Inventario ¨No.
1¨ Almacen ¨La Estrella¨ propretario Juan José Morales Orozco
Correspondiente del 01/01/2025 [ Cifras en Quetzale]
Activo
Corriente
Disponible
Caja
Billetes Q 4,365.00
Monedas Q 128.90 Q 4,493.90
Banco
1 Cuenta No.18-765495-2 del Banco Quirigua S.A. Q 92,800.00
1 Cuenta No.43-764358-4 del Banco Tikal S.A. Q 38,760.00 Q 131,560.00
Exigible
Iva por Cobrar
12% Sobre el valor de Q384,373.57 según factura que
opera la empresa Q 46,124.83
Alquileres pagados por Anticipado
1 DTE factura serie 82A3FA2, No. 2987758117 de
Pancrasio Mendizabal, por alquiler del local,
correspondiente a tres meses a razon de Q3,136.00
cada mes, se pago con el cheque No. 1001 Q 8,400.00
Realizable
Mecaderia
Televisor
15 De 24¨, marca sharp, C/U Q3,808.00 Q 51,000.00
15 De 19¨, marca point, C/U Q2,352.00 Q 31,500.00
15 De 14¨, marca point, C/U Q1,019.20 Q 13,650.00 Q 96,150.00
Radio
10 Grandes de 4 bandas marca toshiba, Q924.00 Q 8,250.00
15 Medianos de 2 bandas marca toshiba Q685.44 Q 9,180.00 Q 17,430.00
Licuadoras
20 De 6 velocidades marca philips, C/U Q687.68 Q 12,280.00 Q 12,280.00
Procesadora de Alimento
20 Marca philips, C/U Q800.80 Q 14,300.00 Q 14,300.00
Refrigeradoras
10 De 12´ marca continental C/U Q3,472.00 Q 31,000.00
10 De 11´marca continental C/U Q3,080.00 Q 27,500.00
10 De 9´marca continental C/U Q1,836.80 Q 16,400.00 Q 74,900.00
Material de Empaque
100 Cajas de carton tamaño grande C/U Q11.20 Q 1,000.00
100 Cajas de carton tamaño mediano C/U Q8.96 Q 800.00
100 Cajas de carton tamaño pequeño C/U Q5.60 Q 500.00
No Corriente
Mobiliario y Equipo
2 Mostradores medianos de madera con vidrio
C/U Q1,344.00 Q 2,382.14
2 Estantes de madera C/U Q996.80 Q 1,780.00
2 Vitrina de madera con vidrio C/U Q924.00 Q 1,651.43
1 Fotocopiadora multifuncional marca National
Q3,808.00 Q 3,400.00
1 Mesa de madera para la fotocopiadora Q224.00 Q 200.00
2 Gabinetes metálicos C/U Q2,016.00 Q 3,600.00 Q 13,013.57
Vehiculos de Reparto
1 Pánel marca Daewoo de media tonelada,
color blanco Q 58,500.00
1 Pick-Up marca Toyota de una tonelada, color
rojo Q 85,000.00 Q 143,500.00
Gastos de Organización
1 Formulario SAT-7121, No.356234512 por
habilitacion de los libros de contabilidad en
forma computarizada Q 300.00
1 Recibo No.3484 del registro mercantil por
inscripción de comerciante y empresa Q 200.00
1 recibo No.3490 del registro mercantil por
autorización de los libros en forma computarizada Q 80.00
1 Timbre fiscal para la patente de comecio Q 50.00
1 DTE factura especial serie 45A2D5F, No.0214214782
a nombre de Marcos de Jesus Marroquin por
concepto de tramite para instribir la empresa Q 1,250.00
1 DTE factura especial serie AF452C1, No.0253254852
a nombre del señor Henry Vásquez instalaciones
electrica Q 850.00 Q 2,730.00
TOTAL ACTIVO
Pasivo
Corriente
Proveedores
FPK S.A. Q 30,000.00
El tirador S,A. Q 10,000.00 Q 40,000.00
ISR retenido sobre facturas especiales
1 DTE factura especial serie 45A2D5F, No.0214214782 Q 62.50
1 DTE factura especial serie AF452C1, No.0253254852 Q 42.50 Q 105.00
ISR retenido por pagar sobre compras
5% Muebles prometal, S,A. DTE factura serie
A452B23F No.2130142503 Q 650.68
ISR retenido por pagar sobre rentas de capital
10% del 70 % de Q8,400.00 Q 588.00
Documentos por pagar a corto plazo
3 letras de Q2,00.00 Q 6,000.00
No Corriente
Documentos por pagar a largo plazo
12 letras de Q2,00.00 Q 24,000.00
TOTAL PASIVO
Patrimonio Neto
Patrimonio Neto del señor Juan Jose Morales Orozco
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO
les Orozco
tzale]
Q 136,053.90
Q 54,524.83
Q 215,060.00
Q 2,300.00
Q 159,243.57
Q 567,182.30
Q 71,343.68
Q 71,343.68
Q 495,838.62
Q 567,182.30
Resumen del inventario No. 01 del almacen LA ESTRELLA
(CIFRAS EN QUETZALES)
CAJA Q 4,493.90
BANCO Q 131,560.00
Iva por cobrar Q 46,124.83
Alquileres pagados por Anticipado Q 8,400.00
Mercaderia Q 215,060.00
material de Empaque Q 2,300.00
Mobiliario y Equipo Q 13,013.57
Vehiculo de reparto Q 143,500.00
Gastos de Organización Q 2,730.00
Proveedores Q 40,000.00
ISR retenido sobre facturas especiales Q 105.00
ISR retenido por pagar sobre compras Q 650.68
ISR retenido por pagar sobre rentas de capital Q 588.00
Documentos por pagar a corto plazo Q 6,000.00
Documentos por pagar a largo plazo Q 24,000.00
Patrimonio Neto Q 495,838.62
Q 567,182.30 Q 567,182.30
BALANCE GENERAL DE APERTURA NO. 01 DE ALMACEN LA ESTRELLA
CORRESPONDIENTE 01/01/2025 (CIFRAS EN QUETZLES)
ACTIVO
CORRIENTE
DISPONIBLE
CAJA Q 4,493.90
BANCO Q 131,560.00 Q 136,053.90
EXIGIBLE
Iva por cobrar Q 46,124.83
Alquileres pagados por Anticipado Q 8,400.00 Q 54,524.83
REALIZABLE
Mercaderia Q 215,060.00
material de Empaque Q 2,300.00 Q 217,360.00
NO CORRIENTE
Mobiliario y Equipo Q 13,013.57
Vehiculo de reparto Q 143,500.00
Gastos de Organización Q 2,730.00 Q 159,243.57
TOTAL ACTIVO Q 567,182.30
PASIVO
CORRIENTE
Proveedores Q 40,000.00
ISR retenido sobre facturas especiales Q 105.00
ISR retenido por pagar sobre compras Q 650.68
ISR retenido por pagar sobre rentas de capital Q 588.00
Documentos por pagar a corto plazo Q 6,000.00 Q 47,343.68
NO CORRIENTE
Documentos por pagar a largo plazo Q 24,000.00
TOTAL PASIVO Q 71,343.68
PATRIMONIO NETO
Patrimonio Neto Q 495,838.62
TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO Q 567,182.30
