1-May-20

Monto del prestamo ₡ 32,000,000.00

Vencimiento
Tasa de Interes 14% anual
Plazo 12 años
Pagos Anuales

Tabla de Calculo de Prestamos

Sistema Aleman
Capital Insoluto al
Interes Vencido al final del
Año Periodo Principio del
Periodo
Periodo
2021 1 32,000,000.00 4,480,000.00
2022 2 29,333,333.33 4,106,666.67
2023 3 26,666,666.67 3,733,333.33
2024 4 24,000,000.00 3,360,000.00
2025 5 21,333,333.33 2,986,666.67
2026 6 18,666,666.67 2,613,333.33
2027 7 16,000,000.00 2,240,000.00
2028 8 13,333,333.33 1,866,666.67
2029 9 10,666,666.67 1,493,333.33
2030 10 8,000,000.00 1,120,000.00
2031 11 5,333,333.33 746,666.67
2032 12 2,666,666.67 373,333.33
Totales 29,120,000.00

Tabla De Calculo De Prestamo

Sistema Frances
Capital Insoluto al
Interes Vencido al final del
Año Periodo Principio del
Periodo
Periodo
2021 1 32,000,000.00 4,480,000.00
2022 2 30,826,581.54 4,315,721.42
2023 3 29,488,884.49 4,128,443.83
2024 4 27,963,909.86 3,914,947.38
2025 5 26,225,438.78 3,671,561.43
2026 6 24,243,581.75 3,394,101.44
2027 7 21,984,264.73 3,077,797.06
2028 8 19,408,643.33 2,717,210.07
2029 9 16,472,434.93 2,306,140.89
2030 10 13,125,157.36 1,837,522.03
2031 11 9,309,260.93 1,303,296.53
2032 12 4,959,139.00 694,279.46
alculo de Prestamos
ema Aleman

Capital Pagado al Final

Capital Amortizado Pago
del Periodo

2,666,666.67 7,146,666.67 4,480,000.00

2,666,666.67 6,773,333.33 5,333,333.33
2,666,666.67 6,400,000.00 8,000,000.00
2,666,666.67 6,026,666.67 10,666,666.67
2,666,666.67 5,653,333.33 13,333,333.33
2,666,666.67 5,280,000.00 16,000,000.00
2,666,666.67 4,906,666.67 18,666,666.67
2,666,666.67 4,533,333.33 21,333,333.33
2,666,666.67 4,160,000.00 24,000,000.00
2,666,666.67 3,786,666.67 26,666,666.67
2,666,666.67 3,413,333.33 29,333,333.33
2,666,666.67 3,040,000.00 32,000,000.00
32,000,000.00 61,120,000.00

alculo De Prestamo
ema Frances

Capital Pagado al Final

Capital Amortizado Pago
del Periodo

1,173,418.46 ₡5,653,418.46 1,173,418.46

1,337,697.05 5,653,418.46 2,511,115.51
1,524,974.63 5,653,418.46 4,036,090.14
1,738,471.08 5,653,418.46 5,774,561.22
1,981,857.03 5,653,418.46 7,756,418.25
2,259,317.02 5,653,418.46 10,015,735.27
2,575,621.40 5,653,418.46 12,591,356.67
2,936,208.40 5,653,418.46 15,527,565.07
3,347,277.57 5,653,418.46 18,874,842.64
3,815,896.43 5,653,418.46 22,690,739.07
4,350,121.93 5,653,418.46 27,040,861.00
4,959,139.00 5,653,418.46 32,000,000.00
 FECHA
1-May-20

31-Dec-20

30-Apr-21

1-May-21

FECHA
1-May-20

31-Dec-20

30-Apr-21

1-May-21
 CUENTAS
BANCOS
PRESTAMO BANCARIO A LARGO PLAZO
Registro de Prestamo recibido por 32000000 a una tasa anual 14% por 12 años plazo
--------------------------------------------------------------------------------------------------------
Gasto por Interes
Interes por Pagar
Ajustes de Interes al Cierre,prestamo recibido por 32000000 a una tasa del 14% a 12 años plazo
------------------------------------------------------------------------------------------------
PRESTAMO BANCARIO A LARGO PLAZO
PRESTAMO BANCARIO A CORTO PLAZO
Registro de reclasificación de pasivo a corto plazo del préstamo recibido el 01/06/2021
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------
Gasto por intereses
Interes por Pagar
Prestamo Bancario a Corto Plazo
BANCOS
Registro de pago de intereses y préstamo recibido el 01/06/2021
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------
SISTEMA FRANCES
CUENTAS
BANCOS
PRESTAMO BANCARIO A LARGO PLAZO
Registro de préstamo recibido por 32000,000 a una tasa del 14%, 12años plazo
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Gasto por intereses
Interes por Pagar
Ajustes de Interes al Cierre,prestamo recibido por 32000000 a una tasa del 14% a 12 años plazo
PRESTAMO BANCARIO A LARGO PLAZO
PRESTAMO BANCARIO A CORTO PLAZO
Registro de reclasificación de pasivo a corto plazo del préstamo recibido el 01/06/2021
-------------------------------------------------------------------------------------------------------
Interes por Pagar
Gasto por intereses
Prestamo Bancario a Corto Plazo
BANCOS
Registro de pago de intereses y préstamo recibido el 01/06/2021
---------------------------------------------------------------------------------------------
REPRESENTACION DEL ESTADO DE SITUACION AL 30 ABRIL DEL 2021

Pasivo Corriente
Interes por Pagar
Prestamo Bancario a Corto Plazo
Total Pasivo Corriente
Pasivo No Corriente
Prestamo Bancario a Largo Plazo
Total Pasivo No Corriente
TOTAL PASIVO
SISTEMA ALEMAN

DEBE HABER
32000000
32000000

2,877,147.61
2,877,147.61

2,666,666.67
2,666,666.67

1,438,573.81
2,877,147.61
2,666,666.67
6,982,388.08

DEBE HABER
32000000
32000000

2,877,147.61
2,877,147.61

1,173,418.46
1,173,418.46

2,877,147.61
1,438,573.81
1,173,418.46
5,489,139.88

PASIVOS

2,877,147.61
1,173,418.46
 4,050,566.07

30,826,581.54 32,000,000.00
30,826,581.54
34,877,147.61
4,315,721.42 Interes de un Año
359,643.45 Interes Mensual
2,877,147.61 (Intereses de 8 meses( may-dic)
Fecha Emisor Fecha Inversionista

Debe Haber Debe Haber

1-Jun-10 1-Jun-10
Efectivo ### Inversion e ###
Prima sobre Bonos ### Efectivo ###
Bonos por Pagar 800000
****************** ****************
30-Dec-10 30-Dec-10
Gasto de In ₡30,223.95 Efectivo ₡32,640.00
Prma Sobre ₡1,776.05 Inversion en bonos largo plazo ###
Interes por 640 Ingreso por interes ₡1,776.05
Efectivo ### Interes por cobrar 640
******************** ******************************
30-Jun-11 30 junio del 2011
Gasto de In ₡30,099.63 Efectivo ₡32,640.00
Prima sobre ₡1,900.37 inversion en bonos a largo plazo ###
Interes por 640 ingreso por intereses ₡1,900.37
Efectivo ### Interes por cobrar 640
****************** ********************************
30-Dec-15 30-Dec-15
Gasto de In ₡28,506.25 Efectivo ₡32,640.00
Prima sobre ₡3,493.75 inversion en bonos a largo plazo ###
Interes por 640 ingreso por intereses ₡3,493.75
Efectivo ### Interes por cobrar 640
************************ *******************************************
30-Jun-14 DEBE HABER
REDENCION ANTICIPADA DE BONO
Valor d redencion 640000
Valor en Libros ###
Perdida de Redencion ###
30-Jun-14 DEBE HABER
Bonos por Pagar 600000 Efectivo 640000
Perdida en Redennciom ### Ganancia en Redencion ###
Descuebto Sobre bonos ### Inversion en Bonos ₡19,676.73
Efectivo ###
*************** *******************
 Valor Nominal 800000
Fecha de pago de Interes Interes Amortizacion de Falta por
interes Nominal efecctivo la Prima Amortizar
7/1/2010 64000 ₡63,541.49
1 12/31/2010 64000 ₡60,447.90 ₡3,552.10 ₡59,989.39
2 6/30/2011 64000 ₡60,199.26 ₡3,800.74 ₡56,188.65
3 12/31/2011 64000 ₡59,933.21 ₡4,066.79 ₡52,121.86
4 6/30/2012 64000 ₡59,648.53 ₡4,351.47 ₡47,770.39
5 12/31/2012 64000 ₡59,343.93 ₡4,656.07 ₡43,114.32
6 6/30/2013 64000 ₡59,018.00 ₡4,982.00 ₡38,132.32
7 12/31/2013 64000 ₡58,669.26 ₡5,330.74 ₡32,801.58
8 6/30/2014 64000 ₡58,296.11 ₡5,703.89 ₡27,097.69
9 12/31/2014 64000 ₡57,896.84 ₡6,103.16 ₡20,994.53
10 6/30/2015 64000 ₡57,469.62 ₡6,530.38 ₡14,464.15
11 12/31/2015 64000 ₡57,012.49 ₡6,987.51 ₡7,476.64
12 6/30/2016 64000 ₡56,523.36 ₡7,476.64 -₡0.00

Valor nominal 800000

Tasa Nominal 8% Semestral
Tasa Efectiva 7% Semestral
Interes Nominal 64000
Periodos 12 Semestral

VP Bonos ₡355,209.57
Vp Interes ₡508,331.92
Precio ₡863,541.49

Diferencia ₡63,541.49 Prima sobre Bonos

Valor en
Libros
₡863,541.49
₡859,989.39
₡856,188.65
₡852,121.86
₡847,770.39
₡843,114.32
₡838,132.32
₡832,801.58
₡827,097.69
₡820,994.53
₡814,464.15
₡807,476.64
₡800,000.00