CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO
SUPERVISOR DE AREA DE
DIRECTOR GENERAL SUPERVISOR GENERAL DIRECTOR DE PLANTA PRODUCCIÓN DIRECTOR DE MARKETING
CUESTIONARIO
SI NO NO APLICA SI NO NO APLICA SI NO NO APLICA SI NO NO APLICA SI NO NO APLICA
AMBIENTE DE CONTROL
¿Existe una estructura organizativa clara y definida, con roles y responsabilidades bien establecidos? x X x X X
¿Se establecen políticas y procedimientos para garantizar la integridad y precisión de la información? x X x X X
¿Se realizan revisiones físicas de los inventarios? x X x X X
¿Los empleados están debidamente capacitados en cuanto a los controles internos? x X x X X
¿Existen controles automatizados y tecnológicos para prevenir y detectar errores o irregularidades? x X x X X
EVALUACIÓN DE RIESGOS
¿Se utilizan métricas cualitativas para esta evaluación de riesgos? x X x X X
¿El consejo de administración participa activamente en este proceso? x X x X X
¿La entidad monitorea de manera continua los riesgos de gestión en función de los cambios en el entorno o en
sus operaciones? x X x X X
¿El personal está adecuadamente capacitado sobre la importancia de la gestión de riesgos y las medidas que
deben tomar para mitigarlos? x X x X X
¿La entidad cuenta con planes de respuesta en caso de que ocurra un riesgo significativo, como un plan de
continuidad del negocio o de recuperación ante desastres? x X x X X
ACTIVIDAD DE CONTROL
¿Existen políticas y procedimientos formales que garanticen la correcta ejecución de los controles? x X x X X
¿Están claramente definidos los roles y responsabilidades para la implementación y supervisión de los controles? x X x X X
¿Existen mecanismos de monitoreo y supervisión periódica sobre la efectividad de los controles implementados? x X x X X
¿Se comunican oportunamente los resultados de las evaluaciones y auditorías a la alta dirección? x X x X X
¿Se cuentan procesos de mejora continua para actualizar y refinar el sistema de monitoreo? x X x X X
INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
¿Existe un protocolo claro para la comunicación de crisis o situaciones imprevistas? x X x X X
¿Se realizan capacitaciones periódicas para el personal sobre buenas prácticas de comunicación y uso de
herramientas de información? x X x X X
¿La información importante llega a todos los niveles de la organización de manera oportuna? x X x X X
¿Se utilizan herramientas tecnológicas para facilitar la comunicación interna? x X x X X
¿Los empleados tienen acceso fácil a la información necesaria para realizar su trabajo? x X x X X
ACTIVIDADES DE SUPERVISIÓN Y MONITOREO
¿Se realiza supervisión periódica del cumplimiento de las políticas internas? x X x X X
¿Existen mecanismos formales para reportar y corregir desviaciones identificadas durante el monitoreo? x X x X X
¿La alta dirección revisa regularmente los informes de supervisión y monitoreo? x X x X X
¿Los controles implementados para el monitoreo se actualizan cuando se identifican fallas o riesgos? x X x X X
¿Se utilizan herramientas tecnológicas para apoyar las actividades de supervisión y monitoreo? x X x X X
El supervisor de producción al estar dentro de un nivel Su área de desarrolllo se enfoca principalmente en la
El supervisor general, al ocupar una posición jerárquica
El director general tiene una comprensión profunda y El director de planta tiene un entendimiento integral de las directivo medio, desempeña funciones encaminadas al determinación de líneas y estrategias de marketing para
elevada, asume una mayor responsabilidad. Esto se debe a
completa de las operaciones, la estrategia y los objetivos de la operaciones, procesos, infraestructura y personal de la planta. aseguramiento de actividades de programación y supervisión impulsar los diferentes productos o servicios, por lo que se
MOTIVOS DE LA ELECCIÓN: empresa. Esto le permite identificar riesgos que podrían pasar
que es el encargado de recopilar información y dirigir todas
las dependencias de supervisión que dependen de su gestión,
Esto le permite identificar de manera precisa los riesgos de procesos productivos asegurando los estándares de enfocan es aspectos referentes a la emisión de información,
desapercibidos a otros niveles. asociados a las actividades diarias. producción establecidos, por medio de la verificación de asi como la evaluación de riesgos en cuanto a los cambios en
áreas que requieren su atención y liderazgo.
tiempos y costos. el entorno.
