RR-SSF-2025-16 Fecha: 15/01/2025 [Link]
SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS – RESOLUCIÓN
SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS
VISTO: La Actuación de Seguimiento llevada a cabo en BANCO BANDES
URUGUAY S.A. en el año 2024.
RESULTANDO:
I) Que la actuación referida en el VISTO se basó sobre debilidades
detectadas en la Evaluación Integral realizada en el año 2022 y la Actuación
de Seguimiento del año 2023.
II) Que se analizó el grado de avance e implementación de las medidas
informadas en los planes de acción presentados por la institución, y si bien
se han constatado avances en algunas de las observaciones, en el resto de
los casos, las medidas requieren ajustes a efectos de obtener un adecuado
cumplimiento de los Estándares Mínimos de Gestión y de la normativa
vigente. A su vez surgieron nuevos hallazgos, los cuales requerirán
acciones por parte del banco.
III) Que las observaciones que se mantienen pendientes se asocian con
debilidades en el funcionamiento de las estructuras de gobierno corporativo
y control, en la gestión del riesgo estratégico, en el sistema de prevención
del lavado de activos y financiamiento del terrorismo y sus distintos
componentes, la ausencia de un Director Independiente, la existencia de
debilidades en los Planes de sucesión y en el cumplimiento con los perfiles
de cargos, además de existir carencias en el Plan de Contingencia de
Liquidez y problemas en la administración de las cuentas pasivas
paralizadas
IV) Que, asimismo, se detectaron nuevos hallazgos relacionados con un
importante deterioro en la actualización de información de clientes, así
como la existencia de 60 cuentas pasivas paralizadas con más de cinco
años de antigüedad.
V) Que las mencionadas debilidades fueron comunicadas a la institución a
través de la nota NE/4/2024/1875 de 3 de julio de 2024.
VI) Que con fecha 31 de julio de 2024 a través de la nota NR/4/2024/1593
BANCO BANDES URUGUAY S.A. presenta el plan de acción para subsanar
las observaciones que surgieron de la mencionada actuación de
seguimiento realizada en el año 2024.
VII) Que con fecha 29 de octubre de 2024 se dio vista a la institución de las
actuaciones con proyecto sancionatorio y el día 12 de noviembre de 2024
se presentó un escrito con descargos.
VIII) Que en dichos descargos la institución expresa que:
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a) Las debilidades o incumplimientos relevados, no merecen la
calificación de “incumplimiento normativo severo”.
b) Se discrepa respecto a que la actuación de la institución no ha
redundado en una reducción de las observaciones pendientes. Se han
implementado planes de acción que permiten alcanzar resultados más
cómodos en lo que refiere al número de debilidades pendientes.
c) Se han fortalecido los mecanismos que permiten alinear las
actividades de la organización con el cumplimiento de los objetivos
estratégicos de la institución, fortaleciendo también los mecanismos de
monitoreo y control sobre el cumplimiento del plan estratégico.
d) La institución ha sido proactiva ejecutando un número importante de
avances desde el año 2020 en materia de procesos de debida
diligencia.
e) En materia de alertas pendientes, a raíz de esta observación, se
adoptó inmediatamente un plan de acción destinando recursos de las
unidades de negocios para abocarse al cierre de dichas alertas.
f) Los Directores actuales están firmemente decididos a incorporar un
profesional que cumpla los estándares necesarios y están activos en
la búsqueda y selección de una persona que desempeñe la función de
Director Independiente.
g) A raíz de la observación del supervisor, la política del plan de sucesión
fue inmediatamente reformulada y aprobada, al igual que el plan de
contingencia de liquidez.
h) Se cumplió con la instrucción particular referida a las transferencias de
cuentas pasivas detectadas al Tesoro Nacional.
CONSIDERANDO:
I) Que el artículo 127 de la Recopilación de Normas de Regulación y Control
del Sistema Financiero (RNRCSF) establece que las instituciones deberán
implementar un gobierno corporativo que cumpla con las definiciones,
principios y objetivos dispuestos en los artículos de la citada Recopilación y
con los que se deriven de los Estándares Mínimos de Gestión para
Instituciones de Intermediación Financiera que establece la
Superintendencia de Servicios Financieros.
II) Que el Estándar Mínimo de Gestión (EMG) 1 dispone que el Directorio debe
mantener una estructura apropiada que permita una visión independiente de
la influencia de la Alta Gerencia, de influencias políticas y/o de otros
intereses externos.
III) Que el EMG 3 establece que el Directorio debe aprobar los objetivos
estratégicos de la institución y supervisar su implementación, tanto a nivel
individual como en base consolidada, cuando corresponda.
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IV) Que el EMG 5 dispone que el Directorio debe seleccionar, monitorear y si es
necesario reemplazar a la Alta Gerencia.
V) Que el EMG 20 establece que el Comité de Auditoría debe asegurar que el
sistema de gestión integral de riesgos de la institución es adecuado y que
se toman las medidas necesarias para su mantenimiento en forma continua.
VI) Que el EMG 52 dispone que la institución debe establecer planes de
contingencia que respalden la estrategia para manejar crisis de liquidez e
incluir procedimientos.
VII) Que el artículo 293 de la RNRCSF establece que las instituciones deberán
definir políticas y procedimientos de debida diligencia que deberán
aplicarse a todos los nuevos clientes y asimismo, a los clientes existentes,
que les permitan obtener un adecuado conocimiento de los mismos, así
como del beneficiario final de la cuenta o transacción, prestando especial
atención al volumen y a la índole de los negocios u otras actividades
económicas que los clientes desarrollen.
VIII) Que el artículo 299 de la RNRCSF dispone que las instituciones deberán
aplicar procedimientos de debida diligencia intensificada para las
categorías de clientes, relaciones comerciales u operaciones
consideradas de mayor riesgo, de acuerdo con lo que surja de la
evaluación de riesgo realizada por la institución.
IX) Que el EMG 70 establece que la institución debe desarrollar un sistema de
administración del riesgo que permita identificar y evaluar los factores de
riesgo a los que se encuentra expuesta.
X) Que el EMG 71 dispone que la institución debe desarrollar procedimientos
de debida diligencia a ser aplicados a sus clientes y entidades o personas
con las que se vincula y sus transacciones, que sean diferenciales en
función de su nivel de riesgo.
XI) Que el EMG 72 establece que la institución debe desarrollar un sistema de
seguimiento de las relaciones comerciales y de las transacciones acorde
con su tamaño, complejidad y riesgo de sus actividades.
XII) Que el artículo 10 de la Ley 5.157 de 17 de setiembre de 1914, en la
redacción dada por el artículo 3 de la Ley 10.613 de 23 de febrero de 1945
establece que los Bancos, instituciones o personas que tengan depositados
valores o dinero, o administren propiedades cuyos dueños no cobren
intereses o alquileres durante cinco años, depositarán dichos valores o
dinero dentro de los diez días siguientes al vencimiento de dicho plazo, en
el Banco de la República Oriental del Uruguay y en la cuenta Tesoro
Nacional.
XIII) Que la subsanación de los incumplimientos detectados sólo podrá operar
para evitar nuevas sanciones como la propuesta en el futuro, no
resultando aceptable que el hecho de que la institución esté llevando a
cabo avances en la materia, sea eximente de la aplicación de sanciones,
pues las acciones implementadas por la entidad con posterioridad a la
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constatación de las infracciones no enervan su configuración ni la eximen
de responsabilidad administrativa por tales hechos.
XIV) Que el artículo 664 de la citada Recopilación establece el elenco de
sanciones a las que serán pasibles las instituciones de intermediación
financiera que infrinjan las leyes y decretos que rijan la intermediación
financiera, o las normas generales e instrucciones particulares dictadas
por el Banco Central del Uruguay.
XV) Que dado el número de observaciones, su entidad, y que algunas de ellas
se han mantenido en el tiempo, se entiende razonable imponer la sanción
de multa.
XVI) Que de acuerdo con los criterios establecidos en el Expediente 2006-50-
1-0930 para sanciones en materia de infracciones a la normativa sobre el
sistema de prevención del lavado de activos y financiamiento del
terrorismo, la infracción verificada se encuadra como incumplimiento
normativo severo, ya que se ha determinado la existencia de
incumplimientos que si bien individualmente podrían ser considerados de
gravedad media, dado el número y la permanencia en el tiempo de
algunos de ellos, la situación genera preocupación en el supervisor,
fijando una multa para estos casos de 0.5% de la Responsabilidad
Patrimonial Básica para Bancos.
XVII) Que BANCO BANDES URUGUAY S.A. cuenta con varios antecedentes
sancionatorios en relación a violaciones a la normativa en materia de
prevención del lavado de activos y financiamiento del terrorismo.
ATENTO: A lo dispuesto en el artículo 20 del Decreto – Ley 15.322 de 17 de
setiembre de 1982, en la redacción dada por el artículo 6 de la Ley 17.613 de
27 de diciembre de 2002, el literal L) del artículo 38 de la ley 16.696 de 30 de
marzo de 1995, en la redacción dada por la Ley 18.401 de 24 de octubre de
2008, el artículo 10 de la Ley 5.157 de 17 de setiembre de 1914, en la
redacción dada por el artículo 3 de la Ley 10.613 de 23 de febrero de 1945, los
artículos 127, 293, 299 y 664 de la Recopilación de Normas de Regulación y
Control del Sistema Financiero, los Estándares Mínimos de Gestión para
Instituciones de Intermediación Financiera puestos en conocimiento del
mercado por la Comunicación 2016/288 de 22 de diciembre de 2016, el artículo
94 del Reglamento Administrativo del Banco Central del Uruguay, a los
Dictámenes 2024/371 y 2024/447 de la Asesoría Jurídica y las resultancias del
expediente administrativo N° 2024-50-1-01380.
SE RESUELVE:
Sancionar al BANCO BANDES URUGUAY S.A. con una multa de UI 650.000
(seiscientas cincuenta mil unidades indexadas) por las debilidades detectadas
en ocasión de la actuación de seguimiento realizada durante el año 2024.
JUAN PEDRO CANTERA
Superintendente de Servicios Financieros
Exp. 2024-50-1-01380 Publicable: Si - Firmante: JUAN PEDRO CANTERA SENCIÓN
