Reporte de Estados Financieros
Fecha y Hora de generación: 23/07/2024 11:22:33 p.m.
Año: 2023
Periodo: Anual
Empresa: CAJA MUNICIPAL DE AHORRO Y CREDITO DE HUANCAYO S.A.
Tipo: Individual
Estados Financieros
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Cuenta NOTA 2023 2022
ACTIVO 0 0 0
DISPONIBLE 4 822,276 747,014
Caja 0 168,615 174,523
Banco Central de Reserva del Perú 0 255,940 239,941
Bancos y otras empresas del sistema financiero del país 0 345,059 294,965
Bancos y otras instituciones financieras del exterior 0 0 0
Canje 0 1,013 1,681
Otras disponibilidades 0 51,649 35,904
FONDOS INTERBANCARIOS 0 0 0
INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS 0 0 0
Instrumento de Capital 0 0 0
Instrumento de Deuda 0 0 0
Inversiones en commodities 0 0 0
Inversiones Disponibles para la Venta 5 364,973 260,449
Instrumentos representativos de Capital 0 0 0
Instrumentos representativos de Deuda 0 364,973 260,449
Inversiones a Vencimiento 0 0 0
CARTERA DE CREDITOS 6 7,619,737 6,932,076
Cartera de Créditos Vigentes 0 7,607,353 6,992,918
Cartera de Créditos Reestructurados 0 0 0
Cartera de Créditos Refinanciados 0 123,198 38,459
Cartera de Créditos Vencidos 0 131,696 132,998
Cartera de Créditos en Cobranza Judicial 0 173,345 115,185
(-) Provisiones para Créditos 0 -415,855 -347,484
DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN 0 0 0
DERIVADOS DE COBERTURA 0 0 0
CUENTAS POR COBRAR 7 18,424 17,118
Cuentas por Cobrar por Venta de Bienes y Servicios y Fideicomiso (neto) 0 141 141
Otras Cuentas por Cobrar (neto) 0 18,283 16,977
BIENES REALIZABLES RECIBIDOS EN PAGO, ADJUDICADOS 8 1,622 5,163
Bienes Realizables 0 0 0
Bienes Recibidos en Pago y Adjudicados 0 1,622 5,163
PARTICIPACIONES 9 4,363 4,208
Subsidiarias 0 0 0
Asociadas y participaciones en negocios conjuntos 0 0 0
Otras 0 4,363 4,208
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 10 87,000 82,215
ACTIVO INTANGIBLE DISTINTO DE LA PLUSVALIA 11 9,487 7,463
PLUSVALIA 0 0 0
IMPUESTOS CORRIENTES 12 25,840 0
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO 13 47,720 48,873
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA 0 0 0
OTROS ACTIVOS 14 10,251 14,886
TOTAL DEL ACTIVO 0 9,011,693 8,119,465
CONTINGENTES DEUDORAS 23 125,050 175,248
CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 23 12,420,040 11,391,308
CONTRACUENTA DE CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 23 8,259,287 7,633,353
FIDEICOMISOS, COMISIONES DE CONFIANZA DEUDORAS Y CUENTAS POR
CONTRA ACREEDORAS DE FIDEICOMISOS 23 12,576 12,637
PASIVO 0 0 0
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 15 6,746,581 5,839,362
Obligaciones a la Vista 0 8,205 8,803
Obligaciones por Cuentas de Ahorro 0 1,463,447 1,515,755
Obligaciones por Cuentas a Plazo 0 4,990,603 4,119,638
Otras Obligaciones 0 284,326 195,166
FONDOS INTERBANCARIOS 0 0 0
DEPÓSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS
FINANCIEROS INTERNACIONALES 16 38,123 34,244
Depósitos a la Vista 0 0 0
Depósitos de Ahorro 0 5,109 647
Depósitos a Plazo 0 33,014 33,597
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS 17 1,238,763 1,130,157
Adeudos y Obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú 0 0 0
Adeudos y Obligaciones con Empresas e instituciones financieras del país 0 964,946 934,357
Adeudos y Obligaciones con Empresas del Exterior y Organismos Financieros
Internacionales 0 273,817 184,105
Otros Adeudos y Obligaciones del país y del exterior 0 0 0
Valores y Títulos 0 0 11,695
DERIVADOS PARA NEGOCIACIÓN 0 0 0
DERIVADOS DE COBERTURA 0 0 0
CUENTAS POR PAGAR 18 134,496 305,598
PROVISIONES 19 4,548 3,451
Provisión para Créditos Contingentes 0 2,256 2,051
Provisión para litigio y demandas 0 2,292 1,400
Otros 0 0 0
IMPUESTOS CORRIENTES 20 0 1,747
IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO 0 0 0
OTROS PASIVOS 21 13,078 9,625
TOTAL DEL PASIVO 0 8,175,589 7,324,184
PATRIMONIO 0 0 0
Capital social 0 677,087 598,709
Capital adicional 0 0 0
Acciones Propias en Cartera 0 0 0
Reservas 0 92,235 80,624
Resultados Acumulados 0 0 30,950
Resultado Neto del Ejercicio 0 66,016 85,166
Ajustes al Patrimonio 0 766 -168
TOTAL DEL PATRIMONIO 22 836,104 795,281
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 0 9,011,693 8,119,465
CONTINGENTES ACREEDORAS 0 125,050 175,247
Responsabilidad por Avales y Cartas Fianza Otorgadas 0 125,050 175,247
Responsabilidad por Cartas de Crédito 0 0 0
Responsabilidad por Aceptaciones Bancarias 0 0 0
Responsabilidad por Líneas de Créditos no Utilizadas y Créditos Concedidos
no Desembolsados 0 0 0
Responsabilidad por Contratos de Productos Financieros Derivados 0 0 0
Responsabilidad por Contratos de Underwriting 0 0 0
Responsabilidad diversas 0 0 0
CONTRACUENTAS DE CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS 0 12,420,040 11,391,308
CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS 0 8,259,287 7,633,353
FIDEICOMISOS, COMISIONES DE CONFIANZA ACREEDORAS Y CUENTAS
DEUDORAS POR CONTRA DE FIDEICOMISOS 0 12,576 12,637
ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta NOTA 2023 2022
INGRESOS POR INTERESES 0 0 0
Disponible 0 32,623 20,722
Fondos interbancarios 0 0 0
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados 0 0 0
Inversiones disponibles para la venta 0 21,224 11,034
Inversiones a vencimiento 0 0 0
Cartera de créditos directos 0 1,431,948 1,133,941
Resultado por operaciones de cobertura 0 0 0
Cuentas por cobrar 0 0 0
Otros Ingresos Financieros 0 7 9
TOTAL INGRESOS POR INTERESES 0 1,485,802 1,165,706
GASTOS POR INTERESES 0 0 0
Obligaciones con el público 0 -359,575 -181,882
Fondos interbancarios 0 0 0
Depósitos de empresas del sistema financiero y organismos financieros
internacionales 0 -2,528 -2,820
Adeudos y obligaciones financieras 0 -104,036 -80,409
Adeudos y obligaciones con el Banco Central de Reserva del Perú 0 -24 0
Adeudos y obligaciones del sistema financiero del país 0 -76,452 -64,379
Adeudos y Obligaciones con Instituciones Financieras del Exter. y Organ.
Financ. Internac. 0 -25,447 -12,834
Otros Adeudos y Obligaciones del País y del Exterior 0 0 0
Comisiones y otros cargos por adeudos y obligaciones financieras 0 -1,144 -3,092
Valores, Títulos y Obligaciones en Circulación 0 -969 -104
Intereses de cuentas por pagar 0 -869 -3,107
Resultado por operaciones de cobertura 0 0 0
Otros Gastos Financieros 0 -1 -4
TOTAL GASTOS POR INTERESES 26 -467,009 -268,222
MARGEN FINANCIERO BRUTO 0 1,018,793 897,484
(-) Provisiones para créditos directos 0 -363,244 -277,603
MARGEN FINANCIERO NETO 0 655,549 619,881
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 0 94,318 88,681
Ingresos por créditos indirectos 0 1,710 956
Ingresos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza 0 6 7
Ingresos por emisión de dinero electrónico 0 0 0
Ingresos Diversos 0 92,602 87,718
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 0 -62,557 -58,250
Gastos por créditos indirectos 0 0 0
Gastos por Fideicomisos y Comisiones de Confianza 0 -32 -30
Prima al fondo de seguro de deposito 0 -31,050 -24,839
Gastos Diversos 0 -31,475 -33,381
MARGEN FINANCIERO NETO DE INGRESOS Y GASTOS POR SERVICIOS
FINANCIEROS 0 687,310 650,312
RESULTADO POR OPERACIONES FINANCIERAS (ROF) 0 9,311 5,116
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados 0 0 0
Inversiones a valor razonable con cambios en resultados 0 0 0
Inversiones en commodities 0 0 0
Inversiones disponibles para la venta 0 0 0
Derivados de negociación 0 0 0
Resultado por operaciones de cobertura 0 0 0
Ganancias (pérdidas) en participaciones 0 155 132
Utilidad- pérdida en diferencia de cambio 0 2,124 2,296
Otros 0 7,032 2,688
MARGEN OPERACIONAL 0 696,621 655,428
GASTOS DE ADMINISTRACION 0 0 0
Gastos de Personal y Directorio 27 -397,005 -362,721
Gastos por Servicios Recibidos de Terceros 28 -182,905 -152,343
Impuestos y Contribuciones 0 -5,480 -4,644
DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 0 -21,628 -17,720
MARGEN OPERACIONAL NETO 0 89,603 118,000
VALUACIÓN DE ACTIVOS Y PROVISIONES 0 0 0
Provisiones para créditos indirectos 0 -205 -1,821
Provisiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar 0 -72 -80
Provisión para bienes realizable, recibidos en pago, recuperados y
adjudicados y otros 0 558 2,179
Provisión para activos no corrientes mantenidos para la venta 0 0 0
Deterioro de inmuebles, mobiliario y equipo 0 0 -930
Deterioro de activos intangibles 0 0 0
Deterioro de inversiones 0 0 0
Provisiones para litigios y demandas 0 -4,214 -1,423
Otras provisiones 0 0 0
RESULTADO DE OPERACIÓN 0 85,670 115,925
OTROS INGRESOS Y GASTOS 0 5,393 3,730
RESULTADO DEL EJERCICIO ANTES DE IMPUESTO A LA RENTA 0 91,063 119,655
IMPUESTO A LA RENTA 0 -25,047 -34,489
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO 0 66,016 85,166
Utilidad (pérdida) básica por acción 0 0.975 1.422
Utilidad (pérdida) diluida por acción 0 0 0
1:22:33 p.m.
ANÁLISIS VERTICAL ANÁLISIS HORIZONTAL
2022 2023 2022 2023
