➢ Los depósitos
Los depósitos o imposiciones a plazo fijo son productos financieros de PASIVO, en
los que la entidad tiene inmovilizado los fondos depositados durante un tiempo pactado y
paga al titular del depósito unos intereses.
A. IMPOSICIONES A PLAZO FIJO
Son depósitos de dinero que permanecen inmovilizados en una entidad de crédito
durante el plazo convenido.
El depositante se compromete a no dispones de los fondos hasta la fecha de
vencimiento previamente pactada y la entidad le abona unos intereses.
En el caso de que el cliente necesite disponer de sus fondos antes del
vencimiento, las entidades de crédito suelen permitir su reembolso con una
penalización y que no pueden sobrepasar como norma general el importe de intereses
pendientes de percibir.
La imposición a plazo fijo es en realidad una especie de préstamo que el cliente le
hace a su entidad y que esta le devolverá en la fecha acordada con los oportunos
intereses.
La contratación es recomendable si:
• Se tiene dinero extra que no se va a necesitar durante algún tiempo
• No se quieren correr riesgos con los ahorros
• Se quiere obtener un tipo de interés igual o mayor al de otros productos como la
cuenta corriente
B. DEPOSITOS REFERENCIADOS
Son depósitos de dinero que permanecen inmovilizados en una entidad de crédito
durante el plazo pactado, pero difieren de los anteriores en la manera de obtener la
rentabilidad.
Al cabo del periodo que dura el depósito, el cliente recupera la cantidad acordada
más un porcentaje de la revalorización que haya obtenido un índice de referencia.
No se revaloriza el depositante solo recupera la cantidad negociada, si se revaloriza,
este obtiene la cantidad depositada más la revalorización acordada.
C. DEPOSITOS ESTRUCTURADOS
Suele combinar un deposito a plazo fijo con un depósito variable, que este ligado a
la evolución de la cotización de algún tipo de acciones, lo que se denomina un activo
subyacente.
Si se supera determinado tope, el depositante obtiene el capital invertido y la
rentabilidad acordada.
Principales ventajas de estos dos productos es que permiten diversificar el ahorro y
dan la posibilidad de obtener mayores rentabilidades que con el plazo fijo tradicional.
D. FONDO DE GARANTIA DE DEPOSITO
El fondo de garantía de deposito sirve para que los depositantes o inversores
recuperen su dinero hasta cierto limite, en caso de que una entidad adherida al fondo
sea declarada en concurso de acreedores o tenga cualquier otro problema que le impida
hacer frente a sus pagos y obligaciones.
El objetivo de paliar los daños que la quiebra de una entidad bancaria pueda
ocasionar a los particulares, o bien por una situación similar, lo cual puede suceder a
pesar de estar supervisada.
La garantía cubre:
• El dinero que hay en las cuentas de los clientes de la entidad, así como los
certificados de depósito nominativos
• Los valores negociables e instrumentos financieros que hayan sido confiados a la
entidad de crédito para su deposito o registro o para la realización de algún
servicio de inversión.
NO cubre las perdidas de valor de una inversión (la posible pérdida de valor que
puedan sufrir las acciones, tampoco las cantidades depositadas en fondos de inversión
ni en planes de pensiones.
➢ LOS PLANES Y FONDOS DE PENSIONES
Se trata de un producto financiero de ahorro destinado a guardar fondos de cara a
la jubilación, con el objetivo principal de no perder poder adquisitivo en caso de disponer
solamente de los ingresos procedentes de los sistemas públicos de pensiones.
➢ LA TITULARIDAD DE LAS CUENTAS BANCARIAS
Para poder contratar los requisitos exigidos dependerán de si se trata de una
persona física o una persona jurídica, mayor de edad y no incapacitadas legalmente
como los menores de edad.
Las personas jurídicas deberán poseer los poderes notariales qué les autoricen a
actuar en nombre de sociedad.
Tipos:
• Individuales → están abiertas a nombre de un solo titular que puede disponer total o
parcialmente de los fondos y tiene facultad para cancelarlas. Puede autorizar a otra u
otras personas para que efectúen disposiciones de efectivos; las personas
autorizadas no ostentan el rango de titulares y no pueden disponer de la cuenta en sí.
• Colectivas→ cuando hay dos o mas titulares. Son muy comunes para hacer frente a
los gastos procedentes, de una familia o cuando varios estudiantes comparten piso.
Estas se pueden además subdividir en dos tipos:
o Conjuntas o mancomunadas→ dos o mas titulares y es imprescindible que
cualquier acto sea realizado conjuntamente por todos los titulares. La firma
de todos ellos es el mas empleado en las comunidades de propietarios.
o Indistintas o solidarias→ hay dos o mas titulares y cualquiera de ellos puede
disponer de los fondos utilizando únicamente su firma. Cuando una pareja
convive, tenga una cuneta conjunta para domiciliar los recibos del hogar y que
ambas partes pueden disponer de fondos de manera independiente.
A. APERTURA DE LA CUENTA BANCARIA
Proceso relativamente fácil para el que hace falta poco más que el documento
nacional de identidad (DNI) en el caso de que el titular sea un particular o persona
física.
Si se trata de abrir una cuenta para un titular con personalidad jurídica, será
necesario que se aporten los poderes notariales de las personas autorizadas para operar
en dicha cuenta bancaria.
En el caso de que el titular sea extranjero, los requisitos dependerán de si es
residente o no. Sera necesaria la presentación del número de identificación de extranjero
(NIE) y en caso de no residente tendrán que aportar un certificado de no residencia, que
emite la POLICIA NACIONAL.
La cuenta esta definida por su número de IBAN qué es un identificador a nivel
internacional y se compone de 24 dígitos:
• País→ ES
• DC→ 2 dígitos de control
• Entidad→ 4 dígitos de la entidad
• Oficina→ 4 dígitos de la oficina
• DC→ 2 dígitos de control
• Numero de cuenta→ 10 dígitos del número de cuenta
B. CIERRE DE LA CUENTA BANCARIA
El cierre o cancelación de la cuenta supone la ruptura definitiva de la relación
comercial del cliente con su entidad.
Puede producirse por expreso deseo del cliente, que debe comunicárselo a la
entidad, la cual no puede penalizar por cancelación una cuenta bancaria, siempre y
cuando no existan compromisos pendientes con esta.
Quizá que asumir gastos de gestión del tramite y la parte proporcional de coste de
mantenimiento de la cuenta.
Será necesario que el titular o los titulares firmen la cancelación de la cuenta
presentando sus respectivos DNI y posteriormente podrán disponer de sus fondos, en el
caso de que los hubiera, o cancelar el saldo pendiente, si existía algún descubierto.
La entidad financiera puede promover el cierre de forma unilateral.
Estas se reservan el derecho a cancelar la cuenta bancaria por ciertas razones
que incluyen en los contratos:
• Disconformidad reiterada con saldos
• Extravió reiterado de cheques sin aviso
• Modificación de la personalidad jurídica en los titulares y sus capacidades
• Uso incorrecto de la cuenta, por ejemplo, por domiciliación de recibos o emisión
de cheques sin existir fondos suficientes en la cuenta
• Declaración de quiebra
• Fallecimiento de la persona física titular de la cuenta
• Disolución de la persona jurídica titular de la cuenta
➢ LIQUIDACION DE CUENTA CORRIENTE
La entidad lleva a cabo la liquidación de la cuenta corriente mensual o
trimestralmente, esto es el cálculo de los intereses que le corresponde recibir o pagar al
titular de la cuenta.
La cuenta corriente se liquida utilizando el método hamburgués que es más
utilizado.
Las entidades tienen un tipo de interés acreedor que es el que se va a utilizar para
remunerar los saldos positivos y el tipo de interés deudor para la liquidación cuando
existe un saldo deudor (el cliente tiene la cuenta en descubierto o números rojos)
➢ SERVICIOS FINANCIEROS
No pueden clasificarse como productos financieros de ACTIVO o de PASIVO.
Son los diversos servicios bancarios que ofrecen las entidades a sus clientes.
Las oficinas bancarias se están convirtiendo cada vez mas en compañas
especializadas en servicios financieros. Algunos de estos se encuentran vinculados a
otros productos o servicios como la apertura de cuentas corriente o de ahorro, de las
que obtienen gran parte de sus ingresos, ya que cobran comisiones que dichas entidades
fijan libremente, con el único requisito de comunicarlo previamente al Banco de España
para su registro y aprobación.
➢ TARJETAS
Son un medio de pago que suele ir asociado a algunas de las cuentas bancarias
mencionadas. Las modalidades de tarjetas que encontramos en la práctica bancaria son:
• Tarjeta de crédito → la tarjeta de crédito son un medio de pago que permite a su
titular disponer de un saldo para realizar compras o sacar dinero en cajero, con
financiación gratuita hasta de un mes.
Se pueden utilizar a nivel nacional como en el extranjero. La forma de pago será al
contado al final de mes o aplazado. A través de las tarjetas de crédito las entidades
encuentran una importante vía de generación de comisiones.
Tarjeta de debito→ permite efectuar compras en comercios y retirada de efectivo en
cajeros automáticos. Las operaciones se adeudan al instante por lo que no se podrán
llevar a cabo si no hay fondos suficientes.
Tarjetas comerciales→ son tarjetas de crédito emitidas por establecimientos
comerciales, no por una entidad financiera, como las que emiten los grandes
supermercados, cadenas de tiendas.
Tarjeta monedero sont tarjetas de prepago que se recargan y que permiten hacer pagos
que suelen ser de pequeño importe u obtener dinero hasta una determina cantidad, que
el titulas ha entregado previamente a la entidad bancaria que las emite. Se pueden
recargar mediante ingreso por caja o mediante cargo en su cuenta
