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LAVADO DE DINERO.

¿QUE ENTIENDO POR LAVADO DE DINERO?

el generar dinero de forma ilegal ya sean la moneda en curso legal o el no pagar impuestos por
generarlo.

CONCEPTO:
Es el proceso mediante el cual se ocultan o transforman los fondos generados por actividades
ilícitas, como el tráfico de drogas, corrupción, fraude, terrorismo, etc. para hacerlos parecer como si
provinieran de fuentes legales este proceso es esencial para los criminales ya que les permite
disfrutar de la ganancia de sus actividades sin atraer la atención de las autoridades.

Etapas del lavado de dinero.

 Colocación.
El lavador introduce sus ganancias ilícitas en el sistema financiero.
a. Ejemplos: depósitos en efectivo, inversiones en instrumentos financieros.

 Estratificación.
Implica el envió de dinero a través de diversas transacciones para cambiar su forma
dificultando su rastreo.
b. Ejemplos: transferencias bancarias, compra de bienes raíces, compra de bienes de
lujo.

 Integración: reinserción de los fondos ilegales en la economía los fondos aparecen como
legítimos y pueden ser utilizados.
c. Ejemplos: red de empresas fachada.

2
TERRORISMO.

DEFINICIÓN SEGÚN LA LEGISLACIÓN MEXICANA:

 En México, el código penal federal establece en el art. 139 que comete el delito de
terrorismo quien utilice sustancias toxicas, armas químicas, biológicas, o similares,
materiales radiactivos, explosivos o armas de fuego, o cualquier otro medio violento, y por
cualquier medio, realice actos en contra de personas, cosas o servicios públicos, que
produzcan alarma, temor, o terror en la población o en un grupo de sector de ella, para
atentar contra la seguridad nacional, o presionar a la autoridad para que tome una
determinación.

RELACION CON LA PREVENCION DE LAVADO DE DINERO:

 En la materia de prevención de lavado de dinero, el terrorismo esta estrechamente
relacionado con el financiamiento del terrorismo, que implica con la obtención y utilización
de recursos financieros para llevar a cabo actos de terrorismo. Las leyes y regulaciones en
prevención de lavado de dinero también abordan y penalizan las actividades relacionadas
con el financiamiento del terrorismo, considerando estas actividades como de alto riesgo y
aplicando medidas estrictas para prevenirlas y detectarlas.

3
 LAVADO DE
DINERO

Narcotráfico Corrupción Casos de lavado

de dinero

Extorsión Evasión fiscal Secuestro

LAVA JATO: este consistió en

sobornos a un gran número de
empresas privadas en Brasil
para asegurar contratos con
Su tratamiento es darle Petrobras.
apariencia de legalidad a
las ganancias obtenidas ODEBRECHT: pagaron
sobornos a varios países para la
obtención de obras públicas.
A través de 3
etapas.
GRUPO WISO: facturaban
falsamente y contrabandeaban
dinero para el narcotráfico.
Colocación estratificació
n

REFICAR: irregularidades en el
integración presupuesto, gastos sin
relación, información financiera
falsa en los estados financieros.

BNP PARIBAS: ganancias y

fondos dirigidos a paraísos
fiscales.

4
La caída del imperio americano
Relacionar la película la caída del imperio americano con las 3 etapas de lavado de dinero.
Colocación:
Ocurre en el momento que el protagonista encuentra las bolsas de dinero tras el robo que presenció
y contacta a personas para darles el dinero.
Estratificación:
en el momento donde se une con el motociclista y la ESCORT con la intención de dividir el dinero
y ocultar su rastro a través de diferentes bancos y empresas para dispersar el dinero.
Integración:
ocurre cuando el protagonista y su equipo logran establecer una estructura financiera a través de
empresas fantasmas y fundaciones benéficas para hacer parecer que el dinero tiene un origen
legítimo y así hacerlo llegar a una cuenta en específico para unificar el dinero y gastarlo.

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Normas GAFI.
Es una organización gubernamental que se encarga de crear estándares internacionales para
combatir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, investiga cómo se blanquea dinero
y se financia el terrorismo, promueve estándares globales para mitigar los riesgos y evalúa si los
países están tomando medidas efectivas.
Miembros del GAFI:

• Argentina • India • Portugal

• Australia • Indonesia • Rusia
• Belgium • Irlanda • Arabia saudita
• Brasil • Israel • Singapur
• Canadá • Italia • Sudáfrica
• China • Japón • España
• Den Mark • Corea • Suecia
• Finlandia • Luxemburgo • Suiza
• Francia • Malasia • Turquía
• Alemania • México • Reino unido
• Grecia • Países bajos • Estados unidos
• Hong Kong • Nueva Zelanda
• Islandia • Noruega

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RECOMENDACIONES DEL GAFI.

Políticas y coordinaciones del gafi ALA/CFT.

Evaluación de riesgos y aplicación de un enfoque basado en riesgo.
Los países deben identificar, evaluar y entender sus riesgos de lavado de dinero, activos,
financiamiento del terrorismo, y deben tomar medidas, incluyendo la designación de una
autoridad o mecanismos para coordinar acciones para evaluar riesgos y aplicar recursos
para mitigar dichos riesgos.
Cooperación y coordinación nacional.
Los países deben contar con políticas ALA/CFT a escala nacional que tomen en cuenta los
riesgos identificados.

Lavado de activos y decomiso.

Delitos de lavado de dinero.
Los países deben aplicar el delito de lavado de dinero a todos los delitos graves, con la
finalidad de incluir la mayor gama de delitos determinantes.
Decomiso y medidas determinantes.
Adoptar medidas para congelar, incautar y decomisar los derechos de terceros.

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 ACTIVIDADES VULNERABLES
SUJETO DE MONTOS AVISO MONTOS
EN QUÉ SMV PESOS SMV PESOS
CONSISTE?
ARTÍCULO 17
I.- Juegos con 325 veces 80,902.25 645 veces 160,559.85
apuesta, concursos o
sorteos que realicen
organismos
descentralizados
conforme a las
disposiciones legales
aplicables.
II.- La emisión o 805 veces 200,388.6 1285 veces 319,875.05
comercialización, 5
habitual o
professional, de 645 veces 645 veces 160,559.85
tarjetas, de servicios, 160,559.8
de crédito, de tarjetas 5
prepagadas.
III.- La emisión y 645 veces 160,559.85
comercialización
habitual o profesional
de cheques de viajero.
IV.- El ofrecimiento 1605 veces 399,532.65
habitual o profesional
de operaciones de
mutuo o de garantía o
de otorgamiento de
préstamos o créditos.
V.- La prestación 8025 veces 1,997,663.25
habitual o profesional
de servicios de
construcción o
Desarrollo de bienes
inmuebles.
VI.- La 805 veces 200,388.6 1605 399,532.65
comercialización o 5
intermediación
habitual o profesional
de metales preciosos.
VII.- La subasta o 2410 veces 599,921.3 4815 veces 1,198,597.95
comercialización 0 0
habitual o
profesional.
VIII.- La 3210 veces 799,065.3 6420 veces 1,598,130.60
comercialización o 0
distribución habitual
profesional.
IX.- La prestación 2410 veces 599,921.3 4815 veces 1,198,597.95
habitual o profesional 0 0
de servicios de
blindaje de vehículos

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terrestres.
X.- L a prestación 3210 veces 799,065.30
habitual o profesional
de servicios.
XI.- Servicios
profesionales.
XII.- Servicios de Fe
pública
XIII.- Recepción de 1605 veces 399,532.6 3210 veces 799,065.30
donativos. 5
XIV.- Servicios de
comercio exterior.
XV.- Derechos 1605 veces 399,532.6 3210 veces 799,065.3
personales de uso o 5
goce de bienes
inmuebles.
XVI.- Intercambio de 645 UMA 70,027.65
activos virtuales

DIFERENCIA NOTARIO PÚBLICO -CORREDOR PUBLICO.

Notario público.
El notario publico desempeña diferentes funciones relacionadas con la fe publica en actos
de derecho civil, mercantil y otras materias. Tiene la autoridad para redactar, leer y explicar
los instrumentos legales en los cuales certifica los actos, también tiene la facultad de
calcular, retener y pagar impuestos de terceros.

Corredor público.
Tiene la facultad de dar fe publica exclusivamente en actos de derecho mercantil, solo se
limita con asuntos relacionados con el comercio y los negocios.

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PROIBICION DE PAGO EN EFECTIVO. 248.93 SMG.

SUJETO DE MONTOS AVISO

EN QUE SMV PESOS
CONSISTE EL
ARTÍCULO 32
I.- 825 veces 205,367.25
Constitución
o
transmisión
de derecho
reales sobre
bienes
inmuebles.
II.- 3210 veces 799,065.30
Transmision
es de
propiedad o
const. de
dcho. Reales
sobre
vehículos.
III.- 3210 veces 799,065.30
Transmision
es de
propiedad
de relojes
joyeria,
metales
preciosos y
piedras
preciosas.
IV.- 3210 veces 799,065.30
Adquisición
de boletos
que permita
participar en
juegos con
apuesta.
V.- 3210 veces 799,065.30
Prestación
de servicios
de blindaje
para
cualquier
vehículos.
VI.- 3210 veces 799,065.30
Transmision

10
de dominio o
constitución.
VII.- 3210 veces 799,065.30
Constitución
de derechos
personales
de uso o
goce de
cualquier de
los bienes.
Cuestionario 1
1. ¿Cuál es el principal propósito del Artículo 17 de la Ley Antilavado?
b) Establecer las actividades vulnerables y la obligación de reportarlas.

2. ¿Qué actividades están consideradas como vulnerables en el Artículo 17?

b) Actividades comerciales que involucren grandes sumas de efectivo o bienes de alto valor.

3. ¿Cuál de las siguientes actividades es considerada vulnerable según el Artículo 17?

c) La compra de bienes inmuebles.

4. ¿Qué tipo de reporte debe realizarse cuando se lleva a cabo una actividad vulnerable según
el Artículo 17?
d) Reporte de actividades vulnerables.

5. ¿Quién está obligado a presentar los informes sobre actividades vulnerables según el
Artículo 17?
c) Las personas físicas o morales que realicen actividades vulnerables.

6. ¿Cuál es el umbral para reportar operaciones en efectivo relacionadas con la compraventa

de bienes inmuebles según el Artículo 17?
d) 8,025 veces el valor de la Unidad de Medida y Actualización (UMA).

7. ¿Qué sanción puede imponerse por no reportar actividades vulnerables conforme al

Artículo 17?
a) Multas económicas.
b) Clausura del negocio.
c) Pérdida de la licencia para operar.
d) Todas las anteriores.

8. ¿Cuándo deben presentarse los informes de actividades vulnerables según el Artículo 17?
c) Dentro de los primeros 15 días del mes siguiente a la operación.

9. ¿Qué autoridad es responsable de recibir los informes de actividades vulnerables conforme

al Artículo 17?

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a) La Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP).

10. ¿Qué información debe incluirse en los reportes de actividades vulnerables según el
Artículo 17?
b) Los datos del cliente y la descripción detallada de la operación.

Convenios Internacionales.
Resumen (video).
la ONU a obligado a tipificar los convenios de Viena y de Palermo para prevenir la prevención de
estupefacientes y el crimen organizado.
Convención de Viena.
El propósito es promover la participación de los países para la prevención de los estupefacientes,
algunos delitos son:
• Producción, venta, cultivo, adquisición, preparación, oferta, y distribución.
• Transferencia de los bienes ilícitos

Los delitos fiscales solo son investigados por los países de origen de donde sea el responsable.
El lavado de dinero puede ser investigado por los países afectados.
Convención de Palermo.
La convención de Palermo habla para la cooperación nacional para combatir la delincuencia
organizada transnacional.
Algunos delitos que marca este convenio son:
• Conversión o transferencia de bienes producto del delito.
• Ocultación de bienes.
• Terrorismo, corrupción y trafico de especies.

Cada país establecerá un amplio régimen interno de reglamentación y supervisión a las instituciones
bancarias para la identificación del blanqueo de dinero.
En México la obtención de recursos ilícitos son considerados ilícitos cuando provengan de
cualquier delito.
Si algún país no cumple con las recomendaciones del GAFI existen problemas con la ONU y el
Banco Mundial.

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 OBLIGACIONES EN MATERIA DE PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO
PARA ENTIDADES FINANCIERAS EN MÉXICO
1.- MARCO NORMATIVO BASE  Obtener informacion sobre
actividad economica y origen de
 Ley Federal para la prevencion e
recursos.
identificacion de operaciones con
 Monitoreo y seguimiento de
recursos de procedencia ilicita
operaciones.
(LFPIORRI)
 Identificacion del propietario real
Disposiciones de caracter general o beneficiario real final.
emitidas por la CNBV  Validacion de informacion contra
listas negras.
 Codigo Penal Federal
 Determinacion del perfil
 Ley de instituciones de credito
transaccional.
2.-OBLIGACIONES
2.3 ESTRUCTURAS INTERNAS
FUNDAMENTALES
 Designacion de un oficial de
2.1 POLITICA DE IDENTIFICACION
DEL CLIENTE cumplimiento.
 Establecimiento de un comite de
 Integracion de expedientes de comunicacion y control.
identificacion del cliente.  Implementacion de una unidad de
 Actualizacion Periodica de la PUD/FT
informacion.  Desarrollo de manuales de
 Verificacion de datos y politicas y procedimientos.
documentos proporcionados.  Capacitacion continua de
 Clasificacion de clientes por nivel personal.
de riesgos.
 Conservacion de documentos por 2.4 REPORTES REGULATORIOS
un minimo de 10 años.  Reporte de operaciones relevantes
2.2 CONOCIMIENTO DEL CLIENTE (>$7,500 USD)
(KYC)  Reporte de operaciones inusuales
 Reporte de operaciones internas
preocupantes.

13
  Reporte transferencias  Herramientas para monitoreo
internacionales. transaccional
 Avisos por operaciones con  Generacion automatizada de
dolares en efectivo. reportes regulatorios.

2.5 SISTEMAS AUTOMATIZADOS 2.6 EVALUACION DE RIESGOS

 Sistema de alteramiento para  Metodologia de evaluacion de
deteccion de operaciones riesgos
inusuales.  Identificacion de factores de
 Sistema de clasificacion de niveles riesgo
de riesgo  Implementacion de mitigantes
 Sistema de consolidacion de  Documentacion del proceso
operaciones  Actualizacion periodica de la
evaluacion

[Link] POR  Penas privativas de Libertad

INCUMPLIMIENTO  Decomiso de bienes
 Multas penales
3.1 SANCIONES ADMINISTRATIVAS
 Multas economicas 4. MEJORES PRACTICAS
 Amonestaciones RECOMENDADES
 Suspencion temporal de  Revisiones independientes
operaciones periodicas
 Revocacion de autorizaciones  Actualizacion continua de
 Inhabilitacion de funciones sistemas
 Fortalecimiento del gobierno
3.2 SANCIONES PENALES
coorporativo
 Responsabilidad penal corporative  Cooperacion con autoridades
 Responsabilidad personal de  Intercambio de informacion entre
directivos entidades

14
EL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO
INTRODUCCION
El Sistema financiero Mexicano es el conjunto de leyes, reglamentos, organismos e
instituciones que generan, captan, administrant, orientan y dirigen, tanto el ahorro como la
inversion y financiamiento dentro de un marco legal de referencia, en el contexto politico-
economico que brinda nuestro pais.
EL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO
Tambien se entiende como un conjunto de entidades integrados por instituciones
financieras que tienen por objeto la captacion de recursos en forma profesional, asi como el
otorgamiento de creditos financieros a los diferentes sectores de nuestra economica bajo un
marco juridico establecido y con la supervision y vigilancia de las autoridades del Sistema.
Asi mismo, el Sistema financiero Mexicano constituye el gran mercado donde se contactan
oferentes y demandantes de recursos monetarios.
El Sistema financiero Mexicano esta dividido en cinco grupos:
a) Sector bancario d) sector de derivados y
b) sector de intermediarios e) sector de seguros y fianzas.
c) sector bursatil

Este conjunto de cinco grupos esta contemplado y regulado por legislacion vigente. Esta
forma de interpreter al Sistema financiero Mexicano facilita su analisis, ya que, en primer
lugar, permite esquematizarlo en forma de organigrama, como el diagrama 1.1.

15
CUESTIONARIO AUTORIDADES QUE SUPERVISAN Y
REGULAN EL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO

1.- ¿CUÁL ES LA FUNCIÓN PRINCIPAL DE LA SECRETARÍA DE

HACIENDA Y CRÉDITO PÚBLICO (SHCP) EN EL SISTEMA
FINANCIERO MEXICANO?
A) Proponer, dirigir y controlar la H) Proponer el Proyecto de
política del gobierno federal en presupuesto de la secretaría.
materia financiera. I) Presentar para su aprobación
B) Contratar, vigilancia y asegurar ante la H. Cámara de Dip.
el cumplimiento de las J) Dirigir la formulación de la
disposiciones fiscales. cuenta anual de la hacienda
C) Contratar créditos internos y publica federal.
externos a cargo del gobierno K) Planear, Coordinar y evaluar el
federal. Sistema Bancario Mexicano.
D) Establecer relaciones y L) Ejercer las atribuciones que le
mecanismos de coordinación. señalen las leyes en lo referente a
E) Dirigir y coordinar la banca multiple.
elaboración e integración del plan M) Informar al congreso de la
Nacional de Desarrollo. unión sobre el estado que guarde
F) Proponer al ejecutivo federal el la administración de la secretaría y
programa sectorial del ramo. el sector coordinador.
G) Presentar al ejecutivo federal
los proyectos de iniciativa leyes o
decretos.

2.- ¿QUÉ ORGANISMO SE ENCARGA DE LA REGULACIÓN Y

SUPERVISIÓN DE LOS BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES
FINANCIERAS EN MÉXICO?

Comisión Nacional Bancaria y de valores (CNBV)

3.- ¿CUÁLES SON LAS PRINCIPALES FUNCIONES DE LA COMISIÓN

NACIONAL Y DE VALORES (CNBV) ?

16
Supervisar y regular, en el ámbito de su competencia, a las entidades financieras, a
fin de procurar su estabilidad y correcto funcionamiento.

4.- ¿QUÉ PAPEL DESEMPEÑA EL BANCO DE MÉXICO (BANXICO) EN

LA ESTABILIDAD DEL SISTEMA FINANCIERO?

Es procurar la estabilidad del poder adquisitivo de la moneda nacional.

5.- ¿QUÉ FUNCIÓN TIENE LA COMISIÓN NACIONAL DE SEGUROS Y
FIANZAS (CNSF) EN EL SECTOR ASEGURADOR?

Es un organo desconcentrado de la secretaría de hacienda y crédito público,

encargada de supervisar que la operación de los sectores asegurador y afianzador se
apegue al marco normativo, preservando la solvencia y estabilidad financiera de las
instituciones de seguros y fianzas.

6.- ¿CÚAL ES EL OBJETIVO PRINCIPAL DE LA COMISIÓN NACIONAL

PARA LA PROTECCIÓN Y DEFENSA DE LOS USUARIOS DE SERVICIOS
FINANCIEROS (CONDUSEF)?

Tiene como objetivo principal proteger y asesorar a los usuarios de servicios

financieros, ayúdandolos a resolver conflictos con las instituciones financieras y
promoviendo la educación financiera.

7.- ¿CÓMO CONTRIBUYE LA COMISIÓN NACIONAL DEL SISTEMA DE

AHORRO PARA EL RETIRO (CONSAR) AL SISTEMA FINANCIERO EN
MÉXICO?

Regula y supervisa el Sistema de pensiones en México, garantizando que las

AFORE administren de forma Segura y eficiente los fondos de retiro de los
trabajadores. Su labor es crucial para el desarrollo del sistema de ahorro para el
retiro y la protección de los ahorros de los trabajadores.

8.- ¿QUÉ ROL TIENE LA SECRETARÍA DE HACIENDA EN LA

SUPERVISIÓN Y REGULACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DE
PREVENCIÓN DEL LAVADO DE DINERO?

La SHCP supervisa y regula las actividades de prevención del lavado de dinero

mediante la creación de normas y procedimientos que las instituciones financieras
deben seguir para identificar y reportar actividades sospechas, ayudando a combatir
el financiamiento ilicito.

17
9.- ¿QUÉ TIPO DE INSTITUCIONES FINANCIERAS REGULA LA
COMISIÓN NACIONAL BANCARIA Y DE VALORES (CNBV) ADEMÁS
DE LOS BANCOS?

1.- Sociedades controladoras de grupos financieros.

2.- Instituciones de crédito.
3.- Casa de bolsa.
4.- Especialistas bursátiles.
5.- bolsas de valores.
6.- Sociedades operadoras de sociedades de inversion.
7.- Sociedades de inversion.
8.- Almacenes generales de dépositos.
9.- Uniones de crédito.
10.- Arrendadoras financieras.
11.- Empresas de factoraje financiero.
12.- Sociedades de ahorro y préstamo.
13.- Casas de cambio.

10.- ¿CÓMO SE RELACIONA LA UNIDAD DE INTELIGENCIA

FINANCIERA (UIF) CON LA PREVENCIÓN DE DELITOS FINANCIEROS
EN MÉXICO?

Coadyuvar en la prevención a los delitos de operaciones con recursos de

procedencia ilicita.

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19