PLAN FINANCIERO

HOJAS TEMAS (Links) DESCRIPCIÓN DE TEMAS

HOJA 1 INDICE Aquí se muestran los temas y su descripción respectiva.
HOJA 2 DATOS DE EMPRENDIMIENTO Datos básicos del negocio y del emprendedor.

HOJA 3 CONOCIENDO EL MERCADO Se analiza la idea del negocio, la competencia y las estrategias
de marketing basado en las 4P

HOJA 4 PROYECCION
PRODUCCION
DE Se proyecta las cantidades de producción y comercialización de
bienes o servicios para un plazo de 12 meses.

HOJA 5 CALCULO
VARIABLE
DEL COSTO Calculamos el Costo Variable. Se identifica la materia prima e
insumos y se calcula el costo para cada producto o servicio.

Se calculan los costos fijos del negocio. Los principales rubors

HOJA 6 CÁCULO DEL COSTO FIJO son pago de personal de producción, gastos administrativos y
gastos de ventas.

Aquí el objetivo principal es calcular el Precio de Venta, así como

HOJA 7 PRECIO DE VENTA Y PUNTO
DE EQUILIBRIO
el Punto de Equilibrio. Pero también se caclula el Costo Variable
Unitario (CVU), el Costo Fijo Unitario, el Costo Unitario Total y el
% de utilidad por producto (bien o servicio)

De forma automática se calculan los ingresos. Se obtiene de

HOJA 8 PROYECCIÓN DE INGRESOS multiplicar la "Proyección de la Cantidad de Producción" y el
"Precio de Venta"

Sa calcula la inversión inicial que deberá realizarse para arrancar

HOJA 9 INVERSIÓN INICIAL Y
DEPRECIACIÓN el negocio, de forma automática se calcula su respectiva
depreciación mensual y anual.

HOJA 10 PROYECCIÓN DE COSTOS También de forma autoática de agrupan y proyectan los costos
para los próximos doce meses.
HOJA 11 FLUJO DE CAJA |
 DATOS DEL EMPRENDIMIENTO INDICE
Nombre de idea / Negocio en marcha: Elaboración de productos de pastelería y reposteria

Nombre propuesto para la empresa: Pastelería "Sugar Likes"

Nombre del participante o líder del equipo Yensy Nayhomi Bustamante Serrano Edad 34

Antigüedad del
Teléfonos celular o móvil: 917386526 5 años
negocio
DISTRITO PROVINCIA REGIÓN
Ubicación del negocio:
Los Olivos Lima Lima
Correo electrónico: yenbus1012@[Link]

Etapa en la cual está la idea de negocio: Idea Plan de Negocio Negocio en Marcha

(marcar con una "X" lo que corresponde X

Producción Transformación Comercialización Otros
Tipo de Negocio
X
Productos o Servicios:
Individual Grupal Familiar Otros
Forma de conducir el negocio
X
Números de personas que integran el
1
equipo
Años de experiencia en
Nombres y Apellidos DNI Edad
el producto
Yensy Nayhomi Bustamante Serrano 4360472 34 6
Aliados y asociaciones Actividades Claves (7)
claves (8)

Abastecimiento de ingredientes de calidad, la gestión de

inventario de insumos y materiales del
emprendimiento, estrategias de marketing (afiches,
bolantes, publicidad en facebook, instagram, tiktok),
gestión de la tienda fisica y online, diseño y producción
de empaques ecológicos.

Proveedores de ingredientes naturales y Recursos Claves

empaques ecológicos, empresas de
logística para la entrega de pedidos,
bancos (para la instalacion de plin, yape,
POS), influencers y embajadores de
marca para la promoción del negocio.
Los recursos claves que necesitamos para el
desarrollo del emprendimiento es: Instalaciones de
producción (equipamiento y maquinaria), materias
primas de calidad, un espacio de venta atractivo,
plataformas de comercio electrónico, sistemas de
gestión de inventario, estrategias de marketing,
laptop, empaques ecologicos, local con servicios
publicos (agua, luz) e internet.

Estructura de costos (9)

La estructura de costos incluye:
Materias primas: Costo de ingredientes esenciales.
Mano de obra: Salario personal.
Alquiler o arrendamiento: Costo del espacio de producción y tienda.
Servicios públicos y mantenimiento: Gastos de servicios y mantenimiento de equipos.
Marketing y publicidad: Gastos para atraer clientes.
Ventas en línea: Costos asociados con plataformas de comercio electrónico.
Embalaje: Gastos relacionados con envases y embalajes ecológicos.
Capacitación y desarrollo: Gastos relacionados con la formación personal.
Impuestos: Impuestos sobre ventas.
 Propuesta de Valor (1) Relación con tu cliente (4)

Conexión personalizada con los clientes, ofreciendo beneficios

como ofertas, puntos de recompenza por sus compras, regalito
a nuestros clientes que cumplen años, comunicación
personalizada. Los clientes pueden unirse fácilmente a nuestro
directorio de clientes al realizar una compra y registrarse en
línea, buscando no solo recompensar la lealtad de los clientes,
sino también involucrarlos en una comunidad que comparte la
Ofrecemos productos frescos, elaborados pasión por los dulces.
con ingredientes naturales y de alta calidad.
Destacando su produccion artesanal y la
tradición en la elaboración de tus productos
a traves de sus recetas.
Canales
Ofrecemos una amplia variedad de
productos para satisfacer los gustos de
diferentes clientes.
La innovacion radica en la diversidad de Nuestros canales de distribución incluye lo siguiente:
sabores y recetas creativas que sorprende a *Tienda física: Ofreciendo productos frescos y una experiencia
nuestros clientes, incorporando presencial a clientes locales.
ingredientes locales y de temporada para *Ventas en línea: A traves de ventas por whatsapp para pedidos
agregar un toque único a tus productos. en línea y entregas.
*Socios minoristas: Estableciendo acuerdos con tiendas,
cafeterías o restaurantes locales ampliando la presencia de
nuestros productos.
*Eventos y ferias: Participando en eventos comunitarios, ferias
o mercados para interactuar directamente con los clientes.
Servicio de catering: Ofrecer servicios de catering para eventos
especiales.

Fuente de ingresos (5)

Nuestros ingresos vienen de la venta de productos de pastelería en la tienda física y online, pedidos especiales
ocasiones especiales, las mismas que se reflejan en pagos en efectivo y pagos por tranferencias (Plin y Yape).
 Segmento de
clientes (2)

Nuestros segmente de cliente se

basa en usuarios amantes de los
productos artesanales, clientes
en línea, profesionales
ocupados, empresas y eventos,
clientes gourmet, familias,
empresas locales y socios
minoristas, ademas que
nuestros clientes son
conscientes del cuidado del
medio ambien por lo que optan
productos con empaques
biodegradables.

line, pedidos especiales para eventos y

erencias (Plin y Yape).
 ANÁLISIS DEL MERCADO

IDENTIFICACIÓN DE IDEA DE NEGOCIO

¿Cuál es tu IDEA de negocio?

¿A quienes está dirigido tu negocio?

¿Quiénes serán tus CLIENTES?

¿Cuáles son las NECESIDADES de los

cliente que satisfacerás con tu
negocio?

¿Cuáles son los mayores MIEDOS o

temores del cliente con respecto al
producto o servicio?

¿Cómo sería el producto o servicio

IDEAL para tu cliente? ¿Cuáles son
sus expectativas?

CONOCIENDO A LA COMPETENCIA

Competidor (a) 1 Competidor (a) 2

ITEMS

Producto/servicio

Precio

Valor agregado

Publicidad

Fortalezas

Debillidades
Otro

ESTRATEGIAS DE MARKETING

CARACTERIZACIÓN DE PRODUCTO

Características Descripción
Descripción
general
Calidad
Tamaño
Valor agregado

CARACTERIZACIÓN DEL PRECIO

Características Descripción
Costos estimados por
producto / servicios
Precios de los
competidores
Precio que vas
a cobrar
Precios Promocionales y Porqué

CARACTERIZACIÓN DE LA PROMOCIÓN

Herramientas de promoción ¿Cómo se utilizará?

Campaña por redes
sociales
Volanteo
Aviso radial
 Otros

CARACTERIZACIÓN DE LA PLAZA

Criterio Descripción
Ubicación del negocio
Método de distribución
 INDICE

Competidor (a) 3
Costo

0
0
0
 PROYECCIÓN DE LA PRODUCCIÓN (12 Meses)

MESES
ITEMS
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4Mes 5 Mes 6 Mes 7Mes 8Mes 9
Mes 10
Mes 11
Unidades producidas x cada día
(1)
N° de días de producción x mes
(2)

Cantidad proyectada - - - - - - - - - - -
 INDICE

TOTAL x
Mes 12
año
0

- -
 COSTO VARIABLE INDICE

Cantidad de productos x lote (unidades) 0

MATERIA PRIMA E INSUMOS PARA LA PRODUCCIÓN

DETALLE UNIDADCANTIDAD PRECIO S/. COSTO X LOTE
COSTO UNIT.
- #DIV/0!
- #DIV/0!
- #DIV/0!
- #DIV/0!
- #DIV/0!
- #DIV/0!
- #DIV/0!
- #DIV/0!
- #DIV/0!
- #DIV/0!
- #DIV/0!
- #DIV/0!
TOTAL COSTO DE MATERIA PRIMA - #DIV/0!
 COSTOS FIJOS
Unidad Monto Proyección Anual
Cantid Valor .
Descripción de Mensu Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes
ad Unit.
medida al 1 2 3 4 5 6 7 8
Personal de Producción (1) - - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
Gastos Administrativos (2) - - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
Gastos de VENTAS (3) - - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
Gastos Fijos (Soles) - - - - - - - - -
 INDICE

ción Anual
Mes Mes Mes Mes
TOTAL
9 10 11 12
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
 PRECIO DE VENTA

Cantidad de productos elaborados para un mes promedio -

PREC.
ITEMS UNIDAD CANTID MONTO
COSTOS VARIABLES AD UNIT
Materiales e insumos direc Unidad -
COSTO VARIABLE TOTAL -
COSTOS FIJOS
Personal de Producción
Mes 1 -
(1)
Gastos Administrativos Mes 1 -
Gastos de Ventas Mes 1 -
COSTO FIJO TOTAL -
COSTO TOTAL (mensual) -

COSTO VARIABLE UNITARIO #DIV/0!

COSTO FIJO UNITARIO #DIV/0!
COSTO UNITARIO TOTAL #DIV/0!

MARGEN DE UTILIDAD (1) % 30% #DIV/0!

PRECIO DE VENTA #DIV/0!

PUNTO DE EQULIBRIO (mensual) (2)

Punto de Equilibrio = Total de costos fijos 0.00

PE =
Precio - Costo variable unitario #DIV/0!

PE = #DIV/0! Unidades / mes

Costos Fijo Total (CF) -
Costo Variable Unitario (C #DIV/0!
Precio de Venta (Pv) #DIV/0! PE = #DIV/0! Moneda / soles
INDICE
 PROYECCIÓN DE INGRESOS MENSUALES (S/)
MESES
ITEMS
Mes 1Mes 2Mes 3Mes 4Mes 5Mes 6Mes 7Mes 8Mes 9Mes 10
Mes 11
Mes 12
Unidades producidas x
- - - - - - - - - - - -
cada día
N° de días de producción x
- - - - - - - - - - - -
mes
Cantidad proyectada - - - - - - - - - - - -
Precio de venta ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ###
Proyección de Ingresos
### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ###
(S/.)
 INDICE

TOTAL x
año
-

-
-
#DIV/0!

#DIV/0!
 INVERSIÓN INICIAL

Rubros de Inversiones Unidad Cantidad Precio Unitario Monto Total (Soles)

(Soles)

Inversión en ACTIVO FIJO (1) -

Maquinaria y Equipamiento -
-
-
-
-
-
-
Herramientas -
-
-
-
-
-
-
-
-
Muebles en General -
-
-
-
-
Infraestructura (construcción) -
-
-
-
Inversión en GASTOS PRE-OPERATIVOS (2) -
Gasto de organización y constitución -
-
-
Gastos en capacitación -
-
-
Gastos en Publicidad y Promoción inicial -
-
-
Capital de Trabajo (3) -
Materiales e insumos básicos Meses 1 - 0
Sueldos y salarios de producción u operación Meses 1 - 0
Gastos administrativos y de ventas Meses 1 - 0
TOTAL DE INVERSIÓN -

Cálculo de Depreciación del Activo Fijo

Depreciación Monto de Vida Útil Depreciación % Depreciación

Inversión (Años) Anual( S/.)

Maquinaria y Equipamiento - 5 20% -

Herramientas - 5 20% -
Muebles en General - 5 20% -
Infraestructura (construcción) - 5 20% -
Total Depreciación Anual 0.00

Depreciación mensual -
Depreciación por dia -
INDICE
 PROYECCIÓN DE COSTOS TOTALES (1)

MESES
COSTOS
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7
Costos Variables #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Materiales e insumos #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Costos Fijos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Personal de Producción (1) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Gastos Administrativos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Gastos de ventas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Desgaste del Activo Fijo
0 0 0 0 0 0 0
(Depreciación)
Costos Totales (Soles) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

PUNTO DE EQUILIBRIO MENSUAL (2)

MESES
RUBRO
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7
Costo Fijo Total 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Costo Variable Unitario #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Costo Fijo Unitario #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Precio Unitario del product #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Punto de Equilibrio (cantid #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Punto de equilibrio (S/.) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
S (1)

S
Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0 0 0 0 0

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

(2)

S
Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
INDICE
 FLUJO DE CAJA (1)

MESES
RUBRO
Mes 0 Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9
TOTAL DE INGRESOS 0.00 ### ### ### ### ### ### ### ### ###
Ingresos por Ventas ### #DIV/0! ### ### ### ### ### ### ###
TOTAL DE EGRESOS 0.00 ### ### ### ### ### ### ### ### ###
Costos Variables
Costos de materiales e insumos ### #DIV/0! ### ### ### ### ### ### ###
Costod Fijos
Costos de personal de producción 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Gastos Administrativos 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Gastos de Ventas 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Impuestos
Inversión inicial 0.00
Flujo de Caja (Soles) 0 ### ### ### ### ### ### ### ### ###
Flujo de caja Acumulado ### ### ### ### ### ### ### ### ###

Indicadores de Evaluación

Valore
Indicadores Económicos (2)
s
Beneficio / Costo ###

a Sol invertido en el negocio, se obtiene ### Soles en promedio

Mes 10 Mes 11 Mes 12
### ### ###
### ### ###
### ### ###

### ### ###

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00

### ### ###

### ### ###
INDICE