PRODESEG SA EN REORGANIZACION

NIT 860.051.688-5
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA
A 31 de Diciembre de 2022

Variación
dic-22 dic-21 Variación Absoluta
Relativa
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalentes de efectivo. 3 [Link] 4,6% [Link] 4,5% 54.163.121 4,18%
Instrumentos Financieros - Acciones 4 5.000.000 0,02% 5.000.000 0,0% - 0,00%
Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 5 [Link] 12,9% [Link] 18,4% ([Link]) -28,21%
Inventarios 6 [Link] 38,1% [Link] 32,1% [Link] 20,79%
Activos por impuestos corrientes [Link] 4,3% [Link] 3,5% 254.161.005 25,24%
Total activo corriente [Link] 59,9% [Link] 58,5% 740.200.844 4,39%

Activo no Corriente
Propiedad, Planta y Equipo, Neto 8 [Link] 40,1% [Link] 41,5% (199.490.159) -1,67%
Diferidos - 0,0% 3.507.394 0,0% (3.507.394)
Total Activo no Corriente [Link] 40,1% [Link] 41,5% (202.997.553) -1,69%

TOTAL ACTIVOS [Link] 100% [Link] 100% 537.203.291 1,86%

PASIVOS Y PATRIMONIO
Pasivo Corriente
Obligaciones Financieras 9 204.304.444 1,1% 413.755.984 2,3% (209.451.540) -50,62%
Sobregiros bancarios - 0,0% - 0,0% - 0,00%
Acreedores Comerciales y otras cuentas por pagar 10 [Link] 8,5% [Link] 7,3% 220.804.691 16,85%
Pasivos por Impuestos Corrientes 175.820.000 1,0% 444.306.000 2,5% (268.486.000) -60,43%
Beneficios a Empleados 235.049.780 1,3% 171.191.824 1,0% 63.857.956 37,30%
Otros pasivos [Link] 7,4% [Link] 6,6% 158.877.695 13,52%
Total Pasivo Corriente [Link] 19,2% [Link] 20% (34.397.198) -0,98%

Pasivo no Corriente
Sobregiros bancarios - 0,0% - 0,0% -
Obligaciones Financieras 9 [Link] 56,3% [Link] 55,6% 244.476.515 2,46%
Acreedores Comerciales y otras cuentas por pagar 10 [Link] 14,8% [Link] 15,0% - 0,00%
Beneficios a Empleados 166.356.250 0,9% 166.356.250 0,9% - 0,00%
Pasivos por Impuestos Corrientes 802.252.000 4,4% 802.252.000 4,5% - 0,00%
Otros pasivos 789.342.240 4,4% 789.342.240 4,4% - 0,00%
Pasivo por impuesto diferido - 0,0% - 0,0% -
Total Pasivo no Corriente [Link] 80,8% [Link] 80,4% 244.476.515 1,70%

TOTAL PASIVOS [Link] 100% [Link] 100% 210.079.317 1,17%

Patrimonio
Capital Social [Link] 19,5% [Link] 20,1% - 0,00%
Reserva legal [Link] 9,2% [Link] 9,3% 20.022.295 1,96%
Utilidad o pérdida del Ejercicio 327.123.974 2,9% 200.222.947 1,8% 126.901.027 63,38%
Superávit por Valorización [Link] 40,0% [Link] 41,2% - 0,00%
Resultados de ejercicios anteriores [Link] 28,8% [Link] 28,0% 180.200.652 5,87%
Adopción por primera vez - 48.507.280 -0,4% - 48.507.280 -0,4% - 0,00%
TOTAL PATRIMONIO [Link] 100% [Link] 100% 327.123.974 2,99%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO [Link] 100% [Link] 100% 537.203.291 1,86%

- 0,0
0

JESUS ANTONIO SAAVEDRA ARGUELLES GINA MARCELA JIMENEZ BELTRAN EDGAR TITO DIAZ MORALES
REPRESENTANTE LEGAL CONTADORA REVISOR FISCAL
C.C. 19.133.014 T.P. No. 136.135 -T T.P. No. 15.385-T
C.C. 52.978.102 C.C. 19.431.423
 PRODESEG SA EN REORGANIZACION
NIT 860.051.688-5
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES
NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA
METODO DEL COSTO DE VENTAS
Del 1 de Enero a 31 de Diciembre de 2022
Cifras expresadas en Pesos Colombianos

Variación
dic-22 Av dic-21 Av Variación Absoluta
Relativa
OPERACIONES CONTINUADAS
# Ingreso de actividades ordinarias [Link] 100% [Link] 100% [Link] 22,65%
# Costo de Ventas ([Link]) 74,5% ([Link]) 72,4% ([Link]) 26,15%
Ganancia bruta [Link] 25,5% [Link] 27,6% 629.526.610 13,43%

# Otros ingresos 14 123.191.344 0,59% 100.156.535 0,59% 23.034.809 23,00%

# Gastos de administración 11 ([Link]) 11,46% ([Link]) 11,67% (406.213.518) 20,46%
# Gastos de Ventas 12 ([Link]) 8,90% ([Link]) 7,49% (583.664.436) 45,79%
# Gastos no operacionales 13 (233.665.715) 1,12% (616.343.340) 3,62% 382.677.625 -62,09%
Resultados de actividades de operación 958.195.095 4,6% 912.834.005 5,4% 45.361.090 4,97%

# Ingreso financiero 14 152.519.228 0,73% 73.173.194 0,43% 79.346.034 108,44%

# Costos financieros 13 (489.660.350) 2,35% (464.685.252) 2,73% (24.975.098) 5,37%
Otros gastos 12 - - -
Ingreso/costo financiero neto (337.141.122) (391.512.058) 54.370.937 -13,89%

Ganancias o pérdida antes de impuesto a las ganancias 621.053.974 2,98% 521.321.947 3,06% 99.732.027 19,13%

# Gasto por impuesto a las ganancias (293.930.000) 1,41% (321.099.000) 1,89% 27.169.000 -8,46%
# Gasto por impuesto diferido - -
Ganancia o pérdida procedente de actividades ordinarias 327.123.974 1,57% 200.222.947 1,18% 126.901.027 63,38%

RESULTADO DEL PERIODO 327.123.974 1,57% 200.222.947 1,18% 126.901.027

JESUS ANTONIO SAAVEDRA ARGUELLES GINA MARCELA JIMENEZ BELTRAN EDGAR TITO DIAZ MORALES
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PÚBLICO REVISOR FISCAL
C.C. 19.133.014 T.P. No. 136.135-T T.P. No. 15.385-T
C.C. 52.978.102 C.C. 19.431.423
 PRODESEG SA EN REORGANIZACION
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA
Diciembre 31 de 2021 vs Diciembre 31 de 2022
EN MILES DE PESOS

12/21 AUMENTO DISMINUCION 12/22

CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO [Link] - [Link]

RESERVA LEGAL [Link] 20.022.295 [Link]

UTILIDAD / PERDIDA DEL EJERCICIO 200.222.947 327.123.974 - 200.222.947 327.123.974

RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES [Link] 200.222.947 20.022.295 [Link]

SUPERAVIT POR VALORIZACION [Link] [Link]

ADOPCION POR PRIMERA VEZ - 48.507.280 -48.507.280

TOTAL [Link] 547.369.215 -180.200.652 [Link]

JESUS ANTONIO SAAVEDRA ARGUELLES GINA MARCELA JIMENEZ BELTRAN EDGAR TITO DIAZ MORALES
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PÚBLICO REVISOR FISCAL
C.C. 19.133.014 T.P. No. 136.135-T T.P. No. 15.385-T
C.C. 52.978.102 C.C. 19.431.423
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POLÍTICAS CONTABLES Y NOTAS EXPLICATIVAS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS POR EL AÑO QUE TERMINA EL 31 DE
DICIEMBRE 2021 VS 31 DE DICIEMBRE DE 2022

Nota 1. Información general

PRODESEG S.A. EN REORGANIZACION es una empresa de productos de seguridad, constituida en forma de sociedad anónima,
según consta en la escritura pública No. 1133 de la notaria 7 Bogotá el 22 de Marzo de 1982, inscrita la cámara de comercio de
Bogotá el 30 de Abril de 1982 bajo el No. 115104 y con periodo de duración hasta el 1 de enero de 2050. La dirección de su sede es
Autopista Medellín km 2.5 vía parcelas km 1.3 parque industrial AEPI BOD 2.

PRODESEG S.A. tiene por objeto principal la fabricación, compra, venta de equipos contra incendios y elementos de seguridad
industrial, así como el diseño, instalación, consultoría, mantenimiento de redes contra incendios.

PRODUCTOS DE SEGURIDAD S.A - EN REORGANIZACION fue admitido por la Superintendencia de Sociedades al proceso de
Reorganización el 25 de Mayo de 2018.

Nota 2. Bases de preparación de los Estados Financieros y políticas contables aplicados

Los Estados Financieros de la empresa Productos de Seguridad S.A. al 31 de Diciembre de 2022 han sido elaborados de acuerdo con
las Normas de información Financiera Plenas, por el periodo comprendido entre el 1 de enero de 2022 y 31 de Diciembre de 2022
conforme al decreto 2420 de 2015.

Activos financieros - Cuentas por cobrar

Las cuentas comerciales por cobrar se reconocen inicialmente por su costo, esto es el valor registrado en la factura. La medición
posterior de los activos financieros –cuentas por cobrar se registran utilizando el método de costo amortizado.

La política de crédito establecida contempla 90 días y aquellas que superen esta vigencia de crédito serán sujetos a una tasa de
financiación implícita del DTF del periodo correspondientes a la presentación de información financiera. Aquellas cuentas por cobrar
que no superen las condiciones de crédito no requieren de valoración para reconocimiento y se registraran a su precio de
transacción.

Aquellas cuentas por cobrar mayores a 360 días se miden a su costo amortizado reconociendo los posibles flujos futuros de efectivo
que puedan generar, de acuerdo a las condiciones establecidas en cuanto a su vencimiento y tasa de interés implícita.

Inventarios

Los saldos de inventarios se registran en moneda funcional a su valor nominal y/o fecha de la transacción.

Se reconocerán como Inventarios los “activos mantenidos para ser vendidos en el curso normal de la operación; activos en proceso de
producción; o en forma de materiales o suministro, para ser consumidos en el proceso de producción, o en la prestación del servicio.

Se reconocerá como inventario de materiales y repuestos los elementos adquiridos para el consumo en la prestación de servicios y en
las operaciones desarrolladas en cumplimiento del objeto social, este rubro comprende elementos necesarios para: mantenimiento,
reparaciones, adecuaciones, reemplazos, consumibles en la elaboración de un producto o prestación de un servicio, herramientas e
implementos de trabajo, repuestos para maquinaria y equipo de producción.

Para efectos de reconocimiento se realizara la medición inicial al costo incluyendo los costos derivados de adquisición y
transformación, también se reconocerán los costos en los que se incurran para darles su condición y ubicación actuales.
Propiedad, planta y equipo

En el reconocimiento inicial la propiedad planta y equipo se medirá por su costo, el cual será el precio equivalente al efectivo en la
fecha de reconocimiento más aquellos costos derivados en su adquisición.

Los bienes inmuebles se medirán por el modelo de revaluación y el valor razonable de los terrenos y edificios se determinará a partir
de la evidencia basada en el mercado mediante una tasación, realizada habitualmente por profesionales con la suficiente experiencia
y capacidad técnica.

Las propiedades planta y equipo se miden por su costo menos su depreciación o amortización acumulada basándose en vidas útiles
razonablemente establecidas.

Deterioro del valor de los activos

En cada fecha sobre la que se informa, se revisan las cuentas por cobrar, la propiedad, planta y equipo, activos intangibles y otros
activos, para determinar si existen indicios de que esos activos hayan sufrido una pérdida por deterioro de valor. Si existen indicios de
un posible deterioro del valor, se estima y compara el importe recuperable de cualquier activo afectado (o grupo de activos
relacionados) con su importe en libros. Si el importe recuperable estimado es inferior, se reduce el importe en libros al importe
recuperable estimado, y se reconoce una pérdida por deterioro del valor en resultados. La pérdida por deterioro es la diferencia entre
el valor en libros del activo y la mejor estimación del valor que se recibiría por el activo, si este fuera vendido o realizado, en la fecha
de los estados financieros.

Si una pérdida por deterioro del valor se revierte posteriormente, el importe en libros del activo (o grupo de activos relacionados) se
incrementa hasta la estimación revisada de su valor recuperable sin superar el importe que habría sido determinado si no se hubiera
reconocido ninguna pérdida por deterioro de valor del activo (grupo de activos) en años anteriores. Una reversión de una pérdida por
deterioro de valor se reconoce inmediatamente en resultados.

Pasivos financieros - Cuenta por pagar

Se deben reconocer como Pasivos Financieros - Cuentas por Pagar aquellos valores sobre los que se establezca un derecho real de
pago con un acreedor, con posibles flujos futuros de efectivo y presenten condiciones de exigibilidad y fiabilidad (factura).

Los Pasivos Financieros - cuentas por pagar se registran en moneda funcional a su valor nominal y/o fecha de la transacción.

El reconocimiento inicial de un pasivo financiero –cuenta por pagar, se debe efectuar al precio de la transacción o contraprestación a
recibir (incluyendo los costos de transacción.

La medición posterior de los pasivos financieros - cuentas por pagar se registraran utilizando el método del costo amortizado.

Las cuentas por pagar que no superen las condiciones de crédito o que tengan una vigencia a corto plazo no requieren valoración
para reconocimiento y se registraran a su precio de la transacción o contraprestación a recibir. Aquellas catalogadas a largo plazo
(mayores a 360 días), se miden a su costo amortizado reconociendo los posibles flujos futuros de efectivo que puedan generar, de
acuerdo a las condiciones establecidas en cuanto a su vencimiento y tasa de interés implícita.
Reconocimiento de ingresos de actividades ordinarias y otros ingresos

Los ingresos de actividades ordinarias se reconocerán sólo cuando sea probable que los beneficios económicos asociados con la
transacción fluyan a la entidad. Cuando se presente alguna incertidumbre sobre el grado de recuperabilidad de un saldo ya incluido
entre los ingresos de actividades ordinarias, la cantidad incobrable o la cantidad respecto a la cual el cobro ha dejado de ser probable
se reconoce como un gasto, en ningún caso se ajustara el importe del ingreso originalmente reconocido.

No se reconocerán ingresos de actividades ordinarias por venta de bienes si se conservan de forma significativa, riesgos de la
propiedad del bien.

Se reconocerán ingresos de actividades ordinarias por la prestación de servicios se reconocerán, considerando el grado de terminación
o porcentaje de realización en la prestación final en el periodo sobre el que se informa.

Los ingresos de actividades ordinarias se miden al valor razonable de la contrapartida, recibida o por recibir teniendo en cuenta el
importe de cualquier descuento, bonificación o rebaja comercial que la entidad pueda otorgar y se reconocerán por su valor neto.

Nota 3. Efectivo y equivalentes al efectivo

El rubro efectivo y equivalente de efectivo a 31 de Diciembre de 2022 tiene un saldo de $ [Link] los cuales están
conformados de la siguiente manera:

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 2022 2021

CAJA GENERAL 0 0
CAJAS MENORES 5.000.000 5.000.000
CHEQUES POSFECHADOS 9.941.067 28.017.242
BANCOS [Link] [Link]
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO [Link] [Link]

El saldo de caja corresponde al fondo fijo de caja menor el cual bajo la responsabilidad del área de compras el cual atiende los gastos
menores y eventualidades que se presentan en la organización un saldo en caja de cheques posfechados y el saldo de los bancos que
están representados así:

BANCOS 2022 2021

BANCOLOMBIA 797.350.478 242.328.338
BANCO DE BOGOTÁ 337.855.927 459.182.919
BANCO POPULAR 39 39
BANCO CAJA SOCIAL 1.086.523 53
ITAU 1 1
DAVIVIENDA 0 0
AV. VILLAS 9.613.503 9.613.503
BANCO COLPATRIA 189.718.882 552.261.204
TOTAL BANCOS [Link] [Link]

Nota 4. Inversiones

Este rubro de inversiones está conformado por inversiones que posee la compañía en otras sociedades los cuales generan dividendos
conforme a las decisiones de la asamblea de cada una de dichas sociedades.

INVERSIONES 2022 2021

ACCIONES -ALIANZA EMPRESARIAL METALMECANICA
ACCIONES - AEPI S.A. 5.000.000 5.000.000
TOTAL INVERSIONES 5.000.000 5.000.000
Nota 5. Cuentas por cobrar
Bajo las NIIF, a continuación se detallan los valores y cuentas que conforman, cuentas por cobrar y otras cuentas por cobrar
corrientes, su medición posterior es a costo amortizado

La cuenta Deudores comercial y cuentas por cobrar representan los valores adeudados a 31 de Diciembre de 2022 así:

DEUDORES COMERCIALES Y CUENTAS POR COBRAR 2022 2021

CLIENTES NACIONALES [Link] [Link]
DEUDORES VARIOS 736.096.824 736.096.824
ANTICIPOS Y AVANCES 657.453.712 [Link]
RETENCION SOBRE CONTRATOS 95.870.652 42.161.941
TOTAL [Link] [Link]

Los anticipos y avances representan recursos entregados por la entidad a terceros con la finalidad de obtener en un futuro la
prestación de un servicio o la adquisición de mercancía.

El rubro clientes nacionales 31 de Diciembre de 2022 esta discriminado de la siguiente manera:

CLIENTES NACIONALES 2022

COTECMAR 180.427.474
ENVASES PLASTICOS DE LA SABANA S A S 115.467.106
HENKEL COLOMBIANA S.A.S. 115.135.697
BAVARIA & CIA S.C.A. 103.583.748
OLEODUCTO CENTRAL S.A. 92.716.452
PERT DPM S.A.S 81.083.210
CONSORCIO MMC 76.849.416
UNE EPM TELECOMUNICACIONES S.A 76.533.256
MARVAL S.A. 68.483.738
CONSTRUCTORA LAS GALIAS S.A. 55.504.981
CONSORCIO CONSTRUCTOR NUEVO DORADO 54.058.831
CARMELO ALVIS S.A.S. 52.218.629
CONSTRUCTORA CONCONCRETO S.A. 51.412.823
ASTRO MAQUINARIA S.A.S. 44.445.911
PROYECTAR CONSULTORIA E INGENIERIA S.A.S. 43.774.970
HOSPITAL DEPARTAMENTAL SAN RAFAEL 42.898.242
S.E.S. S.A.S. 41.024.134
FEM INGENIERIA S.A.S. 40.447.076
EQUYSEG S.A.S. 37.424.653
ORGANIZACION TERPEL S.A. 36.535.753
E.H.R. S.A. 35.173.717
INSTALACIONES HIDRAULICAS Y SANITARIAS W.C. S.A.S. 31.704.498
HIDROREDES Y SISTEMAS CONTRA INCENDIO S.A.S. 30.683.489
BATERIAS WILLARD S.A. 30.408.252
SUMATEC SAS 30.010.386
HIDRORANURADOS ARANA S.A.S. 28.109.831
S2R INGENIEROS S.A.S. 27.706.256
SATEL IMPORTADORES DE FERRETERIAS S.A.S. 26.459.480
ESENTTIA S.A. 25.828.981
IMPORTADORES EXPORTADORES SOLMAQ S A S 25.516.108
R.A HIDROCONSTRUCCIONES S.A.S 24.131.533
GUIMAR SEGURIDAD INDUSTRIAL S.A.S. 23.681.073
TUVACOL S.A. 21.297.304
ROCIO DEL CARMEN VALENCIA LOPEZ 20.147.580
PROSANC SAS 19.756.710
PROMOTORA KARMAIRI S.A.S 19.187.701
FRONTERA ENERGY COLOMBIA CORP SUCURSAL COLOMBIA 19.163.027
MANUFACTURERA DE GRANDES COCINAS M G C & CIA S.A.S. 16.932.732
OSHO INGENIERIA LTDA 16.914.704
ATINA ENERGY SERVICES CORP SUCURSAL COLOMBIA 15.982.125
FERSELEC S.A.S. 15.265.950
TECNO FUEGO S.A.S. 15.043.584
FRIGORIFICO METROPOLITANO S.A.S. 14.966.796
PROYSEIVAL LTDA. 14.755.455
FIREMAN HOUSE S.A.S. 14.515.677
SOCIEDAD COMERCIALIZADORA MEDINA S.A.S - SOCOMES S.A.S 14.063.659
CANACOL ENERGY COLOMBIA S.A.S. 13.715.373
AGNIS S.A.S. 13.428.980
UP EQUIPMENT S.A.S. 12.000.000
HERRAMIENTAS Y SEGURIDAD S.A. 11.252.151
INGENIERIA ISAN S.A. 10.804.859
TECNIHIDRAULICOS W.S. S.A.S. 10.351.072
INNOVACION E INGENIERIA HIDRAULICA S.A.S. 10.173.585
UNIPRODUCTOS S.A.S. 9.941.068
ING. SOLUTION S.A.S. 9.788.934
CONDUCCION DE FLUIDOS, REDES Y CONSTRUCCIONES OVIDIO CALA NI 9.255.284
SISTEMAS EN PROTECCION CONTRA INCENDIO S.A.S. 9.067.503
ARCOS DORADOS COLOMBIA S.A.S. 8.816.403
CUERPO DE BOMBEROS VOLUNTARIOS DE JUAN DE ACOSTA 8.795.838
AQ INGENIERIA S.A.S. 8.267.254
PLEXA SAS ESP 8.117.500
SERVICIOS INTEGRALES E INGENIERIA DE COLOMBIA S.A. 7.926.427
PROCAPS S.A. 7.428.287
COMPAÑIA COLOMBIANA DE CERAMICA S.A.S. 6.848.322
NITROCARIBE SAS 6.744.824
INCOLFADEX EQUIPOS CONTRA INCENDIOS S A S 6.728.225
INGREDION COLOMBIA S.A. 6.381.663
INVERSIONES EQUIPRODIN SAS 6.041.139
AJOVER DARNEL S.A.S. 6.036.621
CONSEGURIDAD DEL CARIBE LTDA 5.883.560
MESSER COLOMBIA S.A. 5.772.265
VICTOR MANUEL RAMOS GUERRERO / FUNDICIONES EL TRIU 5.721.548
DIAQUIN S.A.S. 5.671.481
PETROWORKS S.A.S. 5.652.656
PUMA ENERGY COLOMBIA COMBUSTIBLES S.A.S. 5.651.135
INGENIO PROVIDENCIA S.A. 4.836.944
EMPAQUETADURAS Y EMPAQUES S.A. 4.720.987
FERRETERIA DUPAR S.A.S. 4.604.663
RECARGA ASESORIAS Y SEGURIDAD DEL CARIBE LIMITADA 4.361.061
AGROINSUMOS ALFA S.A.S. 4.249.907
COOPERATIVA NACIONAL DE DROGUISTAS DETALLISTAS 4.121.184
ENCISO LTDA 3.526.089
FERRETERIA TUBERIAS SAS 3.383.160
EQUIMISEG LTDA EXTINTORES QUIMICOS Y SEGURIDAD 3.238.118
RCI INGENIERIA Y MONTAJES S.A.S. 3.131.520
SOLSEG DE CARTAGENA & CIA LTDA 2.870.040
IGSSAGRO SAS 2.686.490
CONFIPETROL S.A.S 2.635.525
SEGURIDAD Y SALUD DEL CARIBE SAS 2.609.600
EDIFICIO QB 2.571.905
IMPALA TERMINALS COLOMBIA S.A.S 2.508.483
STORK TECHNICAL SERVICES HOLDING B.V. SUCURSAL COL 2.348.873
SUMMUM PROJECTS S.A.S. 2.251.152
INVERSIONES FAGAR S.A.S 2.173.314
JOHNSON CONTROLS COLOMBIA LIMITADA 2.159.828
CONSTRUCTORA HHC S.A.S. 2.085.961
PRICESMART COLOMBIA S.A.S. 2.050.919
ACUAFUEGO S.A.S 1.997.507
MECA DEL CARIBE S.A.S. 1.988.422
CONSULTORIAS Y CAPACITACIONES DEL CARIBE S.A.S. 1.794.444
PERDOMO BUSINESS GROUP S.A.S. 1.554.693
REPRESENTACIONES FONINA S.A.S. 1.533.897
CHEVRON PETROLEUM COMPANY 1.486.495
CUERPO BOMBEROS VOLUNTARIOS MOSQUERA 1.473.518
ALGRANEL S.A. 1.460.391
HELENA MARIA MENDEZ MARTINEZ 1.415.475
BLAMIS DOTACIONES LABORATORIO S.A.S. 1.360.468
DISTRIALFA DEL PACIFICO S.A.S. 1.249.812
HOTEL CALLE 90 SAS 1.234.870
HIDRO CONSTRUCCIONES LIMITADA 1.159.893
RIOPAILA CASTILLA S.A. 1.120.980
SUMINISTROS INDUSTRIALES Y ASESORIAS S.A.S. 1.107.593
SOLUCIONES Y VENTAS TECNICAS S.A.S. - SOLVENTEC 1.071.179
REPRESENTACIONES INDUSTRIALES JUNIOR E.U. 1.071.000
QUIMICA COSMOS S A 1.053.453
PROMOTORA DE ENERGIA ELECTRICA DE CARTAGENA SAS ES 1.015.091
VARIOS 9.157.157
DETERIORO - 20.451.034
TOTAL CLIENTES NACIONALES [Link]
Nota 6. Inventarios

Los inventarios están conformados de la siguiente manera:

INVENTARIOS 2022 2021

MATERIA PRIMA 264.741.799 206.001.734
INVENTARIOS EN TRANSITO [Link] [Link]
CONTRATOS EN EJECUCIÓN 511.891.078 129.354.301
PRODUCTO TERMINADO 115.869.950 244.698.469
MERCANCÍAS NO FABRICADA POR LA COMPAÑÍA [Link] [Link]
TOTAL INVENTARIOS [Link] [Link]

PRODESEG S.A. presenta inventarios de materias primas, productos en proceso, productos terminados, mercancías no fabricadas por
la empresa e inventarios en tránsito y contratos en ejecución, reconocidos como activos, en forma de materiales o suministros, que
serán consumibles en la producción o transformación de productos.

Inventario en tránsito corresponde a los costos en los que incurre la empresa en el proceso de nacionalización los cuales en el
momento de cierre de la importación el costo se traslada al producto final destinado para la venta.

Registra los componentes del costo como son: materiales, mano de obra y demás costos de producción en los cuales incurre la
empresa para los proyectos que se encuentra ejecutando hasta el momento se su finalización.

Nota 7. Activos por impuestos corrientes

ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES 2022 2021

SALDO A FAVOR RENTA [Link] 829.695.000
ANTICIPO ICA COTA 44.925.000 30.294.000
RETENCIONES ICA 161.169.152 147.185.146
ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES [Link] [Link]

Nota 8. Propiedad, planta y equipo

La vida útil de la propiedad, planta y equipo se define de acuerdo con el uso esperado de la misma, el monto depreciable corresponde
al costo de adquisición menos su valor residual.

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 2022 2021

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES BODEGA 2 [Link] [Link]
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES BODEGA 4 [Link] [Link]
DEPRECIACIÓN CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES BOD 2 -83.522.564 -83.522.564
MAQUINARIA Y EQUIPO [Link] [Link]
DEPRECIACIÓN MAQUINARIA Y EQUIPO -204.443.449 -199.978.984
EQUIPO DE OFICINA 388.895.129 383.127.428
DEPRECIACION EQUIPOS DE OFICINA -186.048.103 -178.873.135
EQUIPO DE COMPUTO 935.560.640 922.307.700
DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO -685.106.202 -498.994.074
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 128.981.072 128.981.072
DEPRECIACION FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE -51.592.428 -25.796.214
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO [Link] [Link]

DISTRIBUCION DE PASIVOS EN ACUERDO O NO REESTRUCTURABLES/DESPUES DE ACUERDO

DESPUES DEL ACUERDO

PASIVOS SEGÚN BALANCE EN ACUERDO LEY 1116 INTERESES PASIVOS TOTALES
O NO REESTRUCT.

Obligaciones Financieras [Link] [Link] 267.451.077 [Link]

Sobregiros bancarios - -
Acreedores Comerciales y otras cuentas por pagar [Link] [Link] [Link]
Pasivos por Impuestos Corrientes 175.820.000 741.093.000 61.159.000 978.072.000
Beneficios a Empleados 235.049.780 166.356.251 401.406.031
Otros pasivos [Link] 789.342.240 [Link]
Total Pasivo [Link] [Link] 328.610.077 [Link]

Nota 9. Obligaciones Financieras

Esta partida la conforma el saldo $ [Link] obligaciones contraídas mediante la obtención de recursos provenientes de
establecimientos de crédito o otros instituciones financieras que a 31 de Diciembre de 2022 se discrimina de la siguiente manera:

OBLIGACIONES FINANCIERAS 2022 2021

AMERICAN EXPRESS INTL INC 297.825.156 233.113.194
BANCO AV VILLAS 14.566.211 14.566.211
BANCO BILBO VIZCAYA ARGENTARIA COLOMBIA S.A BBVA COLOMBIA [Link] [Link]
BANCO CAJA SOCIAL 244.948.956 244.948.956
BANCO DAVIVIENDA S.A. 472.147.073 472.147.073
BANCO DE BOGOTA 963.177.503 963.177.503
BANCO POPULAR S.A. 100.035.872 100.035.872
BANCOLOMBIA SAS 669.129.684 669.129.684
ITAU [Link] [Link]
LEASING DAVIVIENDA [Link] [Link]
TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS [Link] [Link]
 OBLIGACIONES
OBLIGACIONES OBLIGACIONES
FINANCIERAS NO TOTAL OBLIGACIONES
BANCO FINANCIERAS LEY 1116 FINANCIERAS INTERESES
REESTRUCTURABLE FINANCIERAS
CAPITAL LEY 1116
DESPUES DE ACUERDO

AMERICAN EXPRESS INTL INC 172.154.932 125.670.224 - 297.825.156

BANCO DE BOGOTA - 950.950.007 12.227.496 963.177.503
BANCO BILBO VIZCAYA ARGENTARIA COLOMBIA S.A/BBVA COLOMBIA - [Link] 72.624.997 [Link]
BANCO CAJA SOCIAL - 229.629.928 15.319.028 244.948.956
ITAU - [Link] 110.859.636 [Link]
BANCO POPULAR S.A. - 98.170.515 1.865.357 100.035.872
BANCO DAVIVIENDA S.A. 464.945.559 7.201.514 472.147.073
LEASING DAVIVIENDA [Link] 331.447.615 19.959.186 [Link]
BANCO AV VILLAS - 14.566.211 - 14.566.211
BANCOLOMBIA SAS - 641.735.821 27.393.863 669.129.684
TOTAL OBLIGACIONES FINANCIERAS [Link] [Link] 267.451.077 [Link]

Nota 10. Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar

Bajo el marco de referencia NIIF plenas, a continuación, se detallan los valores y cuentas que conforman Cuentas por Pagar
comerciales y otras cuentas por pagar, su medición inicial y posterior se realiza a costo amortizado.

ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS 2022 2021

OBLIGACIONES PARTICULARES 660.000.000 660.000.000
PROVEEDORES NACIONALES [Link] [Link]
PROVEEDORES EXTERIOR [Link] [Link]
CUENTAS POR PAGAR [Link] [Link]
TOTAL ACREEDORES COMERCIALES Y OTRAS CUENTAS [Link] [Link]

Cuentas por pagar – Proveedores del exterior

El saldo de Proveedores del exterior es de $ [Link] y corresponde a:

PROVEEDORES DEL EXTERIOR 2022

TYCO FIRE PROTECTION PRODUCTS (ANSUL) 582.200.727
TYCO FS&BP 18.075.239
TASK FORCE TIPS INC. 105.188.877
FIRE EQUIPMENT DE MEXICO S.A. DE C.V. 244.806.651
BUCKEYE FIRE EQUIPMENT 30.062.563
GIACOMINI S.P.A. 106.415.250
SHANGYU JINDUN TRADING CO 192.066
RODGERS & ASSOCIATES SALES INC. / KEYHOSE 70.558.450
BROOKS EQUIPMENT EQUIPMENT CO., INC 282.672
BULLARD 23.732.203
INDUSTRIAL SAFETY RESOURCES 5.254.506
ABS INTERNACIONAL S.A. 2.271.000
ROYALTY EXIMPORT INC 6.480.649
ZURN INDUSTRIES INC. // WILKINS 292.125
AMKUS RESCUE SYSTEMS 48.688.170
BERSIDAL S.A. 2.250.000
TASK FORCE TIPS INC. 1.845.541
NIBCO INC. 27.168.902
W.S. DARLEY & CO. 3.510.449
TOTEM TECHNOLOGY CO., LIMITED 137.946
TOTAL PROVEEDORES DEL EXTERIOR [Link]

Cuentas por pagar – Proveedores Nacionales

PROVEEDORES NACIONALES 2022

JULMOR REPRESENTACIONES Y CIA LTDA 206.382.180
MSA DE COLOMBIA S.A.S. - MSACOL S.A.S 144.718.968
EQUYSEG S.A.S. 125.622.173
GLOBAL FIRE AND SECURITY SOLUTIONS SAS 109.707.184
SEGURIDAD, SUMINISTRO Y PROTECCION INDUSTRIAL LTDA 61.893.648
ASTRO MAQUINARIA S.A.S. 52.010.339
FAJOBE S. A. S. 41.054.832
TODO HIERROS SAS 32.229.555
CONSULTORIAS EMPRESARIALES CM SAS 31.849.583
SAAVEDRA ARGUELLES JESUS ANTONIO 25.190.508
SERVICIO DE INYECCION DE METALES Y PLASTICO S.A.S 25.033.874
VICTOR MANUEL RAMOS GUERRERO / FUNDICIONES EL TRIU 24.584.021
CODIFER S.A.S. 22.268.301
LOPEZ PULIDO ALFONSO / ALS SCREEN 21.497.338
ISTC ANDINA S A S 16.007.570
CONTROL DE DERRAMES Y CONSULTORIA AMBIENTAL S.A.S. 15.567.950
IMPOFER IMPORTADORA DE FERRETERIA SAS 13.095.114
HIDROPROB S.A. 12.602.440
HIDROREDES Y SISTEMAS CONTRA INCENDIO S.A.S. 12.538.749
FERRETERIA METALCORTE Y AFINES S A S 12.446.095
DISGASES E IMPLEMENTOS INDUSTRIALES S.A.S. 10.996.680
FERRETERIA TUVAPOR S.A.S. 10.811.946
AMERICAN LOGISTICS DE COLOMBIA SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIF 9.183.093
MICROHOME LTDA 7.107.352
CAUCHOMETAL LTDA 6.553.125
J.A.S.A. PUBLICIDAD INTELIGENCIA GRAFICA S.A.S. 6.243.979
STECKERL ACEROS SOCIEDAD POR ACCIONES SIMPLIFICADAS 6.169.853
CROYDON COLOMBIA S.A. 6.037.078
SERVIACEROS DE COLOMBIA S.A.S. 5.912.733
PETROINDUSTRIALES DE COLOMBIA LTDA 5.685.515
NOMADA C.I LTDA 5.660.036
SERVINDUSTRIALES JAC SAS 5.621.756
SOCIEDAD DOBLADORA PRADERA LTDA 5.239.975
INDUSTRIAS METALMECANICAS NOVA S.A.S. 5.118.750
PROYSEIVAL LTDA. 4.734.125
M G INGENIERIA Y PROYECTOS SAS 4.584.391
RECONSTRUCTORA DE CANECAS Y TAMBORES SAS 4.533.100
ALIANZA EMPRESARIAL METALMECANICA S.A 4.452.690
COLORQUIMICOS P&R S.A.S. 4.293.025
ACEFER Y COMPANIA LIMITADA 4.179.959
MANOMETROS JADI LTDA 3.851.400
COMPUFLEX Y DOTAINDUSTRIALES LTDA 3.550.779
OLE! OPERADOR LOGISTICO ESPECIALIZADO SAS 3.534.110
T C N TRANSPORTES DE CARGA NACIONAL LIMITADA 3.267.000
PRODUCTORA DE QUIMICO PARA EXTINTORES PROQUIEX SAS 3.263.850
SGS COLOMBIA S.A.S. 3.250.771
GRUPO MOVILIZAMOS TRANSPORTES Y SERVICIOS S.A.S 3.070.500
FERREIMDAR S.A.S. 3.053.842
TUVACOL S.A. 2.914.310
FERRECORTES LA CAMPIÑA LTDA 2.776.902
SYNERGY SUPPLIES S.A.S. 2.696.120
NBD SAS 2.496.495
SHEMCO CAVARS LTDA 2.481.450
SAC SEGURIDAD AUTOMATIZACION Y CONTROL S.A.S. 2.366.160
BERTHA MIREYA ALCARCEL CEPEDA 2.257.187
SAAVEDRA CORONADO MARIA CAROLINA 2.201.610
J & C COMPUTER TECNOLOGY SAS 2.130.695
DIAMANT BEC LTDA 2.075.294
EQUINTEC LTDA 2.048.881
ACCESORIOS Y SISTEMAS S.A. 1.981.234
SERVICIO INTEGRAL EN SALUD OCUPACIONAL SAS 1.968.341
CONSEJO COLOMBIANO DE SEGURIDAD 1.924.800
IMPORTADORES EXPORTADORES SOLMAQ S A S 1.887.685
AMBIENTEK LTDA 1.845.360
FIRESTOP SOLUTIONS SAS 1.803.750
PRICE RES S A S 1.728.959
INVERSIONES EQUIPRODIN SAS 1.704.640
AIRGAS CENTRO S.A.S 1.515.694
DISTRIBUIDORES AMBIENTALES S.A.S. 1.507.772
EMPAQUETADURAS Y EMPAQUES S.A. 1.491.282
WURTH COLOMBIA S.A.S 1.400.191
NCH COLOMBIA S.A. 1.382.780
PPG INDUSTRIES COLOMBIA LTDA 1.378.996
INDUSTRIAL DE RESORTES INDU RES S.A.S. 1.275.680
LINALCA INFORMATICA S A 1.190.000
ERNESTO GOMEZ MOLINA 1.178.100
TECNIRADIOLOGOS TECNIRAD LTDA 1.148.850
A & S COMPUTADORES S A ALQUILER Y SERVICIO 1.103.387
OXIVIVA GASES DEL AIRE LTDA 1.051.249
VARIOS 12.677.047
TOTAL PROVEEDORES NACIONALES [Link]
Otras cuentas por pagar

Las otras cuentas por pagar por valor de $ [Link] están compuestas así:

OTRAS CUENTAS POR PAGAR 2022 2021

COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 541.975.780 538.010.805
DEUDAS CON ACCIONISTAS O SOCIOS 386.308.539 386.308.539
RETENCI¢N EN LA FUENTE 49.023.000 37.892.000
ICA RETENIDO 983.000 1.257.000
RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 34.362.300 26.477.100
ACREEDORES VARIOS 32.505.700 28.026.500
TOTAL OTRAS CUENTAS POR PAGAR [Link] [Link]

El saldo de los costos y gastos por pagar por valor de $ 541.975.780

OTRAS CUENTAS POR PAGAR 2022

FOKS BLINDAJES LTDA 110.000.000
SEGUROS GENERALES SURAMERICANA S.A. 94.960.151
OK LOGISTIC COLOMBIA SAS 55.730.783
LUZ STELLA CORONADO DE SAAVEDRA 49.355.068
AGENCIA DE ADUANAS ALC LTDA NIVEL 1 31.626.979
MISION EMPRESARIAL SERVICIOS TEMPORALES S.A. - MIS 23.855.822
RUBI-K INTERNATIONAL SAS 22.905.639
UP EQUIPMENT S.A.S. 21.528.000
DISTRIBUIDORA NACIONAL DE CARGA DINALCARGA LTDA 16.899.369
COMUNICACIONES Y SISTEMAS INTEGRALES LTDA 9.601.848
JK GESTIÓN INTEGRAL DEL RIESGO SAS 9.244.513
APROCOF LTDA 7.716.000
INGENIERIA-DATOS Y CONTROL ELECTRONICO SAS 7.441.625
COLOMBIANA DE ENCOMIENDAS S.A. 7.200.886
ASOCIACION NACIONAL DE SISTEMAS DE ROCIADORES AUTO 6.000.000
CLUB DEL COMERCIO DE BOGOTA 5.501.080
LEGISLACION ECONOMICA S.A. LEGIS S.A. 5.473.000
JAUREGUI AGUIRRE MARIA FERNANDA 4.556.800
CRISTALVIT LTDA 4.229.403
SURAMERICANA DE TRANSPORTES S.A 3.940.000
LABANCADEINVERSION SA/ REVISTA H & N 3.512.500
SMART PAYMENTS SAS 3.450.000
TRATO INTERNACIONAL SAS 2.548.485
ARISMENDY ANDRADE S.A.S 2.546.186
GUILLERMO PULGARIN S S.A. - KOSTA AZUL 2.499.158
CONSTRUCCIONES Y ACABADOS JPF SAS 2.258.235
CONSTRUCCIONES Y ACABADOS JPF SAS 2.258.235
INDUSTRIAS FUNDEQS SAS 2.138.940
LUZ STELLA CORONADO DE SAAVEDRA 2.033.595
MARIA ANGELICA PAVA CASILIMAS 1.977.981
GRISALES VALENCIA CARLOS ARBEY 1.906.653
HERMA SOLUCIONES S.A.S 1.831.400
HUMAN SOLUTIONS CONSULTING GROUP SAS 1.593.468
NELSON ALBERTO DIAZ CUADRADO 1.511.200
ASCENSORES MAC LTDA 1.495.631
RED CARGO SA 1.176.360
COOPERATIVA ALIANZA LTDA 1.035.193
VARIOS 8.435.594
TOTAL OTRAS CUENTAS POR PAGAR 541.975.780
Nota 11. Gastos Administrativos

Los gastos administrativos corresponden a las erogaciones necesarias para el adecuado funcionamiento de la organización y que
surgen de las actividades ordinarias, estos al corte 31 de Diciembre de 2022 se discriminan de la siguiente manera:

GASTOS ADMINISTRATIVOS 2022 2021

GASTOS DE PERSONAL 923.779.308 765.073.545
HONORARIOS 191.767.418 350.287.535
IMPUESTOS 59.903.807 106.415.557
AFILIACIÓN Y SOSTENIMIENTO 30.369.360 29.419.949
ARRENDAMIENTOS 19.798.320 11.768.798
SEGUROS 100.534.578 82.965.488
SERVICIOS 573.765.740 256.628.118
GASTOS NOTARIALES 5.884.703 8.196.097
MANTENIMIENTOS Y REPARACIONES 142.399.285 57.005.023
GASTOS DE VIAJE 0 0
DEPRECIACIONES 223.547.775 220.810.754
DIVERSOS 119.619.848 96.585.760
DETERIORO 0 0
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS [Link] [Link]

Nota 12. Gastos de Ventas

Son las erogaciones que están directamente relacionadas con la operación de ventas los cuales a corte 31 de Diciembre de 2022
ascienden a $ [Link] y están discriminados de la siguiente manera:

GASTOS DE VENTAS 2022 2021

GASTOS DE PERSONAL [Link] 749.192.034
HONORARIOS 256.208.616 165.411.869
IMPUESTOS 111.735.657 376.258
SERVICIOS 193.432.703 114.984.857
CONTRIBUCIONES 6.984.348 7.319.003
GASTOS LEGALES 3.156.860 1.000.800
ARRENDAMIENTOS 31.687.275 28.025.746
ASESORIA TECNICA 0 0
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 15.461.235 2.578.582
SEGUROS 21.970.830 21.802.082
GASTOS DE VIAJE 21.193.340 7.025.777
IMPUESTOS 0 0
DIVERSOS 101.233.287 176.849.840
TOTAL GASTOS DE VENTAS [Link] [Link]

Nota 13. Otros Gastos

Estos gastos corresponden a erogaciones generadas en la empresa, las cuales no guardan relación directa con su objeto, para el cierre
del período 31 de Diciembre de 2022 esta suma asciende a $ 723.325.736 detallada así:

GASTOS NO OPERACIONALES 2022 2021

GASTOS BANCARIOS 2.369.799 3.267.745
COMISIONES 20.872.393 18.402.361
INTERESES 322.137.261 379.822.299
DIFERENCIA EN CAMBIO 78.606.274 5.447.043
DESCUENTOS COMERCIALES CONCEDIDOS 833.097 652.933
GRAVAMEN MOVIMIENTO FINANCIERO 64.841.526 57.092.872
DETERIORO DE INVENTARIOS 0 0
MULTAS, SANCIONES Y LITIGIOS 6.175.000 422.656.814
DONACIONES 1.560.000 0
AJUSTE AL PESO 36.868 21.271
COSTOS Y GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES 36.569.938 19.271.358
OTROS SIN REQUISITOS DE LEY 189.323.909 174.393.897
TOTAL GASTOS NO OPERACIONALES 723.326.065 [Link]

Nota 14. Ingresos no operacionales

INGRESOS NO OPERACIONALES 2022 2021

INTERESES 13.327.079 8.160.515
DIFERENCIA EN TIPO DE CAMBIO 138.901.282 62.973.219
ARRENDAMIENTOS 89.644.000 85.780.000
DESCUENTOS COMERCIALES 0 365.000
OTROS FINANCIEROS 290.868 1.674.460
SERVICIOS 0 0
RECUPERACIONES 12.586.443 4.750.551
UTILIDAD EN VENTA DE ACTIVOS 2.200.000 0
VENTA DE ACTIVOS
INDEMNIZACIONES 5.211.360 3.748.907
DIVERSOS 13.549.541 5.877.077
TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES 275.710.573 173.329.729

GINA MARCELA JIMENEZ BELTRAN

CONTADORA
T.P. No. 136.135-T
C.C. 52.978.102
 PRODESEG SA EN REORGANIZACION
INDICADORES FINANCIEROS
A DICIEMBRE 31 DE 2022
EN PESOS

1 INDICADORES DE LIQUIDEZ 2.022

ACTIVO CORRIENTE [Link]

RAZON CORRIENTE 5,06
PASIVO CORRIENTE [Link]

TOTAL ACTIVO [Link]

SOLIDEZ 1,6229
TOTAL PASIVO [Link]

CAPITAL DE TRABAJO ACTIVO CORRIENTE-PASIVO CORRIENTE [Link]

2 INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO

TOTAL PASIVO [Link]

ENDEUDAMIENTO TOTAL 61,62%
TOTAL ACTIVO [Link]

PATRIMONIO [Link]
APALANCAMIENTO PATRIMONIAL 62,29%
TOTAL PASIVO [Link]

OBLIGACIONES FINANCIERAS [Link]

ENDEUDAMIENTO FINANCIERO 49,82%
VENTAS NETAS [Link]

3 INDICADORES DE RENDIMIENTO

UTILIDAD OPERACIONAL 958.195.095

RENTABILIDAD SOBRE PATRIMONIO 8%
PATRIMONIO [Link]

UTILIDAD OPERACIONAL 958.195.095

RENTABILIDAD SOBRE ACTIVOS 3,26%
ACTIVO TOTAL [Link]

RAZON DE COBERTURA DE INTERESES UTILIDAD OPERACIONAL 958.195.095

2,974
GASTOS DE INTERESES 322.137.261

EDGAR TITO DIAZ MORALES

REVISOR FISCAL
T.P. No. 15.385-T
C.C. 19.431.423