LIQUIDACIÓN DE NÓMINA Y SU CONTABILIZACIÓN
DEVENGADO
Sueldo Días Sueldo Horas Comisiones Auxilio Total
No Nombre del empleado Básico Liquidado Básico Extras Transporte Devengado
1
2
3
4
5
TOTALES
DEDUCCIONES
Fondo de
Salud Pensión solid. Cooperativa Sindicato Prestamos Retención Embargos Total Neto
4% 4% 1% En la fuente Deducciones Pagado Firma
1
2
3
4
5
SEGURIDAD SOCIAL
Total Ingreso Salud Pensión ARL Total
No Nombre del empleado Devengado Base 8,50% 12% 0.522% Seguridad. Social
1
2
3
4
5
TOTALES
APORTES PARAFISCALES
Total Ingreso Caja Comp. F. ICBF Sena Total
No Nombre del empleado Devengado Base 4% 3% 2% Aporte. Parafiscales
1
2
3
4
5
TOTALES
PROVISIÓN PARA PRESTACIONES SOCIALES
Total Ingreso CESANTÍAS INT. CESA. PRIMA. SERV. VACACIONES TOTAL
No Nombre del empleado Devengado Base 8.33% 1% 8.33% 4.17% PREST. SOCIALES
1
2
3
4
5
TOTALES
DEVENGADO, DEDUCIDO Y PAGADO PROVISIÓN APORTES PARAFISCALES Y PRESTACIONES DE LEY
DE CÓDIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER CÓDIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER
VE 5105 Gastos de personal 5105 Gastos de personal
NG 510506 Sueldos 510530 Cesantías
ADO 510515 Horas extras 510533 Interés sobre cesantías
510518 Comisiones 510536 Prima de servicios
510527 Auxilio de transporte 510539 Vacaciones
D 2370 Retenciones y aportes de nómina 510568 Aportes a ARL
E 237005 Aportes a entidades de salud 510570 Aportes a fondo pensionales
D 237025 Embargos judiciales 510572 Aportes a caja de compensación
U 237035 Sindicatos 2370 Retenciones y aportes de nómina
C 237040 Cooperativas 237006 Aportes a ARL
I 2380 Acreedores varios 237010 Caja de compensación
D 23803005 Aportes a fondo de pensiones 2380 Acreedores varios
O 1365 Cuentas por cobrar a trabajadores 23803005 Fondo de cesantías y/o pensiones
136595 Otros 2610 Para obligaciones laborales
2365 Retención en la fuente 261005 Cesantías
236505 Salarios 261010 Interés sobre cesantías
PA 1110 Fondos en bancos 261015 Vacaciones
GA 111005 Moneda nacional 261020 Prima de servicios
DO SUMAS IGUALES SUMAS IGUALES
PAGOS A TERCEROS
CÓDIGO CUENTAS PARCIAL DEBE HABER
2365 Retención en la fuente
236505 Salarios
2370 Retenciones y aportes de nómina
237005 Aportes a entidades de salud
237010 Aportes a caja de compensación
237025 Embargos judiciales
237035 Sindicatos
237040 Cooperativas
2380 Acreedores varios
23803005 Aportes a fondo de pensiones
1110 Fondos en bancos
11100501 Banco de Bogotá
Cheque 001 EPS SURA
Cheque 002 Comfamiliar
Cheque 003 Sindicato
Cheque 004 Cooperativa
Cheque 005 Fondo de pensiones
Cheque 006 DIAN
Cheque 007 Embargos judiciales
SUMAS IGUALES
