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PLAN OPERATIVO ANUAL (POA) AÑO 202x
DEPENDENCIA AUDITRIA INTERNA MUNICIPAL
OBJETIVO 1 Revisar y analizar la razonabilidad de las cifras en la Rendición de Cuentas Municipales correspondiente al
ejerció fiscal 202X y elaborar el Dictamen conforme los procedimientos y controles internos de la
municipalidad
META No. 1 Dictamen debidamente narrado, discutido y formalizado con máxima autoridad municipal
INDICADOR META Un dictamen final
PROGRAMACION DE ACTIVIDADES
MEDIO DE
No. ACTIVIDADES RESPONSAB E F M A M J J A S O N D
VERIFICACIÓN
LE
1 Elaboración de formatos de papeles de 14 formatos elaborados Auditor (a)
trabajo, para la revisión del Informe de y llenados
Rendición de Cuentas.
2 Revisión del informe de Rendición de Una jornada con
Cuentas Municipales, año 202X dependencias idóneas
para consolidar
contenidos
3 Elaboración e impresión de dictamen. 1 impresión en físico
4 Presentación de Dictamen, a la Corporación Acreditado en agenda de
Municipal. la sesión el punto
correspondiente
5 Incorporación de observaciones o Certificación del punto
recomendaciones en el marco de las de acta
normativas
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PLAN OPERATIVO ANUAL (POA) AÑO 202x
DEPENDENCIA
AUDITRIA INTERNA MUNICIPAL
OBJETIVO 2 Verificar mediante la práctica de al menos dos Auditorías Internas en el año 202X, la correcta ejecución de los
egresos y el manejo adecuado del Área de Caja y Bancos.
META No. 2
Acreditadas y verificadas el desarrollo de dos (2) auditorías internas en el 202X, la correcta ejecución de los
egresos y el manejo adecuado del Área de Caja y Bancos.
INDICADOR META
Dos informe de auditoría interna debidamente aplicados e implementados los hallazgos
PROGRAMACION DE ACTIVIDADES
MEDIO
No. ACTIVIDADES RESPONSABLE E F M A M J J A S O N D
DE
VERIFICACI
1 Planificación y elaboración de los 2 planes de
programas a desarrollar en las Auditorías, auditorías de
con sus respectivos planes y desglose de debidamente
actividades estructurados
2 Elaboración y aplicación de los Controles Notificaciones de
Internos en el marco del MARCI hallazgos
3 Ejecución de las Auditorías, revisión de la Informe
documentación según muestra. preliminar
4 Elaboración de oficios a los Departamento Subsanaciones
y Direcciones, solicitando las causas que debidamente
dieron origen a los hallazgos y redacción acreditadas
de los mismos.
5 Elaboración del informe de los resultados Informe final
obtenido en las auditorías.
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DEPENDENCIA
AUDITRIA INTERNA MUNICIPAL
OBJETIVO 3 Aplicar el principio de Organización y Funciones y Evaluación, mediante la aplicación de cuestionarios de
Control Interno, el cumplimiento de funciones en las Dependencias de la municipalidad a nivel de gerencias y
departamentos
META No. 3
# Dependencias de la municipalidad a nivel de gerencias y departamentos evaluados en el cumplimiento de las
funciones de sus cargos
INDICADOR META
# informes de evaluaciones enviados y recibidos por cada gerente y jefe de departamento
PROGRAMACION DE ACTIVIDADES
MEDIO DE
No. ACTIVIDADES RESPONSABLE E F M A M J J A S O N D
VERIFICACIÓN
1 Elaborar cuestionarios de Control Interno y # de fichas
aplicación de los mismos. aplicados
2 Recopilar la documentación que evidencia # de evidencias de
el cumplimiento del control interno. cumplimiento al CI
3 Elaboración de oficios solicitando las # de oficios
causas que dieron origen a las debilidades notificados y
encontradas y así misma solicitud de recibidos
justificaciones o argumento.
4 Redacción de hallazgos encontrados en la # de informes de
aplicación del Control Interno hallazgos
5 Elaboración del Informe de Control Interno Certificación del
y notificación a la Corporación punto de acta
Municipal
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DEPENDENCIA
AUDITRIA INTERNA MUNICIPAL
OBJETIVO 4
Revisar el cumplimiento del principio de organización en la legalidad de funcionarios y empleados municipales
para ejercer las funciones en cada uno de los puestos de trabajo de la municipalidad que administran fondos.
META No. 4
# de Expedientes revidaos y analizados conforme la indagación a cada funcionario o servidor municipal
INDICADOR META # de informes emitidos y debidamente acreditados en cada uno de los expedientes custodiados por la UMAP
PROGRAMACION DE ACTIVIDADES
MEDIO DE
No. ACTIVID RESPONSABLE E F M A M J J A S O N D
VERIFICACIÓN
ADES
1 Elaborar los programas y matriz a # de matrices y
desarrollar para la revisión del programas elaboradas
cumplimiento de Caución y
Presentación Declaración Jurada de
Bienes.
2 Solicitud de información, para Oficio enviado a RRHH
verificar el cumplimiento mediante el solicitando los
envió de oficios a gerencia de RR HH. expedientes identificados
3 Elaboración de matriz de Análisis y dictamen de
trabajo para verificar el cumplimiento.
cumplimiento de legalidad, en
ambos documentos.
4 Elaboración y presentación de Agendada la
Informe a la Corporación Municipal. participación en la agenda
del día
5 Notificar las recomendaciones
y resoluciones de corporación
municipal a cada uno de los
funcionarios meta del proceso
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DEPENDENCIA
AUDITRIA INTERNA MUNICIPAL
OBJETIVO 5
Revisar el cumplimiento de acuerdos y resoluciones emitidas en las Sesiones Corporativas y la Legalidad del
Libro de Actas, cada sesión de corporación del ejercicio fiscal 202x
META No. 5
Cada mes elaborar los informes de revisión en cumplimiento al principio de legalidad acreditados en el libro de
actas.
INDICADOR META
24 informes de revisión en cumplimiento al principio de legalidad acreditados en el libro de actas
PROGRAMACION DE ACTIVIDADES
MEDIO DE
No. ACTIVIDADES RESPONSABLE E F M A M J J A S O N D
VERIFICACIÓN
1 Elaborar formatos y matriz de trabajo 24 matrices
debidamente calendarizado diseñadas y llenadas
2 Solicitar a secretaria municipal el Oficios enviados y
libro de actas para la recibidos por
identificación de todos los secretaria municipal
acuerdos y resoluciones del
trimestre correspondiente
3 Análisis y. Revisión e ingresar a la matriz Archivo
de trabajo, los acuerdos y resoluciones debidamente
emitidos en las Sesiones Corporativas fechada conforme
calendario de
sesiones de
corporación
municipal
4 Dar al seguimiento al cumplimiento de Diseñar una matriz
acuerdos y resoluciones municipales
5 Remisión de los informes de las Archivo ordenado
recomendaciones y observaciones de oficios enviados
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PLAN OPERATIVO ANUAL (POA) 2017
DEPENDENCIA
OBJETIVO 6
META No. 6
INDICADOR META
PROGRAMACION DE ACTIVIDADES
MEDIO DE
No. ACTIVIDADES RESPONSABLE E F M A M J J A S O N D
VERIFICACIÓN
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