ADMINISTRACIÓN BANCARIA
SISTEMA FINANCIERO BANCARIO Y SU
LEGISLACIÓN
Sistema Financiero Peruano e Internacional:
Características y Estructura
Dr. Eco. William T. Castro Muñoz
OBJETIVOS DEL TEMA
✓ Comprender el funcionamiento del
sistema financiero nacional.
✓ Comprender el funcionamiento del
sistema financiero internacional.
CONTENIDOS DEL TEMA
✓ Sistema Financiero Nacional
✓ Estructura
✓ Elementos
✓ Características
✓ Sistema Financiero Internacional
✓ Estructura
✓ Elementos
✓ Características
SISTEMA FINANCIERO NACIONAL
EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO
El Sistema Financiero está conformado por el conjunto de
instituciones bancarias, financieras y demás empresas e instituciones
de derecho público o privado, debidamente autorizadas por la
Superintendencia de Banca y de Seguros, que operan en la
“intermediación financiera”1, como son: El sistema bancario, el
sistema no bancario y el mercado de valores.
Es el conjunto de instituciones encargadas de la circulación del flujo
monetario y cuya tarea principal es canalizar el dinero de los
ahorristas hacia quienes desean hacer inversiones productivas. Las
instituciones que cumplen con este papel se llaman “Intermediarios
Financieros” o “Mercados Financieros”.
1La Intermediación Financiera es la actividad desarrollada por empresas e instituciones autorizadas para captar fondos del
público y colocarlos en forma de créditos e inversiones.
ESTRUCTURA DEL
SISTEMA FINANCIERO
PERUANO
Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
Setiembre 2019
BANCO CENTRAL DE RESERVA
DEL PERÚ (BCRP)
Es la institución encargada de regular la moneda y el crédito del
sistema financiero. Sus funciones principales son:
Propiciar que las tasas de interés de las operaciones del sistema
financiero, sean determinadas por la libre competencia,
regulando el mercado.
La regulación de la oferta monetaria.
La administración de las reservas internacionales (RIN).
La emisión de billetes y monedas.
SUPERINTENDENCIA DE BANCA,
SEGUROS Y AFP (SBS)
La Superintendencia de Banca y Seguros es un órgano autónomo,
cuyo objetivo es fiscalizar al Banco Central de Reserva del Perú,
Banco de la Nación e instituciones financieras de cualquier
naturaleza. La función fiscalizadora de la superintendencia puede
ser ejercida en forma amplia sobre cualquier operación o negocio.
Organismo de control del sistema financiero nacional, controla en
representación del Estado a las empresas bancarias, financieras,
de seguros y a las demás personas naturales y jurídicas que
operan con fondos públicos.
SUPERINTENDENCIA DEL MERCADO DE
VALORES (SMV)
La Superintendencia del Mercado de Valores, anteriormente
CONASEV, es un organismo público descentralizado adscrito al
Ministerio de Economía y Finanzas, cuya finalidad es promover el
mercado de valores, velar por el adecuado manejo de las
empresas y normar la contabilidad de las mismas. Tiene
personería jurídica de derecho público y goza de autonomía
funcional administrativa y económica.
SUPERINTENDENCIA DE
ADMINISTRACIÓN DE FONDOS DE
PENSIONES (SAFP)
Al igual que la SBS, es el organismo de Control del Sistema
Nacional de las Administradoras de Fondos de Pensiones.
ESTRUCTURA DEL SISTEMA FINANCIERO
PERUANO
Fuente: Superintendencia de Banca, Seguros y AFP
Setiembre 2019
EL SISTEMA FINANCIERO PERUANO
El Sistema Financiero Peruano está regulado por la Ley N°26702, Ley
General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y Orgánica de la
Superintendencia de Banca y Seguros.
Según dispone la Constitución Política del Perú y las últimas normas legales, la
Superintendencia de Banca y Seguros (SBS), tiene a su cargo el control de las
empresas bancarias, de seguros, Administradoras de Fondos de Pensiones
(AFP) y de todas aquellas otras que reciban depósitos del público o que
realicen operaciones conexas o similares.
El sistema financiero está compuesto por empresas del sector de servicios,
intermedio entre la oferta y demanda de servicios financieros y ofrece a las
partes del mercado involucradas la posibilidad de tramitar sus transacciones
financieras, de tal forma que un sector financiero bien desarrollado es
prioritario para el desarrollo de la economía de un país.
ELEMENTOS DEL
SISTEMA FINANCIERO
PERUANO
ELEMENTOS DEL SISTEMA FINANCIERO
En todo Sistema Financiero tienen que existir al menos tres elementos
fundamentales que lo integran:
✓ Los activos financieros
Los activos financieros son activos intangibles con un determinado valor de cambio, que no
depende de sus características físicas, y que nos dan el derecho de unos determinados
beneficios futuros.
✓ Los intermediarios financieros
Los intermediarios financieros, son de especial importancia, ya que canalizan el ahorro que
generan determinados agentes económicos hacia otros que lo necesiten, adaptando los
plazos y los importes a sus preferencias.
✓ Los mercados financieros
Los mercados nacen por la necesidad de la realización de estos intercambios, los cuales
tendrán un coste y una necesidad de análisis de las distintas operaciones que en ellos se
realizan.
OTROS ELEMENTOS DEL SISTEMA FINANCIERO
✓ Instituciones financieras
Instituciones especializadas en la mediación entre agentes inversores, que realizan
una transformación de productos financieros en esa mediación. Podemos citar a los
bancos, a las cajas de ahorro, a los fondos de pensiones, a las empresas de seguros,
etc.
✓ Otros intermediarios y agentes financieros
Otras instituciones financieras especializadas en la mediación entre agentes inversores
que no realizan transformación de productos. Podemos citar a los brokers, a los dealers,
sociedades de valores y bolsa, bancos de inversión, etc.
✓ Organismos supervisores
Organismos que tienen por objetivo principal el control, la supervisión, o la regulación del
buen funcionamiento del sistema financiero. Son esenciales para garantizar que los
participantes y agentes cumplan las reglas y leyes establecidas, para asegurar el buen
funcionamiento de los mercados y el acceso en igualdad de condiciones.
✓ Técnicas
Conjunto de procedimientos, recursos y metodologías de las que se sirve la ciencia
económica para realizar la valoración y análisis de los diferentes productos financieros.
CARACTERÍSTICAS DEL
SISTEMA FINANCIERO
PERUANO
CARACTERÍSTICAS DEL SISTEMA FINANCIERO
Todo Sistema Financiero tiene que cumplir tres características
fundamentales:
✓ El Sistema Financiero ha de ser transmisor de depósitos de las
unidades con superávit a las unidades con déficit.
✓ En todo Sistema Financiero se produce un elemento de riesgo, tanto
para los inversores, como para los que aceptan esa inversión.
✓ En todo Sistema Financiero está presente la rentabilidad.
SISTEMA FINANCIERO INTERNACIONAL
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EL SISTEMA FINANCIERO INTERNACIONAL
El Sistema Financiero Internacional está compuesto por múltiples
instituciones públicas y privadas encargadas de regular sectores
del sistema financiero, a través de sus normas o
recomendaciones, o, en su caso, proporcionar medios de
financiación a la economía internacional para el desarrollo de sus
actividades. El Sistema Financiero Internacional regula, supervisa
y controla el sistema crediticio, finanzas y garantías, así como la
definición y ejecución de la política monetaria, bancaria, valores y
seguros en general del mercado mundial.
CARACTERÍSTICAS DEL
SISTEMA FINANCIERO
INTERNACIONAL
CARACTERÍSTICAS DEL SISTEMA
FINANCIERO INTERNACIONAL
✓ La creciente importancia de los mercados financieros a nivel mundial, en
los cuales los residentes de distintos países comercian activos, esto es,
acciones, bonos e instrumentos derivados de diferentes países, así como
depósitos bancarios denominados en distintas monedas.
✓ Compradores y vendedores se ponen en contacto por medio de
instituciones especializadas: bancos comerciales, bancos centrales y otras
instituciones públicas.
✓ Fomentar la cooperación monetaria internacional por medio de una
institución permanente que sirva de mecanismo de consulta y colaboración
en cuestiones monetarias internacionales.
✓ Facilitar la expansión y el crecimiento equilibrado del comercio
internacional, contribuyendo así a alcanzar y mantener altos niveles de
ocupación y de ingresos reales y a desarrollar los recursos productivos de
todos los países miembros como objetivos primordiales de política
económica.
CARACTERÍSTICAS DEL SISTEMA
FINANCIERO INTERNACIONAL
✓ Fomentar la estabilidad cambiaria, procurar que los países miembros
mantengan regímenes de cambios ordenados y evitar depreciaciones
cambiarias competitivas.
✓ Coadyuvar a establecer un sistema multilateral de pagos para las
transacciones corrientes que se realicen entre los países miembros, y
eliminar las restricciones cambiarias que dificulten la expansión del
comercio mundial.
✓ Infundir confianza a los países miembros poniendo a su disposición
temporalmente y con las garantías adecuadas los recursos generales del
Fondo, dándoles así oportunidad de que corrijan los desequilibrios de sus
balanzas de pagos sin recurrir a medidas perniciosas para la prosperidad
nacional o internacional.
FUNCIONES DEL
SISTEMA FINANCIERO
INTERNACIONAL
FUNCIONES DEL SISTEMA FINANCIERO
INTERNACIONAL
Entre las principales funciones del Sistema Financiero
Internacional se podrían enumerar las siguientes:
✓ Actuar como reguladores, supervisores y controladores del
sistema crediticio, fianza y garantías.
✓ Definir y ejecutar la política monetaria extranjera.
✓ Definir y ejecutar la política bancaria extranjera.
✓ Definir y ejecutar las políticas de valores y seguros.
ESTRUCTURA DEL
SISTEMA FINANCIERO
INTERNACIONAL
ESTRUCTURA DEL SISTEMA FINANCIERO
INTERNACIONAL
ESTRUCTURA DEL SISTEMA FINANCIERO
INTERNACIONAL
El Sistema Financiero Internacional está compuesto por múltiples instituciones
públicas y privadas, entre ellas, podemos destacar las siguientes:
✓ BM (Banco Mundial).
✓ FMI (Fondo Monetario Internacional).
✓ BPI (Banco de Pagos Internacionales).
✓ BEI (Banco Europeo de Inversiones).
✓ BID (Banco Interamericano de Desarrollo).
✓ OCDE (Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico).
✓ BCBS (Comité de Basilea de Supervisión Bancaria).
BANCO MUNDIAL
El Banco Mundial es una organización multinacional especializada en
finanzas y asistencia. Se define como una fuente de asistencia financiera
y técnica para los llamados países en desarrollo. Su propósito declarado
es reducir la pobreza mediante préstamos de bajo interés, créditos sin
intereses a nivel bancario y apoyo económico a las naciones en
desarrollo. Está integrado por 189 países miembros. Fue creado en 1944
como parte del Acuerdo de Bretton Woods. Tiene su sede en la ciudad
de Washington D.C., Estados Unidos. Promueve la apertura de los
mercados y el fortalecimiento de las economías. Mejorar la calidad de vida
y aumentar la prosperidad de las personas en el mundo.
FONDO MONETARIO INTERNACIONAL
El Fondo Monetario Internacional (FMI) es un organismo especializado del
Sistema de las Naciones Unidas, establecido en 1945 para contribuir al
estímulo del buen funcionamiento de la economía mundial. Con sede en
Washington, el Fondo Monetario Internacional cuenta con 183 Estados
Miembros, casi la totalidad del mundo.
El FMI es la institución central del sistema monetario internacional, es
decir, el sistema de pagos internacionales y tipos de cambio de las
monedas nacionales que permite la actividad económica entre los países.
Su fin es evitar crisis en el sistema, alentando a los países a adoptar
medidas de política económica bien fundadas. Como su nombre indica, la
institución es también un fondo al que los países miembros que necesiten
financiamiento temporal pueden recurrir para superar los problemas de la
balanza de pagos.
BANCO DE PAGOS INTERNACIONALES
El Banco de Pagos Internacionales (BPI) es una organización financiera
internacional que fomenta la cooperación internacional entre los diferentes
bancos centrales. De ese modo, asiste en la promoción de la estabilidad
monetaria y financiera y ejerciendo de agente o fideicomisario en las
operaciones financieras internacionales.
El Banco de Pagos Internacionales fue fundado el 17 de mayo de 1930,
siendo una de las instituciones financieras más antiguas de mundo. Es
propiedad de varios bancos centrales y su actual sede se encuentra en
Suiza, Basilea. Además cuenta con oficinas en Hong Kong RAE y Ciudad
de México. Podríamos describirla de forma simple como el banco de los
bancos centrales.
COMITÉ DE BASILEA DE SUPERVISIÓN BANCARIA
El Comité de Basilea es la denominación usual con la que se conoce al
Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS, sigla de Basel
Committee on Banking Supervision en inglés), la organización mundial
que reúne a las autoridades de supervisión bancaria, cuya función es
fortalecer la solidez de los sistemas financieros. El Comité fue establecido
en 1975 por los presidentes de los bancos centrales de los once países
miembros del Grupo de los Diez (G-10). Normalmente se reúne en
Basilea (Suiza). Desde su surgimiento, el Comité se constituyó en un foro
de discusión para fomentar la mejora y la convergencia de las prácticas y
normativas de supervisión bancaria, buscando perfeccionar las
herramientas de fiscalización internacional, a través de acercamientos y
de estándares comunes. Entre las normas de importancia que el Comité
ha emitido, se encuentran las recomendaciones sobre blanqueo de
capitales.
BOLSA DE VALORES DE NUEVA YORK
La Bolsa de Nueva York es el mayor mercado de valores del mundo en
volumen monetario y el primero en número de empresas adscritas. Fue
creada en 1792, cuando un grupo de corredores de bolsa se organizó
formando un comité llamado «New York Stock and Exchange Board»
(NYS&EB) con la finalidad de poder controlar el flujo de acciones que, en
aquellos tiempos, era negociado libremente y principalmente en la acera
de Wall Street.
BANCO EUROPEO DE INVERSIONES
El Banco Europeo de Inversiones es el órgano financiero comunitario de la
Unión Europea. Fue creado en 1958 en el marco de los Tratados de Roma
y su sede está en Luxemburgo. Tiene por misión contribuir al desarrollo
equilibrado del territorio comunitario a través de la integración económica y
la cohesión social.
Los accionistas del BEI son los Estados miembros de la Unión Europea y
está dirigido por el Consejo de Gobernadores, compuesto por los
ministros de hacienda de dichos estados.
ORGANIZACIÓN PARA LA COOPERACIÓN Y
EL DESARROLLO ECONÓMICO
La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) es
un organismo de cooperación internacional, compuesto por 51 estados, cuyo
objetivo es coordinar sus políticas económicas y sociales. La OCDE fue
fundada en 1961 y su sede central se encuentra en París (Francia).
En la OCDE, los representantes de los países miembros se reúnen para
intercambiar información y armonizar políticas con el objetivo de maximizar
su crecimiento económico y colaborar a su desarrollo y al de los países no
miembros.
BANCO INTERAMERICANO DE DESARROLLO
El Banco Interamericano de Desarrollo es una organización financiera
internacional con sede en la ciudad de Washington D.C. (Estados Unidos),
y creada en el año 1959 con el propósito de financiar proyectos viables de
desarrollo económico, social e institucional y promover la integración
comercial regional en el área de América Latina y el Caribe. Su objetivo
central es reducir la pobreza en Latinoamérica y El Caribe y fomentar un
crecimiento sostenible y duradero.
BIBLIOGRAFÍA
✓ Fernández - Baca, J. (2003). Dinero, Banca y Mercados Financieros. Lima:
Biblioteca Universitaria CIUP.
✓ Eun, C. y Resnick, B. (2007). Administración Financiera Internacional, Cuarta
edición. McGraw-Hill/Interamericana Editores, S.A. de C.V. México, D.F.
✓ https://intranet2.sbs.gob.pe/estadistica/financiera/2019/Octubre/SF-0003-
oc2019.PDF
