00
S/ - S/ 2,552.00
S/ - S/ 61,231.53 S/ 61,231.53
S/ 172,520.00 S/ 172,520.00
S/ 11,070.00 S/ 11,070.00
S/ 2,552.00 S/ 2,552.00
S/ - S/ 70.00
S/ - S/ 10,720.00
S/ - S/ 2,552.00
S/ - S/ 280.00
S/ 579,796.66 S/ 380,740.46 S/ 380,740.46 S/ 61,231.53 S/ 17,231.53
 1,2,3,4 Y 5 69,7 Y 9
RESULTADOS POR
SITUACION FINANCIERA FUNSION
PASIVO Y
ACTIVO PATRIMONIO PERDIDAS GANANCIAS
S/ 1,699.20
S/ 98,173.40
S/ 124,726.00
S/ 7,434.00
S/ 2,000.00
S/ 16,000.00
S/ 3,500.00
S/ 17,000.00
S/ 6,200.00
S/ 2,552.00
S/ 27,888.93
S/ -
S/ -
S/ -
S/ -
S/ 3,894.00
S/ 1,132.80
S/ -
S/ 140,200.00

S/ 61,231.53
S/ 172,520.00

S/ 70.00
 S/ 10,720.00
S/ 2,552.00
S/ 280.00
S/ 275,033.40 S/ 177,366.93 S/ 74,853.53 S/ 172,520.00
S/ 97,666.47 S/ 97,666.47
S/ 275,033.40 S/ 275,033.40 S/ 172,520.00 S/ 172,520.00
6,7 Y 69

POR NATURALEZA

PERDIDAS GANANCIAS

S/ 16,081.53
S/ 1,150.00
S/ 44,000.00
S/ 8,000.00
S/ 720.00
S/ 2,000.00
S/ 350.00
S/ 2,552.00

S/ 172,520.00
S/ 74,853.53 S/ 172,520.00
S/ 97,666.47
S/ 172,520.00 S/ 172,520.00
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:

RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

EJERCICIO O EJERCICIO O
PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos 96,474.20 Sobregiros y Pagarés Bancarios
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales 5,026.80
Cuentas por Cobrar Comerciales 132,160.00 Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar 27,888.93
Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo
Existencias 19,500.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 32,915.73
Gastos Pagados por Anticipado 2,000.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 250,134.20 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo -
ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas -
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos -
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo -
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE -
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de 20,648.00 TOTAL PASIVO 32,915.73
depreciación acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortización
acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Contingencias
Activo
Otros Activos Interés minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 20,648.00
PATRIMONIO NETO
Capital 140,200.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO 140,200.00
resultado del ejercicio 97,666.47

TOTAL ACTIVO 270,782.20 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 270,782.20

FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE
GANANCIAS Y PÉRDIDAS POR FUNCIÓN DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

DESCRIPCIÓN PERIODO

Ventas Netas (ingresos operacionales) 172,520.00

Otros Ingresos Operacionales
Total de Ingresos Brutos 172,520.00

Costo de ventas -61,231.53

Utilidad Bruta 111,288.47

Gastos Operacionales
Gastos de Administración 13,342.00
Gastos de Venta -280.00
Utilidad Operativa 97,666.47

Otros Ingresos (gastos)

Ingresos Financieros 0
Gastos Financieros 0
Otros Ingresos 0
Otros Gastos 0
Resultados por Exposición a la Inflación 0

Resultados antes de Participac 97,666.47

Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias
Participaciones
Impuesto a la Renta

Resultados antes de Partidas Extr 97,666.47

Ingresos Extraordinarios
Gastos Extraordinarios 0

Resultado Antes de Interés Minor 97,666.47

Interés Minoritario

Utilidad (Pérdida) Neta del Ejer 97,666.47

Dividendos de Acciones Preferentes

Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas
Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común
Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común
Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión
 70
60

61

602
603
604

63

62
64

65
68
78

75

77
 ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS POR NATURALEZA
en soles
Ventas de Bienes o Prestación de Servicios
Compra de Bienes y/o Mercaderías
(±) Variación de Bienes y/o Mercaderías
Margen Comercial
Ventas netas de productos
Producción almacenada (o desalmacenada)
Producción inmovilizada
Total Producción
Consumo:
Compra de materias primas y auxiliares
Compra de suministros
Compra de envases y embalajes
(±) Variaciones de:
Materias primas y auxiliares
Suministros
Envases y embalajes
Servicios prestados por terceros
Valor Agregado
Cargas de personal
Tributos
Excedente (o insuficiencia)bruto de explotación
Cargas Diversas de Gestión
Provisiones del Ejercicio
Cargas Cubiertas por Provisiones
Resultado de Explotación
Ingresos de Gestión
Resultado por Exposición a la inflación
Ingresos Financieros
Ingresos Excepcionales
Cargas Financieras
Cargas Excepcionales
Resultados antes de part. Impuestos e interes min.
Participaciones y Deducciones
Impuesto a la Renta
Impuesto a la Renta Diferido
Resultado del ejercicio
LEZA
2024
172,520.00
-17,231.53

155,288.47

-44,000.00

111,288.47

-2,350.00
108,938.47
-8,720.00

-2,552.00

97,666.47

97,666.47
97,666.47