Definición.
- Técnicas o mecanismos utilizados por una persona o las organizaciones criminales
para dar apariencia de legalidad los fondos de procedencia ilícita
La Unidad de Análisis Financiero y Económico en su documento “Tipologías de Lavado de
Activos” publicado en el año 2020, identifica algunas de las técnicas utilizadas por las
organizaciones criminales para dar apariencia de legalidad a los fondos de procedencia ilícita,
estas técnicas se ven asociadas a señales o indicadores particulares de situaciones atípicas en las
transacciones u operaciones que podrían presentarse en las relaciones comerciales o
contractuales.
Estructura de las Tipologías.- Obedece a la presentación sistemática de las señales de alerta,
los mecanismos utilizados, la representación gráfica sobre los mismos, las situaciones atípicas
que se presentan y las medidas establecidas conforme lo señala el estándar internacional (40
Recomendaciones).
Tipologías Regionales.- GAFILAT, anualmente realiza la presentación y documentación de
casos emblemáticos en los que se haya desarrollado una nueva tipología o, las organizaciones
delictivas hayan modificado o incluido nuevas herramientas y/o canales transaccionales para
procesar recursos y fondos ilícitos en la economía de cada país y que se pueden replicar en la
región (Latinoamérica).
Principales tipologías nacionales.- En el país así como en la región se han detectado tipologías
concernientes a Narcotráfico, trata de personas, comercio internacional (exportaciones e
importaciones) sobre o sub valoradas, uso de empresas fachadas y/o fantasma, uso inadecuado
de productos financieros, comercialización de vehículos con dinero ilícito, delitos contra la
administración pública, captación y colocación de dinero ilícitos, entre los principales. y uso de
documentos adulterados.
A continuación, podrás encontrar el link de acceso:
Tipologías de Lavado de Activos
GUÍA DE CARGA REPORTE ROS
EL reporte ROS cargado en la plataforma, se encuentra segmentado en cinco secciones, cada
una de ellas con diferente tipo de información, la mayoría de ella, reposa en el mismo sujeto
obligado, fruto del proceso de debida diligencia al cliente aplicado y verificado por el oficial de
cumplimiento.
Asimismo en el reporte se registrarán las operaciones y transacciones sospechosas, el lugar en
las que se las identificó, agencias o sucursales utilizadas, etc., cada una de estas secciones las
analizaremos más adelante pero las señalamos a continuación:
· Información del Reporte
· Información de la institución que reporta (sujeto obligado a reportar)
· Información de la persona o empresa relacionada con la operación y/o transacción inusual
e injustificada
· Información de la operación y/o transacción inusual e injustificada
· Información de los terceros implicados (vinculados o relacionados)
Ingresos a la Plataforma SISLAFT
El oficial de cumplimiento deberá ingresar con su usuario y contraseña a la plataforma
SISLAFT.
La ubicación del Reporte ROS lo encuentra en el menú lateral izquierdo, “Reporte ROS”, en el
que aparecerá el número de reporte ROS, así como la fecha de carga del mismo.
En estos casilleros se visualizará el usuario del oficial de cumplimiento, así como en el número
dos corresponderá a identificar el tipo de ROS: Inicial, Ampliado o Tentativa.
Información de la institución que reporta
En esta sección está compuesta por campos que son ingresados de forma automática y que se
encuentran anclado al usuario del oficial de cumplimiento registrado en el sujeto obligado a
reportar, así mismo constan campos que deben ser completados y que guardan relación con la
provincia, cantón y agencia o sucursal origen de la operación o transacción inusual.
Los campos 5, 6, 7 y 8 son automáticos, los campos 9, 10 y 11 deben ser escogidos de acuerdo
a la provincia, cantos y agencia o sucursal del sujeto obligado en el que su cliente realizó la
operación o transacción inusual.
Información de la persona o empresa relacionada con la operación y/o transacción
inusual e injustificada.
En esta sección se refiere a la identificación del cliente, sea persona natural o jurídica, que se
encuentra en proceso de vinculación o ya mantiene una relación contractual vigente en el sujeto
obligado a reportar.
El casillero 12 se lo marcará siempre y cuando exista un ROS previo del principal reportado, y
que previamente se lo definió como un “Alcance de ROS”, a uno inicial, los campos 13, 14 y
15 deberán ser escogidos y llenados por el oficial de cumplimiento al igual que los campos del
19 al 22. El casillero 16 no podrá ser modificado, es automático.
Información de la persona o empresa relacionada con la operación y/o transacción
inusual e injustificada.
En esta sección se refiere a la identificación del cliente, sea persona natural o jurídica, que se
encuentra en proceso de vinculación o ya mantiene una relación contractual vigente en el sujeto
obligado a reportar.
El casillero 12 se lo marcará siempre y cuando exista un ROS previo del principal reportado, y
que previamente se lo definió como un “Alcance de ROS”, a uno inicial, los campos 13, 14 y
15 deberán ser escogidos y llenados por el oficial de cumplimiento al igual que los campos del
19 al 22. El casillero 16 no podrá ser modificado, es automático.
Los campos 33 y 34 son exclusivos del sector económico al que el sujeto obligado a reportar
pertenece, es decir, el usuario del oficial de cumplimiento está parametrizado para que en estos
campos se desplieguen los productos o servicios propios de su actividad económica o giro de
negocio.
Cuando el cliente mantenga más de un producto, el SISLAFT, permite generar nuevos
productos o servicio, mediante el enlace “Nuevo”.
Los campos determinados desde el 35 al 47 corresponden a la identificación del cliente como
persona expuesta políticamente PEP, su actividad económica y domicilios tanto ocupacionales
como el habitacional.
En los campos del 48 a 52 es importante identificar si el cliente consta en listas vinculantes o
restrictivas, y señalar en cual de ellas se encuentra de ser el caso, ya que en temas de
ponderación de criterios de medición del ROS, estos campos son preponderantes.
Información de la operación y/o transacción inusual e injustificada
En esta sección es muy importante determinar en el campo 53 el monto de la operación inusual,
es decir, debe determinarse en el sector de las APNFD el valor de la operación que generan la o
las transacciones subsiguientes, en el sector financiero es importante que bajo el criterio de la
unidad de cumplimiento, se establezca parámetros de medida, que en un plazo de
tiempo específico se hayan identificado volúmenes y frecuencias de flujos de efectivo
ingresados o retirados por sus cliente.
En esta sección se señalará en el campo 62 las señales de alerta que se identificaron en el
procesos de vinculación o en el desarrollo contractual de su cliente, en este sentido es
importante insistir que la operación o transacción inusual que se está reportando, no se la haya
podido justificar a través del proceso de debida diligencia ampliada o reforzada.
En el casillero 64 deberá redactar porqué se considera operación o transacción sospechosa,
asimismo indicar porqué no se pudo justificar a través del proceso de debida
diligencia ampliada dicha operación; también aprovechará este espacio para comentar los por
menores de la operación y uso de otros productos o canales dentro de la organización, así como
la o las tipologías identificadas u otras señales de alerta que se hayan presentado, de la misma
manera deberá señalar los terceros relacionados o vinculados.
Este campo es para que el oficial de cumplimiento pueda indicar la falta de coherencia de la
operación o transacción con el perfil económico, financiero y transaccional levantado por el
sujeto obligado a reportar.
Señales de alerta
Estas señales de alerta se encuentran pre determinadas en la plataforma, y no deben ser
consideradas una camisa de fuerza de su estricto ajuste a cada una de ellas, se deberá escoger la
que más se ajuste a lo identificado por el oficial de cumplimiento.
En el casillero 62 se refiere a que en cada uno de los ítems que en él se encuentran se adjunten
(carguen) en archivos PDF los documentos, formularios, formatos a cualquier otro tipo de
información que ustedes mantengan del reportado.
Información de los terceros implicados
En esta sección se debe registrar a las personas naturales o jurídicas que directa o
indirectamente tengan o hayan mantenido algún tipo influencia o participación en el
perfeccionamiento de la operación financiera o económica dentro del sujeto obligado a reportar.
El relacionamiento que el oficial de cumplimiento haya identificado, puede también
determinarse bajo los tres criterios de determinación del beneficiario final, contemplados en el
estándar internacional “40 Recomendaciones”.
