Presupuesto de mobiliario y equipo
Mobiliario y equipo Cantidad Precio Total
Eq. Transporte
Edifcicios
Suma
Presupuesto de Gastos de administracion y ventas
Cantidad
mensual Meses Total
Sueldos
Publicidad
Luz
Papepeleria
Agua
Renta
Gasolina
Mantenimiento en equipos
Depreciación
Suma
TOTAL DE GASTOS DE INICIO DE OPERACIONES
CAPITAL DE TRABAJO
TOTAL INV. ONOCIAL
Depreciación de mobiliario
% y equipo anual
deprecia Depreciación
Equipos M.I. ción Anual
Eq. Transporte
Edificios
Suma
COMPRAS ESTIMADAS POR MES DE CALZADOS
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Compras Contado
Compras a Credito
SUMA
COSTO DE COMPRAS ESTIMADAS
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Compras Contado
Compras a Credito
SUMA
COSTO DE MATERIALES DIRECTOS FIJOS
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
SUELDOS VENTAS
SUELDOS ADMON
SUELDOS COMPRAS
PREVISION SOCIAL
PRIMA VACACIONAL
AGUINALDOS
COMISIONES X VTAS
PAPELERIA
ENERGIA ELECTRICA
TELEFONOS
MANTTO
OTROS GTS
DEPRECIACION EQUIPO DE TRANSPORTE
DEPRECIACION EDIFCIOS
SUMA
RESUMEN DE DEPRECIACION ACUMULADA
DEP MES
DEP ACUMULADA
789325 VENTAS ESTIMADAS POR MES
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Ventas
SUMA
INGRESOS ESTIMADAS POR MES
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Ventas
Ventas historia del mes anterior 789,325.00 821,687.37 855,376.59 890,447.07
Incremento 4.1% 4.1% 4.1% 5.2%
Ventas estimadas 32,362.33 33,689.18 35,070.44 46,303.25
SUMA 821,687.37 855,376.59 890,447.07 936,750.37
total primer trimestre
2,567,511.03 2,958,917.25
Cobranzas Efectivo 410,843.68 427,688.30 445,223.54 468,375.18
Credito 410,843.68 427,688.30 445,223.54 468,375.18
Cobranza Credito Mes Actual 205,421.84 213,844.15 222,611.77 234,187.59
Cobranza en el Siguiente Mes 205,421.84 213,844.15 222,611.77 234,187.59
Bancos 616,265.52 1,463,219.81 2,344,899.26 3,270,073.81
616,265.52 846,954.29 881,679.45 925,174.55
Datos de Ventas 13,259,514.69
Costos Estimados 12,876,139.34
383,375.35 se cobra el otro año
comprobacion
ventas acumuladas 9,471,900.00 9,471,900.00
acumuladas 13,259,514.69 0.40
diferencia 3,787,614.69 3,788,760.00
- 1,145.31
final
Flujo
Contado Compras
Compras Credito
Pagos Fijo
Pagos
Activos
Pagos de Activos Fijos
Flujo despues de pagos
INGRESOS COBRADOS
IVA
INGRESOS POR COBRAR
IVA
IVA POR PAGAR DEL MES
COMPRAS PAGADOS
IVA
COMPRAS POR PAGAR
IVA
IVA ACREDITABLE
COSTOS DIRECTOS
IVA ACREDITABLE
IVA DE ACTIVOS FIJOS
IVA ACREDITABLE
IVA POR PAGAR
EDIFICIOS
TOTAL DE IVA POR PAGAR
TOTAL DE IVA ACREDITABLE
IMPUESTOS
MES DE CALZADOS
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
ESTIMADAS
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
IRECTOS FIJOS
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
POR MES
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
S POR MES
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
936,750.37 985,461.44 1,036,705.49 1,093,724.35 1,153,879.24 1,217,342.65
5.2% 5.2% 5.5% 5.5% 5.5% 8.0%
48,711.02 51,243.99 57,018.80 60,154.84 63,463.36 97,387.41
985,461.44 1,036,705.43 1,093,724.35 1,153,879.24 1,217,342.65 1,314,730.14
total segundo trimestre tercer trimestre
2,958,917.25 3,464,946.24
492,730.72 518,352.72 546,862.17 576,939.62 608,671.33 657,365.07
492,730.72 518,352.72 546,862.17 576,939.62 608,671.33 657,365.07
246,365.36 259,176.36 273,431.09 288,469.81 304,335.66 328,682.54
246,365.36 259,176.36 273,431.09 288,469.81 304,335.66 328,682.54
4,243,357.48 5,267,251.92 6,346,721.54 7,485,562.06 8,687,038.86 9,977,422.13
973,283.67 1,023,894.44 1,079,469.62 1,138,840.52 1,201,476.80 1,290,383.27
493,012.42 513,225.96 534,268.24 562,050.22 591,276.86 622,023.26
345,108.69 359,258.17 373,987.77 393,435.16 413,893.81 435,416.28
147,903.73 153,967.79 160,280.47 168,615.07 177,383.06 186,606.98
3,788,760.00
NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
paso 1-A
NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
1,314,730.14 1,419,908.63
8.0% 8.0%
105,178.41 113,592.69
0.00
1,419,908.63 1,533,501.40 13,259,514.69
cuarto trinestre
4,268,140.17
709,954.32 766,750.70
709,954.32 766,750.70
354,977.16 383,375.35
354,977.16 383,375.35
11,371,036.14 12,876,139.34 diferencia
1,393,614.01 1,505,103.21 12,876,139.34
656,234.61 692,327.55 730,405.59 788,838.09 851,945.18 920,100.84
459,364.23 484,629.28 511,283.91 552,186.66 596,361.63 644,070.59
196,870.38 207,698.26 219,121.68 236,651.43 255,583.55 276,030.25
resultado
7,955,708.82
5,568,996.17
2,386,712.64
COSTO DE MATERIALES DIRECTOS FIJOS
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
SUELDOS VENTAS 75,235.00 75,235.00 75,235.00 77,868.23
2,633.23
SUELDOS ADMON 36,879.00 36,879.00 36,879.00 38,169.77
1,290.77
SUELDOS COMPRAS 20,362.00 20,362.00 20,362.00 21,074.67
712.67
PREVISION SOCIAL 29,542.15 29,542.15 29,542.15 30,576.12
PRIMA VACACIONAL 2,207.80
AGUINALDOS
COMISIONES X VTAS 9,243.98 12,830.65 13,356.71 14,051.26
PAPELERIA 30,604.00 30,604.00
ENERGIA ELECTRICA 14,350.00 14,350.00
TELEFONOS 8,023.00 8,023.00 8,023.00 8,023.00
MANTTO 18,258.00
OTROS GTS 8,600.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00
DEPRECIACION EQUIPO DE TRANSPORTE
DEPRECIACION EDIFCIOS
SUMA 202,235.13 240,333.80 205,821.80 231,174.84
RESUMEN DE DEPRECIACION ACUMULADA
DEP MES
DEP ACUMULADA
Cobranzas Efectivo 410843.683 427,688.30 445,223.54 468,375.18
Credito 410843.683 427688.297 445223.536 468375.185
Cobranza Credito Mes Actual 205421.841 213844.148 222611.768 234187.592
Cobranza en el Siguiente Mes 205421.841 213844.148 222611.768 234187.592
SUMA 821,687.37 855376.593 890447.071 936750.37
S DIRECTOS FIJOS
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
77,868.23 77,868.23 77,868.23 77,868.23 77,868.23 77,868.23 77,868.23 77,868.23
38,169.77 38,169.77 38,169.77 38,169.77 38,169.77 38,169.77 38,169.77 38,169.77
21,074.67 21,074.67 21,074.67 21,074.67 21,074.67 21,074.67 21,074.67 21,074.67
30,576.12 30,576.12 30,576.12 30,576.12 30,576.12 30,576.12 30,576.12 30,576.12
2,207.80 2,207.80 2,207.80 2,207.80
68,556.33
14,781.92 15,550.58 16,405.87 17,308.19 18,260.14 19,720.95 21,298.63 23,002.52
30,604.00 30,604.00 30,604.00 30,604.00
14,350.00 14,350.00 14,350.00 14,350.00
8,023.00 8,023.00 8,023.00 8,023.00 8,023.00 8,023.00 8,023.00 8,023.00
18,258.00 18,258.00
8,600.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00
215,651.50 250,932.16 217,275.45 234,431.77 216,921.92 252,894.74 219,960.41 306,474.63
492,730.72 518,352.72 546,862.17 576,939.62 608,671.33 657365.071 709954.3156 766750.7002
492730.721 518352.717 546862.173 576939.622 608671.327 657365.071 709954.316 766750.7
246365.36 259176.359 273431.087 288469.811 304335.663 328682.536 354977.158 383375.35
246365.36 259176.359 273431.087 288469.811 304335.663 328682.536 354977.158 383375.35
985461.441 1036705.43 1093724.35 1153879.24 1217342.65 1314730.14 1419908.63 1533501.4
TOTAL
926,519.03
454,164.89
250,758.03
363,811.55
11,039.00
68,556.33
195,811.39
183,624.00
86,100.00
96,276.00
54,774.00
103,200.00
2,794,634.22
13259514.69412
Bancos 616265.52 846954.29 881679.451685
591,993.00
Flujo 1,208,258.52 1,438,947.29 1,473,672.45
Contado Compras 147,903.73 153,967.79 160,280.47
Compras Credito 345,108.69 359,258.17 373,987.77
Pagos Fijo 202,235.13 240,333.80 205,821.80
Pagos 350,138.86 394,301.58 366,102.27
Activos
Pagos de Activos Fijos
flujo despues de pagos (acum)
Flujo despues de pagos 858,119.67 1,044,645.70 1,107,570.18
INGRESOS COBRADOS 616,265.52 846,954.29 881,679.45
IVA 67,789.21 93,164.97 96,984.74
INGRESOS POR COBRAR 205,421.84 213,844.15 222,611.77
IVA 22,596.40 23,522.86 24,487.29
IVA POR PAGAR DEL MES 22,596.40 23,522.86 24,487.29
COMPRAS PAGADOS 147,903.73 153,967.79 160,280.47
IVA 16,269.41 16,936.46 17,630.85
COMPRAS POR PAGAR 345,108.69 359,258.17 373,987.77
IVA 37,961.96 39,518.40 41,138.65
IVA ACREDITABLE 16,269.41 54,898.41 57,149.25
30,604.00
14350 14,350.00
8600 8,600.00 8,600.00
8023 8,023.00 8,023.00
COSTOS DIRECTOS 30,973.00 47,227.00 30,973.00
IVA ACREDITABLE 3,407.03 5,194.97 3,407.03
IVA DE ACTIVOS FIJOS
IVA ACREDITABLE 3,407.03 5,194.97 3,407.03
IVA POR PAGAR 67,789.21 93,164.97 96,984.74
EDIFICIOS
TOTAL DE IVA POR PAGAR 67,789.21 93,164.97 96,984.74
TOTAL DE IVA ACREDITABLE 19,676.44 60,093.38 60,556.28
IMPUESTOS 48,112.77 33,071.59 36,428.46
925174.5450275 973283.67334 1023894.43647 1079469.6189325 1138840.51993 1201476.800962
1,517,167.55 1,565,276.67 1,615,887.44 1,671,462.62 1,730,833.52 1,793,469.80
168,615.07 177,383.06 186,606.98 196,870.38 207,698.26 219,121.68
393,435.16 413,893.81 435,416.28 459,364.23 484,629.28 511,283.91
231,174.84 215,651.50 250,932.16 217,275.45 234,431.77 216,921.92
399,789.91 393,034.56 437,539.14 414,145.83 442,130.04 436,043.60
1,117,377.64 1,172,242.11 1,178,348.29 1,257,316.79 1,288,703.48 1,357,426.20
925,174.55 973,283.67 1,023,894.44 1,079,469.62 1,138,840.52 1,201,476.80
101,769.20 107,061.20 112,628.39 118,741.66 125,272.46 132,162.45
234,187.59 246,365.36 259,176.36 273,431.09 288,469.81 304,335.66
25,760.64 27,100.19 28,509.40 30,077.42 31,731.68 33,476.92
25,760.64 27,100.19 28,509.40 30,077.42 31,731.68 33,476.92
168,615.07 177,383.06 186,606.98 196,870.38 207,698.26 219,121.68
18,547.66 19,512.14 20,526.77 21,655.74 22,846.81 24,103.38
393,435.16 413,893.81 435,416.28 459,364.23 484,629.28 511,283.91
43,277.87 45,528.32 47,895.79 50,530.06 53,309.22 56,241.23
59,686.31 62,790.00 66,055.09 69,551.53 73,376.87 77,412.61
30,604.00 30,604.00 30,604.00
14,350.00 14,350.00 14,350.00
8,600.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00
8,023.00 8,023.00 8,023.00 8,023.00 8,023.00 8,023.00
47,227.00 30,973.00 47,227.00 30,973.00 47,227.00 30,973.00
5,194.97 3,407.03 5,194.97 3,407.03 5,194.97 3,407.03
5,194.97 3,407.03 5,194.97 3,407.03 5,194.97 3,407.03
101,769.20 107,061.20 112,628.39 118,741.66 125,272.46 132,162.45
101,769.20 107,061.20 112,628.39 118,741.66 125,272.46 132,162.45
64,881.28 66,197.03 71,250.06 72,958.56 78,571.84 80,819.64
36,887.92 40,864.17 41,378.33 45,783.09 46,700.61 51,342.81
1290383.2698 1393614.0089 1505103.2081
1,882,376.27 1,985,607.01 2,097,096.21
236,651.43 255,583.55 276,030.25
552,186.66 596,361.63 644,070.59
252,894.74 219,960.41 306,474.63
489,546.16 475,543.97 582,504.89
1,392,830.11 1,510,063.04 1,514,591.32
1,290,383.27 1,393,614.01 1,505,103.21
141,942.16 153,297.54 165,561.35 1,416,375.33
328,682.54 354,977.16 383,375.35
36,155.08 39,047.49 42,171.29 364,636.65
36,155.08 39,047.49 42,171.29
236,651.43 255,583.55 276,030.25
26,031.66 28,114.19 30,363.33 262,538.39
552,186.66 596,361.63 644,070.59
60,740.53 65,599.78 70,847.76
82,272.89 88,854.72 95,963.11
30604 30604
14350
8600 8600 8600
8023 8023 8023
47,227.00 30,973.00 47,227.00
5,194.97 3,407.03 5,194.97
5,194.97 3,407.03 5,194.97
141,942.16 153,297.54 165,561.35
141,942.16 153,297.54 165,561.35
87,467.86 92,261.75 101,158.08
54,474.30 61,035.79 64,403.28
410843.683 427688.297 445223.536
205421.841 213844.148 222611.768
468375.185 492730.721 518352.717 546862.173 576939.622 608671.327 657365.071 709954.316
234187.592 246365.36 259176.359 273431.087 288469.811 304335.663 328682.536 354977.158
766750.7
383375.35
ESTADO DE RESULTADOS ENERO
VENTAS DE CONTADO 410,843.68
VENTAS DE CREDITO X COBRAR 410,843.68
VENTAS A CREDITO COBRADAS EN EL MES 205,421.84
COSTO DE VENTAS DE CONTADO 147,903.73
COSTO DE VENTAS A CREDITO 345,108.69
VENTAS COBRADAS 616,265.52
COMISIONES 9,243.98
Ventas 821,687.37
Costo de ventas 427,277.43
UTILIDAD BRUTA 394,409.94
GASTOS DE OPERACIÓN
SUELDOS VENTAS 75,235.00
SUELDOS ADMON 36,879.00
SUELDOS COMPRAS 20,362.00
PREVISION SOCIAL 29,542.15
PRIMA VACACIONAL
AGUINALDOS
COMISIONES X VTAS 9,243.98
PAPELERIA
ENERGIA ELECTRICA 14,350.00
TELEFONOS 8,023.00
MANTTO
OTROS GTS 8,600.00
SUMA DE GASTOS DE OPERACIÓN 202,235.13
Depreciación Contable
SUMA DE GASTOS DE OPERACIÓN
UTILIDAD O PERDIDA ANTES DE IMP 192,174.80
ISR 1.34% 25,751.42
cop 30% 57,652.44
IVA 11 % 81,366.81 21,139.23
IMPUESTOS 42.34 104,543.09
UTILIDAD O PERDIDA DESPUES DE IMP 87,631.71
UTILIDAD ACUMULADA 87,631.71
DEPRECIACION
FLUJO NETO DE EFECTIVO
INICIAL ENERO
ACTIVO
Circulante
CAJA
BANCO
CXC
INVENTARIOS
IVA ACREDITABLE
IVA ACREDITABLE PENDIENTE
IVA ACREDITABLE SALDO A FAVOR
IVA POR PAGAR SAT
IVA PAGADO DEL MES ANTERIOR
Otros Activos Circulares
Fijo -
Equipo Fijo de Operación
Otros Activos a largo plazo
PASIVO -
Proveedores pagados
Proveedores por pagar
Cuenta a largo plazo 24 meses
Imptos por pagar
IVA POR PAGAR
IVA PENDIENTE
IVA IMPUESTOS POR PAGAR A DIC
Otros Pasivos Circulantes
Deuda Largo Plazo
Otros pasivos
CAPITAL
Capital social
Accionistas No Controladora
Util Ejercicio
ACTIVO - PASIVO-CAPITAL -
RESUMEN DE IVA PAGADO O FAVOR
ESTADO DE RESULTADOS PROFORMA
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
427,688.30 445,223.54 468,375.18 492,730.72 518,352.72 546,862.17
427,688.30 445,223.54 468,375.18 492,730.72 518,352.72 546,862.17
213,844.15 222,611.77 234,187.59 246,365.36 259,176.36 273,431.09
153,967.79 160,280.47 168,615.07 177,383.06 186,606.98 196,870.38
359,258.17 373,987.77 393,435.16 413,893.81 435,416.28 459,364.23
641,532.44 667,835.30 702,562.78 739,096.08 777,529.08 820,293.26
12,830.65 13,356.71 14,051.26 14,781.92 15,550.58 16,405.87
855,376.59 890,447.07 936,750.37 985,461.44 1,036,705.43 1,093,724.35
444,795.83 463,032.48 487,110.19 512,439.95 539,086.83 568,736.66
410,580.76 427,414.59 449,640.18 473,021.49 497,618.61 524,987.69
75,235.00 75,235.00 77,868.23 77,868.23 77,868.23 77,868.23
36,879.00 36,879.00 38,169.77 38,169.77 38,169.77 38,169.77
20,362.00 20,362.00 21,074.67 21,074.67 21,074.67 21,074.67
29,542.15 29,542.15 30,576.12 30,576.12 30,576.12 30,576.12
2,207.80 2,207.80 2,207.80 2,207.80
12,830.65 13,356.71 14,051.26 14,781.92 15,550.58 16,405.87
30,604.00 30,604.00 30,604.00
14,350.00 14,350.00 14,350.00
8,023.00 8,023.00 8,023.00 8,023.00 8,023.00 8,023.00
18,258.00 18,258.00
8,600.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00
240,333.80 205,821.80 231,174.84 215,651.50 250,932.16 217,275.45
170,246.97 221,592.80 218,465.34 257,369.99 246,686.44 307,712.24
22,813.09 29,693.43 29,274.36 34,487.58 33,055.98 41,233.44
51,074.09 66,477.84 65,539.60 77,211.00 74,005.93 92,313.67
18,727.17 24,375.21 24,031.19 28,310.70 27,135.51 33,848.35
92,614.35 120,546.48 118,845.14 140,009.27 134,197.43 167,395.46
77,632.62 101,046.32 99,620.19 117,360.71 112,489.02 140,316.78
165,264.33 266,310.64 365,930.84 483,291.55 595,780.57 736,097.35
BALANCE GENERAL PROFORMA
1,052,339.51
FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTALES
576,939.62 608,671.33 657,365.07 709,954.32 766,750.70 6,629,757.35
576,939.62 608,671.33 657,365.07 709,954.32 766,750.70 6,629,757.35
288,469.81 304,335.66 328,682.54 354,977.16 383,375.35 3,314,878.67
207,698.26 219,121.68 236,651.43 255,583.55 276,030.25 2,386,712.64
484,629.28 511,283.91 552,186.66 596,361.63 644,070.59 5,568,996.17
865,409.43 913,006.99 986,047.61 1,064,931.47 1,150,126.05 9,944,636.02
17,308.19 18,260.14 19,720.95 21,298.63 23,002.52 195,811.39
1,153,879.24 1,217,342.65 1,314,730.14 1,419,908.63 1,533,501.40 13,259,514.69
600,017.21 633,018.18 683,659.67 738,352.49 797,420.73 6,894,947.64
553,862.04 584,324.47 631,070.47 681,556.14 736,080.67 6,364,567.05
77,868.23 77,868.23 77,868.23 77,868.23 77,868.23 926,519.03
38,169.77 38,169.77 38,169.77 38,169.77 38,169.77 454,164.89
21,074.67 21,074.67 21,074.67 21,074.67 21,074.67 250,758.03
30,576.12 30,576.12 30,576.12 30,576.12 30,576.12 363,811.55
2,207.80
68,556.33 68,556.33
17,308.19 18,260.14 19,720.95 21,298.63 23,002.52 195,811.39
30,604.00 30,604.00 30,604.00 183,624.00
14,350.00 14,350.00 86,100.00
8,023.00 8,023.00 8,023.00 8,023.00 8,023.00 96,276.00
18,258.00 54,774.00
8,600.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00 8,600.00 103,200.00
234,431.77 216,921.92 252,894.74 219,960.41 306,474.63 2,794,108.16
319,430.27 367,402.55 378,175.73 461,595.73 429,606.04 3,570,458.89
42,803.66 49,231.94 50,675.55 61,853.83 57,567.21 478,441.49
95,829.08 110,220.77 113,452.72 138,478.72 128,881.81 1,071,137.67
35,137.33 40,414.28 41,599.33 50,775.53 47,256.66 392,750.48
173,770.06 199,866.99 205,727.60 251,108.08 233,705.68 1,942,329.64
145,660.20 167,535.56 172,448.13 210,487.65 195,900.35 1,628,129.26
881,757.55 1,049,293.12 1,221,741.25 1,432,228.90 1,628,129.26 8,913,457.07
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
%
