Asignatura Datos del alumno Fecha
Integración de Sistemas y Apellidos:
20 de noviembre
Planificación y Ejecución
de 2023
de Auditorías Nombre:
Actividad: Ferrocorta S. A.
Objetivos
A lo largo del presente ejercicio serás capaz de clasificar el tipo de
auditoría al que se enfrenta la compañía y trabajarás el tratamiento y
redacción de hallazgos en un proceso de auditoría. Asimismo, aprenderás a
clasificar dichos hallazgos en función de las circunstancias y datos
asociados a cada uno.
Descripción de la actividad
Ferrocorta S. A. es una empresa de gestión dedicada al diseño y ejecución
de estructuras metálicas.
En el año 2017 certificó un sistema de gestión de calidad según ISO
9001:2015.
En los últimos años, tras un gran crecimiento tanto en facturación como en
personal, el dueño y director general ha percibido que la empresa genera
una creciente cantidad de residuos. Ante esta situación y cono objeto de
gestionar de forma adecuada el impacto ambiental de su actividad, ha
decidido implantar y certificar un sistema de gestión ambiental basado en
la norma ISO 14001:2015. Previa a esa certificación y tal y como indica la
norma, se procede a hacer una auditoría interna, para lo cual contratan a
una consultora que la realice.
Durante la verificación de la estructura documental del sistema, previa a la
auditoría in situ, el auditor revisó el procedimiento MP17.02 de
identificación de los requisitos ambientales aplicables. En este se
establece, entre otras directrices, que se subcontratará una empresa
especializada en legislación para la identificación de los requisitos legales
de aplicación a la organización.
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20 de noviembre
Planificación y Ejecución
de 2023
de Auditorías Nombre:
El auditor pregunta al responsable del sistema al respecto y este le señala
que finalmente no se ha realizado dicha contratación y que no se sigue la
metodología establecida en el procedimiento puesto que él conoce toda la
legislación que es de aplicación y nunca han incumplido ningún requisito.
Por otro lado, el auditor también detecta al revisar la documentación del
SGA que en el programa ambiental solo uno de los objetivos no está bien
definido, ya que no se le han asignado recursos para su consecución.
Preguntas:
» Atendiendo a los datos aportados por el enunciado, determina el
tipo de auditoría que se está realizando en Ferrocorta S. A.
Justifica tu respuesta.
Ferrocorta S. A. está realizando una auditoría interna. La contratación de
una consultora para revisar el sistema de gestión ambiental de la empresa,
interactuar directamente con el responsable del sistema interno y detectar
problemas internos, como la falta de seguimiento de procedimientos y la
falta de asignación de recursos para los objetivos del programa ambiental.
Antes de solicitar la certificación ISO 14001:2015, estos elementos son
característicos de una auditoría interna que se centra en mejorar los
procesos internos.
Contratación de una consultora para la auditoría: La mayoría
de las veces, las auditorías internas son llevadas a cabo por
empleados contratados por la organización, ya sean internos o
externos. Si se tratara de una auditoría externa, generalmente sería
realizada por un organismo de Certificación independiente.
Verificación de la estructura documental del sistema: La
auditoría se centra en revisar la estructura documental del sistema
de gestión ambiental de Ferrocorta S. A. Este tipo de revisión suele
ser parte de una auditoría interna.
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Integración de Sistemas y Apellidos:
20 de noviembre
Planificación y Ejecución
de 2023
de Auditorías Nombre:
Auditoría interna o de primera parte: efectuada por miembros de la
propia organización o empresa o bien personas que actúan de parte de
esta, con fines que atañen a la propia organización, es decir, internos.
Proporcionan información para la dirección y para las acciones correctivas,
preventivas o de mejora. (Cabal, 2020)
» Conforme a la información proporcionada por el enunciado,
identifica los hallazgos detectados y redacta las notas de hallazgo
derivadas de las situaciones de auditoría presentadas. Debes
incluir, la evidencia objetiva, la deficiencia, el punto de la norma
incumplido y la categorización del hallazgo.
Auditoría Empresa: FERROCORTA S.A.
Interna…………….
Departamento auditado: Dirección Ambiental
Certificación………
Seguimiento………
Renovación………. Fecha: 19/11/2023 Nota N°. 1
NORMA DE APLICACIÓN: UNE-EN ISO 14001:2015
Deficiencias encontradas
El responsable del sistema indica durante la verificación que no se ha
cumplido con la metodología establecida en el procedimiento, ya que
conoce toda la legislación aplicable y nunca se han incumplido ningún
requisito.
La norma establece en su punto 6.1.3, Requisitos legales y otros
requisitos.
a) Determinar cómo estos requisitos legales y otros requisitos se
aplican a la organización.
b) Determinar y tener acceso a los requisitos legales y otros
requisitos relacionados con sus aspectos ambientales.
c) Tener en cuenta estos requisitos legales y otros requisitos cuando
se establezca, implemente, mantenga y mejore continuamente su
sistema de gestión ambiental.
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20 de noviembre
Planificación y Ejecución
de 2023
de Auditorías Nombre:
La organización se ha comprometido mediante un procedimiento a
contratar a una empresa externa. Al incumplir este requisito (propio) y
existir recurrencia, correspondiente a una no conformidad.
Categorización:
No conformidad………
Desviación………………
Observación……………
Firma auditor Firma auditado
Auditoría Empresa: FERROCORTA S.A.
Interna…………….
Departamento auditado: Dirección Ambiental
Certificación………
Seguimiento………
Renovación……… Fecha: 19/11/2023 Nota N°. 2
NORMA DE APLICACIÓN: UNE-EN ISO 14001:2015
Deficiencias encontradas:
El responsable del sistema indica que no se subcontratará una empresa
especializada en legislación para identificar los requisitos legales de
aplicación a la organización durante la verificación.
La norma establece en su punto 7.2, Competencia.
a) determinar la competencia necesaria de las personas que realizan
trabajos bajo su control, que afecte a su desempeño ambiental y su
capacidad para cumplir sus requisitos legales y otros requisitos;
Las medidas aplicables pueden incluir capacitación, tutoría o
reasignación de los empleados actuales, así como la contratación o
subcontratación de personas competentes.
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Planificación y Ejecución
de 2023
de Auditorías Nombre:
No se están cumpliendo los requisitos de ISO 14001:2015 en su punto
7.2.
Categorización:
No conformidad………
Desviación………………
Observación……………
Firma auditor Firma auditado
Auditoría Empresa: FERROCORTA S.A.
Interna…………….
Departamento auditado: Dirección Ambiental
Certificación………
Seguimiento………
Renovación……… Fecha: 19/11/2023 Nota N°. 3
NORMA DE APLICACIÓN: UNE-EN ISO 14001:2015
Deficiencias encontradas
Al revisar la documentación del SGA, se descubrió que una de las metas
ambientales del programa no está bien definida porque no se han
asignado recursos para lograrlo.
Incumpliendo el punto 6.2.2 planificación de acciones para lograr los
objetivos ambientales.
a) Al planificar como lograr sus objetivos ambientales, la organización
debe determinar en uno de sus puntos qué recursos se requerirán
y por ende no estaría cumpliendo ni con los requisitos de la Norma
ni con los demás puntos que menciona en el punto 6. 2.2.
La organización debe determinar y proporcionar los RECURSOS
necesarios para establecer, implementar, mantener y mejorar
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Asignatura Datos del alumno Fecha
Integración de Sistemas y Apellidos:
20 de noviembre
Planificación y Ejecución
de 2023
de Auditorías Nombre:
continuamente el sistema de gestión ambiental.
Categorización:
No conformidad………
Desviación………………
Observación……………
Firma auditor Firma auditado
Bibliografía:
AENOR (2018). Norma Internacional ISO 19011: Directrices para la auditoría de los
sistemas de gestión. Madrid: AENOR.
Asociación Española de Normalización y Certificación. (2015). UNE-EN
ISO 14001 Sistemas de gestión ambiental. Requisitos con
orientación para su uso (ISO 14001:2015). MADRID-España: AENOR.
Cabal, M. D. (2020). Integración de Sistemas y Planificación y Ejecución de
Auditorías. Logroño: UNIR. Recuperado el 19 de Noviembre de 2023, de
[Link]
ario_en_Sistemas_Integrados_de_Gestion/PER7839/
msig019_integracion_de_sistemas/pdf/[Link]
Rúbrica
Ferrocorta
Puntuació
S. A. Peso
Descripción n máxima
(valor real: %
(puntos)
6.5 puntos)
Tipo de auditoría que se está realizando
Criterio 1 2 20 %
y justificación
Criterio 2 Evidencia objetiva de cada hallazgo 2 20 %
Deficiencia y punto incumplido en cada
Criterio 3 2 20 %
hallazgo
Criterio 4 Categorización de los hallazgos 2 20 %
Bibliografía de consulta de acuerdo a
Criterio 5 1 10 %
criterios APA (edición actual).
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Planificación y Ejecución
de 2023
de Auditorías Nombre:
Ajuste de la extensión máxima, tamaño
Criterio 6 1 10 %
de la letra y fuente.
10 100 %
Nota importante: se considerará directamente suspensa la actividad en
caso de que se incluya en su desarrollo de bibliografía legislación derogada
o normas de referencia anuladas.
Extensión máxima: 4 páginas, fuente Georgia 11 e interlineado 1,5
(incluida la bibliografía).
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