Reporte de Estados Financieros
Fecha y Hora de generación: 09/06/2024 [Link] a.m.
Año: 2023
Periodo: Anual
Empresa: CERVECERÍA SAN JUAN S.A
Tipo: Individual
Estados Financieros
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
Cuenta NOTA 2023
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 2,6,7 153,704
Cuentas por Cobrar Comerciales 2.4, 2.7 y 8 245,654
Otras Cuentas por Cobrar 2,4 12,985
Cuentas por cobrar a entidades relacionadas 2,4,9 398,338
Inventarios 2,8 y 10 50,696
Gastos pagados por anticipado 2.16 y 22-c) 370
Total Activos Corrientes 861,747
Activos No Corrientes
Activos financieros a valor razonable a través de resultados 2,4,11 33,012
Inversión en subsidiaria 2,9,12 324,936
Propiedad, planta y equipo 2,10,13 228,580
Total Activos No Corrientes 586,528
TOTAL ACTIVOS 1,448,275
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Pasivos por Arrendamiento 2, 12 y 14 356
Cuentas por Pagar Comerciales 2, 13 y 15 29,752
Cuentas por Pagar a Etidades Relacionadas 2, 4 y 9 602,156
Otras Cuentas por Pagar 2, 14 y 26 58,009
Pasivo por Impuesto a las Ganancias 2, 16 y 22-c 3,375
Total Pasivos Corrientes 693,648
Pasivos No Corrientes
Pasivo por Arrendamientos 2, 12 y 14 -
Otras Cuentas por Pagar 2, 14 y 16 46,046
Provisiones 2, 17 879
Pasivos por Impuesto Diferido 2, 16 y 17 4,854
Total Pasivos No Corrientes 51,779
Total Pasivos 745,427
Patrimonio
Capital Emitido 18 84,406
Acciones de Inversión 2, 18 13,677
Otras Reservas de Capital 17,944
Resultados Acumulados 364,829
Total Patrimonio 480,856
TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 480,856
ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta NOTA 2023
Ingresos por ventas 2,19 y 5 1,128,295
Otros Ingresos Operacionales 2,19 y 5 2,269
Total de ingresos 1,130,564
Costos de ventas 2,20 y 19 -449,857
Ganancia bruta 680,707
Gatos de ventas y distribución 2,20 y 19 -631932
Gastos de administración 2,20 y 19 -16,869
Otros ingresos 2,19 y 20 1918
Otros gastos 2,20 y 20 -1,419
Gastos de operación, neto -648302
Ganancia operativa 32,405
Participacion en el resultado de subsidiarias 2,9 y 12 324,911
Cambios en el valor razonable de activos financieros 2,4 y 11 - 6,950
Ingresos financieros 21 41,134
Gatos financieros 21 - 4,359
Diferencia de cambio, neta 3, 1 - 1,327
Resultado antes de impuesto a las ganancias 353,409
Gastos por impuestos a las ganancias 2, 16 y 22 -20,985
Ganancia neta del año 332,424
Utilidad basica y diluida por acción en soles: 24
Acciones comunes 3.72
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
CCUENTA Cuenta Numero de
Acciones comunes
4D0101 SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2023 84,406
4D0126 1. Cambios en Políticas Contables
4D0127 2. Corrección de Errores
4D0128 3. Distribución de Dividendos
4DT004 4. Otros Movimientos Patrimoniales:
4DT005 5. Tortal de Transacciones con Accionistas:
4D0129 6. Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
4D0130 7. Otro Resultado Integral
8. Total Resultado Integral del Ejercicio,
4D0131 neto de Impuesto
4D0104 9. Dividendos en Efectivo Declarados
4D0105 10. Emisión (reducción) de patrimonio
11. Reducción o Amortización de Acciones
4D0132 de Inversión
12. Incremento (Disminución) por otras
4D0133 Aportaciones de los Propietarios
4D0134 13. Total de Transacciones con Accionistas
14. Incremento (Disminución) por cambios
en las participaciones de subsidiarias que
4D0135 no impliquen pérdida de control
15. Importe eliminado de reservas de
coberturas de flujos de efectivo e incluido
en el costo inicial u otro importe en libros
de activos (pasivos) no financieros o
compromisos en firme para los que se
aplica la contabilidad de coberturas del
4D0137 valor razonable
16. Importe eliminado de reservas de
cambios en el valor temporal del dinero de
opciones e incluido en el costo inicial u
otro importe en libros de activos (pasivos)
no financieros o compromisos en firme
para los que se aplica la contabilidad de
4D0138 coberturas del valor razonable
17. Importe eliminado de reservas de
cambios en el valor de los elementos a
término de contratos a término e incluido
en el costo inicial u otro importe en libros
de activos (pasivos) no financieros o
compromisos en firme para los que se
aplica la contabilidad de coberturas del
4D0139 valor razonable
18. Importe eliminado de reservas de
cambios en el valor de los diferenciales de
tasa cambio de moneda extranjera e
incluido en el costo inicial u otro importe
en libros de activos (pasivos) no financieros
o compromisos en firme para los que se
aplica la contabilidad de coberturas del
4D0140 valor razonable
19. Incremento (Disminución) por
transacciones con pagos basados en
4D0141 acciones
20. Incremento (disminución) por
transacciones con acciones propias en
4D0114 cartera
21. Incremento (Disminución) por
Transferencia y Otros Cambios de
4D0112 patrimonio
Total incremento (disminución) en el
4D0136 patrimonio
4D01ST SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023 84,406
4D0201 SALDOS AL 1ERO DE ENERO DE 2022 84,406
4D0226 1. Distribución de Dividendos
4D0227 2. Corrección de Errores
4D0228 3. total de Transacciones con Accionistas
4DT007 4. Cambios en Patrimonio:
4DT008 5. Resultado Integral:
4D0229 6. Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio
4D0230 7. Otro Resultado Integral
4D0231 8. Total de Transacciones con Accionistas
4D0204 9. Dividendos en Efectivo Declarados
4D0205 10. Emisión (reducción) de patrimonio
11. Reducción o Amortización de Acciones
4D0232 de Inversión
12. Incremento (Disminución) por otras
4D0233 Aportaciones de los Propietarios
13. Disminución (Incremento) por otras
4D0234 Distribuciones a los Propietarios
14. Incremento (Disminución) por cambios
en las participaciones de subsidiarias que
4D0235 no impliquen pérdida de control
15. Importe eliminado de reservas de
coberturas de flujos de efectivo e incluido
en el costo inicial u otro importe en libros
de activos (pasivos) no financieros o
compromisos en firme para los que se
aplica la contabilidad de coberturas del
4D0237 valor razonable
16. Importe eliminado de reservas de
cambios en el valor temporal del dinero de
opciones e incluido en el costo inicial u
otro importe en libros de activos (pasivos)
no financieros o compromisos en firme
para los que se aplica la contabilidad de
4D0238 coberturas del valor razonable
17. Importe eliminado de reservas de
cambios en el valor de los elementos a
término de contratos a término e incluido
en el costo inicial u otro importe en libros
de activos (pasivos) no financieros o
compromisos en firme para los que se
aplica la contabilidad de coberturas del
4D0239 valor razonable
18. Importe eliminado de reservas de
cambios en el valor de los diferenciales de
tasa cambio de moneda extranjera e
incluido en el costo inicial u otro importe
en libros de activos (pasivos) no financieros
o compromisos en firme para los que se
aplica la contabilidad de coberturas del
4D0240 valor razonable
4D0241 19. Otros Movimientos Patrimoniales
20. Incremento (disminución) por
transacciones con acciones propias en
4D0214 cartera
21. Incremento (Disminución) por
Transferencia y Otros Cambios de
4D0212 patrimonio
Total incremento (disminución) en el
4D0236 patrimonio
4D02ST SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022 84,406
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Cuenta NOTA 2023
Flujo de Efectivo de Actividades de Operación
Efectivo Generado por ls Actividades de Operación 25 427371
Pagos de Intereses 21 -271
Pago de Impuesto a las Ganancias 22-C -20679
Efectivo neto Generado por las Actividades de Operación 406421
Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión
Compra de Propiedad Planta y Equipo 13 -6680
Prestamo Otorgado a Entidades Relacionadas 9 -1799023
Cobro de prestamo Otorgado a Entidades Relacionadas 1418756
Efectivo neto utilizado en las Actividades de Inversión -386947
Flujos de Efectivo de las Actividades de Financiamiento
Pago de Arrendamientos -2,983
Dividendos Pagados 18-E -26,417
Efectivo Neto Utilizado en las Actividades de Financiamiento - 29,400
(Disminución Neta) Aumento Neto de Efectivo y Equivalentes de Efectivo - 9,926
Efectivo y Equivalentes de Efectivo al Inicio del Año 160,686
Diferencia en Cambio del Efectivo y Equivalentes de Efectivo 2,944
Efectivo y Equivalentes de Efectivo ala final del Año 153,704
Transacciones que no Representan flujo de Efectivo
Adiciones de Activos por derecho de uso 13 653
Variación de Valor Razonable de Inversiones a traves de Resultados 11 -6950
Dividendos Recibidos Compensados 12 339786
Dividendos Otorgados Compensados 18-E -694909
Dividendos Prescritos 18-E 913
Prestamos Otorgados Compensados 802,222
[Link] a.m.
2022
160,686
42,159
15,998
830,459
56,053
291
1,105,646
39,962
339,811
245,918
625,691
1,731,337
2,000
35,208
1,051,599
52,840
5,174
1,146,821
957
41,793
879
2,749
46,378
1,193,199
84,406
13,677
18,842
379,133
496,058
496,058
2022
1,090,785
1,910
1,092,695
-396,552
696,143
-640574
-10,054
2450
-8,415
-656593
39,550
339,781
5,213
15,778
- 3,205
- 927
356,640
-17,057
339,583
3.87
Numero de Acciones Capital Emitido Acciones de Otras Reservas de Otras Reservas Resultados Total
de Inversión Inversión Capital del Patrimonio Acumulados
13,677 84,406 13,677 18,842 379,133 496058
-1,811 -379,133 -380944
913 913
-898
364,829 364829
1,817,682
-107,259
- 379,133 -380031
13,677 84,406 13,677 17,046 379,133 480856
13,677 84,406 13,677 250,850 30,663 333,684 482907
-30663 -33684 -367793
-30,663
379,133 379,133
-333684 -365982
1811 1811
13,677 84,406 13,677 18,842 379,133 496058
2022
515946
-661
-9543
505742
-16012
-921000
536000
-401012
-816
-24,461
- 25,277
79453
80,544
689
160,686
5213
293805
0
1811
0
