Balance de Saldos

No. Cuentas Deudor

1 Caja Q 5,874.18
2 Bancos Q 125,264.47
3 Maquinaria Q 310,752.00
4 Equipo de Computación Q 35,540.00
5 derecho de Llave Q 30,000.00
6 Marcas y Patentes Q 10,400.00
7 Materia Prima Q 45,120.00
8 Artículos en Proceso Q 40,892.00
9 Artículos Terminados Q 60,780.00
10 Compras de Materia Prima Q 113,570.00
11 Capital Social
12 Mano de Obra Directa Q 102,000.00
13 Mano de Obra Indirecta Q 72,000.00
14 Sueldos de Administración Q 110,400.00
15 Sueldos Sala de Ventas Q 90,000.00
16 Bonificación Incentivo Fábrica Q 30,000.00
17 Bonificación Incentivo de Administración Q 24,000.00
18 Bonificación Incentivo Saa de Ventas Q 21,000.00
19 Acreedores Comerciales
20 Alquileres Q 35,200.00
21 IVA por cobrar Q 8,250.00
22 Deudores Comerciales Q 35,768.00
23 Fletes sobre Compras de Materia Prima Q 8,154.00
24 Respuestos y Accesorios Q 10,325.00
25 Seguros Anticipados Q 51,360.00
26 Documentos por Pagar aLargo Plazo
27 Dev. Y Reb. Sobre compras de Materia Prima
28 Ventas
29 Intereses Percibidos
30 Devoluciones y Rebajas sobre ventas Q 4,673.00
31 Deudores Empleados Q 15,000.00
32 Iva Por Pagar
33 Impuesto sobre la Renta Q 40,280.66
34 Acreedores no comerciales
35 Intereses Gasto Q 15,879.45
36 Reserva Legal
37 Impuestos aduanales S/compras de M P Q 10,450.00
38 Depreciaciones Acumuladas
 39 Amortizaciones Acumuladas
40 ISR retenido por pagar S/Compras de MP
41 ISR Retenido por Acreditar sobre Ventas Q 7,100.00
42 ISR retenido por pagar S/Rentas de Capital
43 ISR sobre Rentas de Capital Q 413.64
44 Depreciación Maquinaria
45 Depreciacion Equipo de Computación Oficina
46 Depreciacion Equipo de Computación S/Ventas
47 Depreciación Equipo de Computación Fabrica
48 Amortización Derechos de Llaves
49 Amortizacion Marcas y Patentes
50 Clientes
51 Alquileres Por pagar
52 ISR sobre ganancia de Capital
53 Documentos por pagar a corto plazo
54 Gananacia de Capital
55 ISR por pagar sobre ganancia de Capital
56 Repuestos y Accesorios Consumidos
57 Prestaciones Laborales Sala de Ventas
58 Reparación y Mantenimiento maquinaria
59 IVA Ret. Por pagar sobre fac. Especial
60 ISR ret. Por pagar sobre Fac. Especial
61 Cuentas Incobrables
62 Reserva para cuentas incobrables
63 ISR POR PAGAR
64 Seguros Vencidos Fabrica
65 Sefuros Vencidos s(/v
66 Alquileres Fabrica
67 Alquileres sal
68 Alquileres oficina
Suma cuentas costo de produccion
69 costo de producción
Suma Cuesntas de Estado de Resultado
Gananacia antes de la reserva
70 Ganancia después de la reserva
Q 1,470,446.40

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Depreciación Maquinaria Q 61,950.40
Depreciacion Equipo de Computación Oficina Q 5,255.47
 Depreciacion Equipo de Computación S/Ventas Q 4,087.59
Depreciación Equipo de Computación Fabrica Q 2,335.77
Amortización Derechos de Llaves Q 3,000.00
Amortizacion Marcas y Patentes Q 2,080.00
Depreciaciones Acumuladas
Amortizaciones Acumuladas
Regg. Q 78,709.23
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Clientes Q 2,695.00
Ventas
IVA por pagar
Reg. Q 2,695.00
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Alquileres 7,040.00 Q
Alquileres Por pagar
Reg. Q 7,040.00
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Maquinaria Q 81,026.00
IVA por cobrara Q 9,723.12
Depreciacioón Maquinaria Q 24,122.12
ISR sobre ganancia de Capital Q 41.11
Maquinaria
IVA por pagar
Documetos por pagar
Bancos
Gananacia de Capital
ISR por pagar sobre ganancia de Capital
Reg- Q 114,912.35
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Repuestos y Accesorios Consumidos Q 7,825.00
Repuestos y Accesorios
Reg. Q 7,825.00
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Clientes Q 1,600.00
Bancos
Reg. Q 1,600.00
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Prestaciones Laborales Sala de Ventas Q 11,336.45
Bancos
Reg. Q 11,336.45
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Reparación y Mantenimiento maquinaria Q 1,450.00
 IVA por cobrara Q 174.00
Caja
IVA Ret. Por pagar sobre fac. Especial
ISR ret. Por pagar sobre Fac. Especial
Reg. Q 1,624.00
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Cuentas Incobrables Q 1,073.04
Reserva para cuentas incobrables
Reg. Q 1,073.04
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Impuesto sobre la renta Q 3,661.88
ISR POR PAGAR
Reg. Q 3,661.88
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Seguros Vencidos Fabrica Q 12,840.00
Sefuros Vencidos s(/v Q 8,560.00
Sefuros
Reg- Q 21,400.00
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Alquileres Fabrica Q 17,785.26
Alquileres sal Q 13,338.95
Alquileres oficina Q 11,115.79
Alq
Reg. Q 42,240.00
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-Q 31,124.21
Balance de Saldos Ajustes Saldos Ajustados
Acreedor Debe Haber Deudor Acreedor
Q 1,377.50 Q 4,496.68
Q 55,321.54 Q 69,942.93
Q 81,026.00 Q 37,200.00 Q 354,578.00
Q 35,540.00
Q 30,000.00
Q 10,400.00
Q 45,120.00
Q 40,892.00
Q 60,780.00
Q 113,570.00
Q 300,000.00 Q 300,000.00
Q 102,000.00
Q 72,000.00
Q 110,400.00
Q 90,000.00
Q 30,000.00
Q 24,000.00
Q 21,000.00
Q 54,433.33 Q 54,433.33
Q 7,040.00 Q 42,240.00 Q -
Q 9,897.12 Q 18,147.12
Q 35,768.00
Q 8,154.00
Q 7,825.00 Q 2,500.00
Q 21,400.00 Q 29,960.00
Q 105,000.00 Q 105,000.00
Q 4,190.00 Q 4,190.00
Q 881,207.44 Q 2,406.25 Q 883,613.69
Q 4,550.00 Q 4,550.00
Q 4,673.00
Q 15,000.00
Q 5,320.00 Q 4,752.75 Q 10,072.75
Q 3,661.88 Q 43,942.54
Q 15,900.00 Q 15,900.00
Q 15,879.45
Q 12,740.00 Q 12,740.00
Q 10,450.00
Q 73,629.23 Q 24,122.12 Q 73,629.23 Q 123,136.34
Q 5,080.00 Q 5,080.00 Q 10,160.00
Q 8,150.00 Q 8,150.00
Q 7,100.00
Q 246.40 Q 246.40
Q 413.64
Q 61,950.40 Q 61,950.40
Q 5,255.47 Q 5,255.47
Q 4,087.59 Q 4,087.59
Q 2,335.77 Q 2,335.77
Q 3,000.00 Q 3,000.00
Q 2,080.00 Q 2,080.00
Q 4,295.00 Q 4,295.00
Q 7,040.00 Q 7,040.00
Q 41.11 Q 41.11
Q 30,000.00 Q 30,000.00
Q 822.15 Q 822.15
Q 41.11 Q 41.11
Q 7,825.00 Q 7,825.00
Q 11,336.45 Q 11,336.45
Q 1,450.00 Q 1,450.00
Q 174.00 Q 174.00
Q 72.50 Q 72.50
Q 1,073.04 Q 1,073.04
Q 1,073.04 Q 1,073.04
Q 3,661.88 Q 3,661.88
Q 12,840.00 Q 12,840.00
Q 8,560.00 Q 8,560.00
Q 17,785.26 Q 17,785.26
Q 13,338.95 Q 13,338.95
Q 11,115.79 Q 11,115.79

Q 1,470,446.40 Q 294,116.95 Q 294,116.95 Q 1,575,077.19 Q 1,575,077.19

Q 73,629.23
Q 5,080.00
Q 78,709.23

Q 2,695.00
Q 2,406.25 2,406.25 Q
Q 288.75 288.75 Q
Q 2,695.00

Q 35,200.00
Q 7,040.00 3,520.00 Q
Q 7,040.00

Q 37,200.00
Q 4,464.00
Q 30,000.00
Q 42,385.09 72,527.26 Q
Q 822.15 42,385.09 Q
Q 41.11
Q 114,912.35

Q 10,325.00
Q 7,825.00 7,825.00 Q
Q 7,825.00

Q 1,600.00
Q 1,600.00

Q 11,336.45
Q 11,336.45

Q 1,624.00
 Q 1,450.00 Q 72.50
Q 1,377.50 Q 174.00
Q 174.00
Q 72.50
Q 1,624.00

Q 35,768.00
Q 1,073.04 1,073.04 Q
Q 1,073.04

73237.56
Q 3,661.88 43237.56
Q 3,661.88 2161.878 3661.878

Q 51,360.00
4,280.00 Q 21,400.00 Q
Q 21,400.00
Q 21,400.00
Q 42,240.00
80
60 190
50
Q 42,240.00
Q 42,240.00
 Costo de Producción Resultado Balance General
Debe Haber Perdida Ganancia Activo
Q 4,496.68
Q 69,942.93
Q 354,578.00
Q 35,540.00
Q 30,000.00
Q 10,400.00
Q 45,120.00 Q 48,210.00 Q 48,210.00
Q 40,892.00 Q 43,892.00 Q 43,892.00
Q 60,780.00 Q 59,530.00 Q 59,530.00
Q 113,570.00

Q 102,000.00
Q 72,000.00
Q 110,400.00
Q 90,000.00
Q 30,000.00
Q 24,000.00
Q 21,000.00

Q -
Q 18,147.12
Q 35,768.00
Q 8,154.00
Q 2,500.00
Q 29,960.00

Q 4,190.00
Q 883,613.69
Q 4,550.00
Q 4,673.00
Q 15,000.00

Q 43,942.54

Q 15,879.45

Q 10,450.00
 Q 7,100.00

Q 413.64
Q 61,950.40
Q 5,255.47
Q 4,087.59
Q 2,335.77
Q 3,000.00
Q 2,080.00
Q 4,295.00

Q 41.11

Q 822.15

Q 7,825.00
Q 11,336.45
Q 1,450.00

Q 1,073.04

Q 12,840.00
Q 8,560.00
Q 17,785.26
Q 13,338.95
Q 11,115.79
Q 528,872.43 Q 96,292.00
Q 432,580.43 Q 432,580.43
Q 863,557.46 Q 948,515.84
Q 84,958.38

Q 528,872.43 Q 528,872.43 Q 948,515.84 Q 948,515.84 Q 766,859.73

 4,247.92 Q
80,710.46 Q
Balance General
Pasivo

Q 300,000.00

Q 54,433.33

Q 105,000.00

Q 10,072.75

Q 15,900.00

Q 16,987.92

Q 123,136.34
Q 10,160.00
Q 8,150.00

Q 246.40

Q 7,040.00

Q 30,000.00

Q 41.11

Q 174.00
Q 72.50

Q 1,073.04
Q 3,661.88

Q 80,710.46
Q 766,859.73