Novedades el Sol
Hoja de trabajo
al 31 de diciembre 2022
BALANCE DE PRUEBA AJUSTES BALANCE AJUSTADO ESTADO DE RESULTADO
NOMBRE DE LA CUENTA DR CR DR CR DR CR DR
banco B/.43,525.12 B/.43,525.12
cuentas por cobrar B/.17,947.14 B/.17,947.14
inventario de mercancía B/.11,580.00 B/.12,580.00 B/.11,580.00 B/.12,580.00
seguro pagado x anticipado B/.2,180.00 B/.726.67 B/.1,453.33
equipo rodante B/.28,000.00 B/.28,000.00
equipo de oficina B/.27,256.80 B/.27,256.80
material de ofiicina B/.5,600.00 B/.3,900.00 B/.1,700.00
mobiliario de oficina B/.3,642.40 B/.3,642.40
terreno B/.18,000.00 B/.18,000.00
cuentas por pagar B/.7,783.50 B/.7,783.50
TN ITBMS por pagar B/.2,692.41 B/.2,692.41
prestamo por pagar B/.22,800.00 B/.22,800.00
hipoteca por pagar B/.25,000.00 B/.25,000.00
capital B/.91,110.00 B/.91,110.00
retiro de personal B/.1,070.00 B/.1,070.00
venta B/.33,492.71 B/.33,492.71
descuento en venta B/.458.00 B/.458.00 B/.458.00
devolucion en venta B/.5,300.00 B/.5,300.00 B/.5,300.00
compra B/.13,256.00 B/.11,580.00 B/.12,580.00 B/.12,256.00 B/.12,256.00
descuento en compra B/.1,096.84 B/.1,096.84
devolucion en compra B/.1,400.00 B/.1,400.00
Gasto de Salario B/.4,600.00 B/.4,600.00 B/.4,600.00
Gasto de Aseo B/.700.00 B/.700.00 B/.700.00
Gasto de mantenimiento B/.400.00 B/.400.00 B/.400.00
Gasto de Energia Electrica B/.560.00 B/.560.00 B/.560.00
gasto de transporte B/.1,300.00 B/.1,300.00 B/.1,300.00
Total B/.185,375.46 B/.185,375.46
gasto de materiales B/.3,900.00 B/.3,900.00 B/.3,900.00
Gasto de seguros B/.726.67 B/.726.67 B/.726.67
dep. acum. De eq. De oficina B/.1,135.70 B/.1,135.70
dep. acum. De mob. De oficina B/.364.24 B/.364.24
dep. acum. De eq. Rodante B/.3,850.00 B/.3,850.00
gastos de depreciación B/.5,349.94 B/.5,349.94 B/.5,349.94
Reserva para cuentas malas B/.124.50 B/.124.50
Gastos de reserva B/.124.50 B/.124.50 B/.124.50
Total B/.34,261.11 B/.34,261.11 B/.190,849.90 B/.190,849.90 B/.35,675.11
ganancia B/.314.44
B/.35,989.55
INFORMACIÓN ADICIONAL
1.- El inv. Final de mercancía es B/. 12,580.00
2.- Inv. Final De materiales de oficina es B/. 1,700.00
3.- El Seguro contra incendio se adquirio el 1 de mayo del mismo año por dos años
4.- Los activos depreciados son-
Equipo de oficina se adquirio el 1 de agosto con una tasa del 10%
Mobiliario de Oficina la tasa es 10%
Equipo Rodante se adquirio el 3 de febrero con el 15%
5.- Las ventas al crédito B/.- 12,450.00
O DE RESULTADO BALANCE GENERAL
CR DR CR
B/.43,525.12
B/.17,947.14
B/.12,580.00
B/.1,453.33
B/.28,000.00
B/.27,256.80
B/.1,700.00
B/.3,642.40
B/.18,000.00
B/.7,783.50
B/.2,692.41
B/.22,800.00
B/.25,000.00
B/.91,110.00
B/.1,070.00
B/.33,492.71
B/.1,096.84
B/.1,400.00
B/.1,135.70
B/.364.24
B/.3,850.00
B/.124.50
B/.35,989.55 B/.155,174.79 B/.154,860.35
B/.314.44
B/.35,989.55 B/.155,174.79 B/.155,174.79
