“PROCEDIMIENTO DE VIATICOS”
1- POLÍTICA
“No Aplica”
2- OBJETIVO
Establecer y definir los criterios y procedimientos que se deben seguir para efectuar el pago de las
comisiones correspondientes a las ventas.
3- ALCANCE
El presente procedimiento es aplicable a todo el personal que realiza y ocupa el puesto de
Promotor de Ventas.
4- DEFINICIONES
Comisiones: La comisión es la cantidad que se cobra por realizar transacciones
comerciales que corresponden a un porcentaje sobre el importe de la operación.
5- RESPONSABLES
Gerencia General Revisan y aprueba el cálculo de las comisiones.
(GG):
Jefe de Marketing Revisa y Aprueba solicitud y rendición de gastos por viáticos y otros
(JM): adicionales
6- DESARROLLO DEL PROCEDIMIENTO
A. Solicitud de Viáticos
6.1. La solicitud de viáticos se realiza al área de Fianzas a través del Formato Solicitud de Viáticos
con la debida anticipación. Se deberá considerar aproximadamente hasta 01 día antes del viaje o
para visitas locales / nacionales y 03 días útiles para viajes al extranjero.
[Link] responsables de realizar la solicitud de viáticos por área son:
Área Solicitante
Marketing: Jefe de Marketing / Publicista / Coordinador de Diseño
Ventas: Directamente el Trabajador que realizara el viaje o
comisión.
Administraci Directamente el Trabajador que realizara el viaje o
ón: comisión.
Almacén: Directamente el Trabajador que realizara el viaje o
comisión.
Tiendas: Directamente el Trabajador que realizara el viaje o
comisión.
[Link] solicitante envía vía correo electrónico al CA la Formato Solicitud de Viáticos
[Link] CA recibe y revisa la solicitud. Puede encontrar alguna observación en la solicitud sobre los
detalles o los montos solicitados, en cuyo caso retorna al solicitante para las correcciones /
aclaraciones pertinentes.
[Link] realiza la revisión final de la solicitud de viáticos.
[Link] encontrarse conforme la solicitud, el CA realiza el depósito en la cuenta bancaria del
receptor del viático o la entrega en efectivo, en cuyo caso hace llenar un recibo.
B. Rendición de Viáticos
6.7. Toda rendición de viáticos se realiza a través del formato Rendición de Viáticos.
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“PROCEDIMIENTO DE VIATICOS”
6.8. Los responsables de realizar la rendición de viáticos frente al área administrativa son los
mismos estipulados en el punto 6.2. El plazo máximo para la rendición de viáticos es de 04
días útiles desde que el colaborador retorna a las instalaciones de IMPORTACIONES HAKEM.
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“PROCEDIMIENTO DE VIATICOS”
6.9. Es de exclusiva responsabilidad del receptor del viático la documentación que presenta en su
Rendición, la misma que es objeto de revisión y verificación por el área Administrativa.
6.10. La Rendición de viáticos tendrá como sustento obligatorio los Comprobantes de pago
autorizados por la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT), tales como
Facturas, Boletas de Ventas, Recibos por Honorario (Electrónico) y Boletos de Pasaje. Los
mismos que deberán estar a nombre de IMPORTACIONES HAKEM SAC, (salvo comprobantes del
extranjero) y a la vez deben estar cancelados y no podrán tener borrones ni enmendaduras,
además dichos documentos deber ser del lugar y fecha en que se efectúa la comisión de
servicio.
6.11. Para la rendición de las movilidades locales, cuando no se haya obtenido comprobante
de pagos por este concepto, se hará uso del Formato F-FN-01 Planilla de Movilidad por
Trabajador.
6.12. Para la rendición del concepto de alimentación (desayuno, almuerzo, cena), cuando no
se haya obtenido comprobante de pagos por este concepto, se hará uso del Formato
xxxxxxxxxxxxxxxxxxx.
6.13. El CA procede con la revisión y fiscalización de la documentación sustentaría del gasto. La
rendición de viáticos únicamente deberá responder a gastos en: alimentación, hospedaje y
movilidad.
[Link] incluir dentro de la rendición gastos por compra de materiales, repuestos u otros no
mencionados en el punto 6.12. Se necesitará la autorización escrita de la Gerencia General.
6.15. En caso no se rinda la totalidad del monto entregado y/o no se devuelva el sobrante dentro
del plazo estipulado en el punto 6.7. se procederá al descuento correspondiente a la totalidad
del monto entregado, a través de la respectivas Planilla Única de Pagos y Remuneraciones.
7- TABLA DE MONTOS PARA GASTOS DE VIATICOS
S/
Desayuno 10.00
S/
Alimentación
Almuerzo 15.00
S/
Cena 15.00
Local
Movilidad
Provincia
Nacional
Hospedaje
Internacional
8- DOCUMENTOS RELACIONADOS
Planilla de Movilidad por Trabajador
2 Solicitud de Viáticos
Rendición de Viáticos
9- ANEXOS
“No Aplica”
Versión Fecha Elaborado Revisado Aprobado
00 2022-10-
19
Firma de Aprobación
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