CONTRIBUCIONES DE PERSONAS MORALES
PRACTICA: DETERMINACIÓN DEL ISR ANUAL PERSONAS MORALES
La empresa Autobuses Verdes Coordinados S.A. de C.V. le solicita realice los pagos provisionales y anual 2023 propias así como el de su Integrante con los siguientes datos:
Información del Coordinado
Ingresos obtenidos en 2023 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Ingresos por transporte de personas 15,000.00 39,000.00 28,000.00 25,200.00 22,680.00 20,412.00 18,370.80 23,882.04 31,046.65 40,360.65 52,468.84 68,209.49
Ingresos por transporte de carga - - - 10,000.00 13,000.00 25,000.00 80,000.00 15,000.00 18,000.00 26,000.00 30,000.00 14,000.00
15,000.00 39,000.00 28,000.00 35,200.00 35,680.00 45,412.00 98,370.80 38,882.04 49,046.65 66,360.65 82,468.84 82,209.49
15,000.00 54,000.00 82,000.00 117,200.00 152,880.00 198,292.00 296,662.80 335,544.84 384,591.49 450,952.14 533,420.98 615,630.48
Deducciones Autorizadas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Sueldos y Salarios 8,000.00 8,500.00 9,350.00 10,285.00 11,313.50 12,444.85 13,689.34 15,058.27 16,564.10 18,220.50 20,042.56 22,046.81
Cuotas Patronales IMSS 838.00 773.00 1,087.00 1,225.00 1,165.00 1,401.00 1,523.00 1,614.00 1,729.00 1,844.00 1,959.00 2,075.00
Energía Eléctrica 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00 1,500.00
Combustibles 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00
Agua 1,400.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00 1,400.00
Deprecaciones fiscales actualizadas 5,985.00 5,985.00 5,985.00 6,800.00 6,800.00 6,800.00 6,800.00 6,950.00 6,950.00 6,950.00 6,950.00 6,950.00
Retenciones
Total deducciones 18,523.00 18,958.00 20,122.00 22,010.00 22,978.50 24,345.85 25,712.34 27,322.27 28,943.10 30,714.50 32,651.56 34,771.81
18,523.00 37,481.00 57,603.00 79,613.00 102,591.50 126,937.35 152,649.69 179,971.95 208,915.05 239,629.55 272,281.11 307,052.92
Información adicional:El Coordinado tuvo una pérdida fiscal en 2022 de $15,000, la cual deberá actualizar y aplicar a partir de marzo 2023
Información del INTEGRANTE:
Ingresos obtenidos en 2023 Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Ingresos por transporte de personas
Ingresos por transporte de carga - - - 10,000.00 13,000.00 25,000.00 80,000.00 15,000.00 18,000.00 26,000.00 30,000.00 14,000.00
- - - 10,000.00 13,000.00 25,000.00 80,000.00 15,000.00 18,000.00 26,000.00 30,000.00 14,000.00
Deducciones Autorizadas Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
Sueldos y Salarios 2,000.00 2,000.00 2,200.00 2,420.00 2,662.00 2,928.20 3,221.02 3,543.12 3,897.43 4,287.18 4,715.90 5,187.48
Cuotas Patronales IMSS 100.00 100.00 110.00 121.00 133.10 146.41 161.05 177.16 194.87 214.36 235.79 2,075.00
Energía Eléctrica 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 300.00 1,500.00
Combustibles 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00
Agua 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 250.00 1,400.00
Deprecaciones fiscales actualizadas 1,300.00 2,100.00 2,142.00 2,184.84 2,228.54 2,273.11 2,318.57 2,364.94 2,412.24 2,460.48 2,509.69 2,559.89
Retenciones
