FORMULARIO PARA LA DECLARACIÓN DEL IMPUEST

OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS LOCALES Y/O DEL EXTERIOR

CON PARTES RELACIONADAS LOCALES
Operaciones de activo
Operaciones de pasivo
Operaciones de ingreso
Operaciones de egreso
Operaciones de regalías, servicios técnicos, administrativos, de consultoría y similares
CON PARTES RELACIONADAS EN PARAÍSOS FISCALES, JURISDICCIONES DE MENOR IMPOSICIÓN Y REGÍMENES FISCALES PREFERENTES
Operaciones de activo
Operaciones de pasivo
Operaciones de ingreso
Operaciones de egreso
Operaciones de regalías, servicios técnicos, administrativos, de consultoría y similares
CON PARTES RELACIONADAS EN OTRAS JURISDICCIONES O REGÍMENES DEL EXTERIOR
Operaciones de activo
Operaciones de pasivo
Operaciones de ingreso
Operaciones de egreso
Operaciones de regalías, servicios técnicos, administrativos, de consultoría y similares
TOTAL OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS
¿Sujeto pasivo exento de aplicación del régimen de precios de transferencia?
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y equivalentes al efectivo
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR COMERCIALES CORRIENTES
RELACIONADAS
_____ _____ _____ Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de cuentas y documentos por cobrar comerciales por incobrabilidad (provisi
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de cuentas y documentos por cobrar comerciales por incobrabilidad (provisi
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR CORRIENTES
A ACCIONISTAS, SOCIOS, PARTICIPES, BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE C
Locales
Del exterior
DIVIDENDOS POR COBRAR
En efectivo
En activos diferentes del efectivo
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de otras cuentas y documentos por cobrar por incobrabilidad (provisiones p
OTRAS NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de otras cuentas y documentos por cobrar por incobrabilidad (provisiones p
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS CORRIENTES
A costo amortizado
(-) Deterioro acumulado del valor de otros activos financieros corrientes medidos a costo amortizado (provisiones para cré
A valor razonable
PORCIÓN CORRIENTE DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS POR COBRAR
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IMPORTE BRUTO ADEUDADO POR LOS CLIENTES POR EL TRABAJO EJECUTADO EN CONTRATOS DE CONSTRUCCIÓN
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ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES
Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (ISD)
Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (IVA)
Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (Impuesto a la Renta)
Otros
INVENTARIOS
Mercaderías en tránsito
Inventario de materia prima (no para la construcción)
Inventario de productos en proceso (excluyendo obras/inmuebles en construcción para la venta)
Inventario de prod. term. y mercad. en almacén (excluyendo obras/inmuebles terminados para la venta)
Inventario de suministros, herramientas, repuestos y materiales (no para la construcción)
Inventario de materia prima, suministros y materiales para la construcción
Inventario de obras/inmuebles en construcción para la venta
Inventario de obras/inmuebles terminados para la venta
(-) Deterioro acumulado del valor de inventarios por ajuste al valor neto realizable
ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Costo
(-) Deterioro acumulado del valor de activos no corrientes mantenidos para la venta
ACTIVOS BIOLÓGICOS
PLANTAS VIVAS Y FRUTOS EN CRECIMIENTO
A costo
(-) Deterioro acumulado del valor de activos biológicos medidos a costo
A valor razonable menos los costos de venta
ANIMALES VIVOS
A costo
(-) Deterioro acumulado del valor de activos biológicos medidos a costo
A valor razonable menos los costos de venta
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO (PREPAGADOS)
Propaganda y publicidad prepagada
Arrendamientos operativos pagados por anticipado
Primas de seguro pagadas por anticipado
Otros
Otros Activos Corrientes
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
TERRENOS
Costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones
Ajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones
EDIFICIOS Y OTROS INMUEBLES (EXCEPTO TERRENOS)
Costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones
Ajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones
NAVES, AERONAVES, BARCAZAS Y SIMILARES
Costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones
Ajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones
MAQUINARIA, EQUIPO, INSTALACIONES Y ADECUACIONES
Costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones
Ajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones
PLANTAS PRODUCTORAS (AGRICULTURA)
Costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones
Ajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones
Construcciones en Curso y Otros Activos en Tránsito
Muebles y enseres
Equipo de Computación
Vehículos, Equipo de Transporte y Caminero Móvil
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO POR CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
Terrenos
Edificios y otros inmuebles (excepto terrenos)
Naves, aeronaves, barcazas y similares
 Maquinaria, equipo, instalaciones y adecuaciones
Equipo de computación
Vehículos, equipo de transporte y caminero móvil
Otros
Otras Propiedades, Planta y Equipo
(-) DEPRECIACIÒN ACUMULADA DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Del costo histórico antes de reexpresiones o revaluaciones
Del ajuste acumulado por reexpresiones o revaluaciones
(-) Deterioro acumulado del valor de propiedades, planta y equipo
PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO PARA LAS ACTIVIDADES MINERAS
Propiedades, planta y equipo asociados a las reservas mineras
(-) Depreciación acumulada propiedades, planta y equipo asociados a las reservas mineras
(-) Deterioro acumulado propiedades, planta y equipo asociados a las reservas mineras
ACTIVOS INTANGIBLES
Plusvalía o goodwill (derecho de llave)
Marcas, patentes, licencias y otros similares
Adecuaciones y mejoras en bienes arrendados mediante arrendamiento operativo
Derechos en acuerdos de concesión
Otros
(-) Amortización acumulada de activos intangibles
(-) Deterioro acumulado de activos intangibles
Derechos de uso por activos arrendados
(-) Amortización acumulada de derechos de uso por activos arrendados
PROPIEDADES DE INVERSIÓN
TERRENOS
A costo
A valor razonable
EDIFICIOS
A costo
A valor razonable
(-) Depreciación Acumulada de Propiedades de Inversión
(-) Deterioro Acumulado del Valor de Propiedades de Inversión
ACTIVOS BIOLÓGICOS
PLANTAS VIVAS Y FRUTOS EN CRECIMIENTO
A costo
(-) Depreciación acumulada de activos biológicos medidos a costo
(-) Deterioro acumulado del valor de activos biológicos medidos a costo
A valor razonable menos los costos de venta
ANIMALES VIVOS
A costo
(-) Depreciación acumulada de activos biológicos medidos a costo
(-) Deterioro acumulado del valor de activos biológicos medidos a costo
A valor razonable menos los costos de venta
ACTIVOS PARA EXPLORACIÓN, EVALUACIÓN Y EXPLOTACIÓN DE RECURSOS MINERALES
Inversiones realizadas en las fases de prospección, exploración inicial, exploración avanzada y evaluación económica del ya
Inversiones de exploración complementaria durante la fase de explotación
Inversiones de preparación y desarrollo del yacimiento
(-) Amortización acumulada de inversiones realizadas en las fases de prospección, exploración inicial, exploración avanzada
(-) Amortización acumulada de inversiones de exploración complementaria durante la fase de explotación
(-) Amortización acumulada de inversiones de preparación y desarrollo del yacimiento
(-) Deterioro acumulado del valor de activos para exploración, evaluación y explotación
INVERSIONES NO CORRIENTES
EN SUBSIDIARIAS
Costo
Ajuste acumulado por aplicación del método de la participación (valor patrimonial proporcional)
EN ASOCIADAS
Costo
Ajuste acumulado por aplicación del método de la participación (valor patrimonial proporcional)
EN NEGOCIOS CONJUNTOS
Costo
Ajuste acumulado por aplicación del método de la participación (valor patrimonial proporcional)
 Otros Derechos Representativos de Capital en Sociedades que no son Subsidiarias, ni Asociadas, ni Negocios Conjuntos
(-) Deterioro Acumulado del Valor de Inversiones no Corrientes
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NO CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR COMERCIALES NO CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de cuentas y documentos por cobrar comerciales por incobrabilidad (provisi
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de cuentas y documentos por cobrar comerciales por incobrabilidad (provisi
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR NO CORRIENTES
A ACCIONISTAS. SOCIOS, PARTICIPES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE C
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de cuentas y documentos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para cr
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de cuentas y documentos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para cr
OTRAS NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
(-) Deterioro acumulado del valor de otras cuentas y documentos por cobrar por incobrabilidad (provisiones p
OTROS ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
A costo amortizado
(-) Deterioro acumulado del valor de otros activos financieros no corrientes medidos a costo amortizado (provisiones para
A valor razonable
PORCIÓN NO CORRIENTE DE ARRENDAMIENTOS FINANCIEROS POR COBRAR
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ACTIVOS POR IMPUESTOS DIFERIDOS
Por diferencias temporarias
Por pérdidas tributarias sujetas a amortización en periodos siguientes
POR CRÉDITOS FISCALES NO UTILIZADOS
Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (ISD)
Crédito tributario a favor del sujeto pasivo (Impuesto a la Renta)
Otros
Otros Activos No Corrientes
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES
REVALUACIONES Y REEXPRESIONES DE ACTIVOS (INFORMATIVO)
Ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de otras partidas de propiedades, planta y equipo (Informativo)
(-) Depreciación acumulada de los ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de otras partidas de propiedades, planta
Ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de activos intangibles (Informativo)
(-) Amortización acumulada de los ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de activos intangibles (Informativo)
Ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de propiedades de inversión (Informativo)
(-) Depreciación acumulada de los ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de propiedades de inversión (Informativ
Ajustes acumulados por reexpresiones o revaluaciones de activos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerale
(-) Depreciación/amortización acumulada del ajustes acumulado por reexpresiones o revaluaciones de activos para exploración, e
Total de las revaluaciones y otros ajustes positivos producto de valoraciones financieras excluidos del cálculo del anticipo, para to
(-) Total depreciación acumulada del ajuste acumulado por revaluaciones y otros ajustes negativos producto de valoraciones fina
TERRENOS QUE SE EXCLUYEN DEL CÁLCULO DEL ANTICIPO
Total costo de terrenos en los que se desarrollan actividades agropecuarias (excluyendo sus revaluaciones o reexpresiones) (Infor
Total deterioro acumulado del costo de terrenos en los que se desarrollan actividades agropecuarias (Informativo)
Total costo de terrenos en los que se desarrollan proyectos inmobiliarios para la vivienda de interés social (excluyendo sus revalua
Total deterioro acumulado del costo de terrenos en los que se desarrollan proyectos inmobiliarios para la vivienda de interés soci
Total de intereses implícitos no devengados (futuros ingresos financieros en el estado de resultados) por acuerdos que constituyen ef
Activos (fideicomitidos y generados) en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o aport
Activos adquiridos por el valor de las utilidades reinvertidas generadas en el período anterior al declarado (Informativo)
TOTAL DEL ACTIVO
PASIVO
PASIVOS CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR COMERCIALES CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR CORRIENTES
A ACCIONISTAS. SOCIOS, PARTÍCIPES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE C
Locales
Del exterior
DIVIDENDOS POR PAGAR
En efectivo
En activos diferentes del efectivo
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OTRAS NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
Crédito A Mutuo
Porción Corriente de Obligaciones Emitidas
OTROS PASIVOS FINANCIEROS
A costo amortizado
A valor razonable
Porción Corriente de Arrendamientos Financieros Por Pagar
Pasivo corriente por arrendamiento
Impuesto A La Renta Por Pagar Del Ejercicio
PASIVOS CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
Participación trabajadores por pagar del ejercicio
Obligaciones con el IESS
Jubilación Patronal
Otros Pasivos Corrientes Por Beneficios a Empleados
PROVISIONES CORRIENTES
Por garantías
Por desmantelamiento
Por contratos onerosos
Por reestructuraciones de negocios
Por reembolsos a clientes
Por litigios
Por pasivos contingentes asumidos en una combinación de negocios
Otras
PASIVOS POR INGRESOS DIFERIDOS
Anticipos de clientes
Subvenciones del Gobierno
Otros
OTROS PASIVOS CORRIENTES
Transferencias casa matriz y sucursales (del exterior)
Otros
TOTAL PASIVOS CORRIENTES
PASIVOS NO CORRIENTES
 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NO CORRIENTES
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR COMERCIALES NO CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OTRAS CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR NO CORRIENTES
A ACCIONISTAS, SOCIOS, PARTÍCIPES. BENEFICIARIOS U OTROS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE C
Locales
Del exterior
OTRAS RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OTRAS NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
OBLIGACIONES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS - NO CORRIENTES
RELACIONADAS
Locales
Del exterior
NO RELACIONADAS
Locales
Del exterior
Crédito a mutuo
Porción no corriente de obligaciones emitidas
OTROS PASIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES
A costo amortizado
A valor razonable
Porción no corriente de arrendamientos financieros por pagar
Pasivo no corriente por arrendamiento
Pasivo por Impuesto a la Renta diferido
PASIVOS NO CORRIENTES POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
Jubilación Patronal
Desahucio
Otros Pasivos No Corrientes Por Beneficios A Empleados
PROVISIONES NO CORRIENTES
Por garantías
Por desmantelamiento
Por contratos onerosos
Por reestructuraciones de negocios
Por reembolsos a clientes
Por litigios
Por pasivos contingentes asumidos en una combinación de negocios
Otras
PASIVOS POR INGRESOS DIFERIDOS
Anticipos de clientes
Subvenciones del gobierno
Otros
OTROS PASIVOS NO CORRIENTES
Transferencias casa matriz y sucursales (del exterior)
Otros
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES
Total de Intereses Implícitos No Devengados (Futuros Gastos Financieros En El Estado De Resultados) Por Acuerdos Que Constituyen Efe
Pasivos incurridos en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o aportante (Informativo)
TOTAL DEL PASIVO
PATRIMONIO
Capital Suscrito y/o Asignado
(-) Capital Suscrito No Pagado, Acciones en Tesorería
Aportes de Socios, Accionistas, Partícipes, Fundadores, Constituyentes, Beneficiarios U Otros Titulares De Derechos Representativos De C
 RESERVAS
Reserva legal
Reserva facultativa
Otras
RESULTADOS ACUMULADOS
Reserva de capital
Reserva por donaciones
Reserva por valuación (procedente de la aplicación de normas ecuatorianas de contabilidad - NEC)
Superávit por revaluación de inversiones (procedente de la aplicación de normas ecuatorianas de contabilidad - NEC)
Utilidades acumuladas de ejercicios anteriores
(-) Pérdidas acumuladas de ejercicios anteriores
(+/-) Excedente / pérdida del ejercicio anterior (con socios)
(+/-) Resultados acumulados por adopción por primera vez de las NIIF
Utilidad del ejercicio
(-) Pérdida del ejercicio
(+/-) Excedente / pérdida del ejercicio económico (con socios)
OTROS RESULTADOS INTEGRALES ACUMULADOS
SUPERÁVIT DE REVALUACIÓN ACUMULADO
Propiedades, Planta y Equipo
Activos intangibles
Otros
(+/-) Ganancias y pérdidas acumuladas por inversiones en instrumentos de patrimonio medidos a valor razonable con cambios en
(+/-) Ganancias y pérdidas acumuladas por la conversión de estados financieros de un negocio en el extranjero
(+/-) Ganancias y pérdidas actuariales acumuladas
(+/-) La parte efectiva de las ganancias y pérdidas de los instrumentos de cobertura en una cobertura de flujos de efectivo
(+/-) Otros
Dividendos declarados (distribuidos) a favor de titulares de derechos representativos de capital en el ejercicio fiscal (Informativo)
Dividendos pagados (liquidados) a titulares de derechos representativos de capital en el ejercicio fiscal (Informativo)
TOTAL DEL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
ESTADO DEL RESULTADO INTEGRAL
INGRESOS
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
VENTAS LOCALES DE BIENES
Gravadas con tarifa diferente de 0% de IVA
Gravadas con tarifa 0% de iva o exentas de IVA
PRESTACIONES LOCALES DE SERVICIOS
Gravadas con tarifa diferente de 0% de IVA
Gravadas con tarifa 0% de iva o exentas de IVA
EXPORTACIONES NETAS
De bienes
De servicios
Por prestación de servicios de construcción
Obtenidos bajo la modalidad de comisiones o similares (relaciones de agencia)
Obtenidos por arrendamientos operativos
TOTAL INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
OTROS INGRESOS
POR REGALÍAS Y OTRAS CESIONES DE DERECHOS
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No Relacionadas
POR DIVIDENDOS
Procedentes de sociedades residentes o establecidas en Ecuador
Procedentes de sociedades no residentes ni establecidas en Ecuador
Ganancias netas por mediciones de activos biológicos a valor razonable menos costos de venta
Ganancias netas por medición de propiedades de inversión a valor razonable
Ganancias netas por medición de instrumentos financieros a valor razonable
Ganancias netas por diferencias de cambios
Utilidad en venta de propiedades, planta y equipo
Utilidad en la enajenación de derechos representativos de capital
Ingresos devengados por subvenciones del gobierno y otras ayudas gubernamentales
GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE DETERIORO EN EL VALOR
 De activos financieros (reversión de provisiones para créditos incobrables)
De inventarios
De activos no corrientes mantenidos para la venta
De activos biológicos
De propiedades, planta y equipo
De activos intangibles
De propiedades de inversión
De activos de exploración, evaluación y explotación de recursos minerales
De inversiones no corrientes
Otras
GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE PROVISIONES
Por garantías
Por desmantelamientos
Por contratos onerosos
Por reestructuraciones de negocios
Por reembolsos a clientes
Por litigios
Por pasivos contingentes asumidos en una combinación de negocios
Otras
GANANCIAS NETAS POR REVERSIONES DE PASIVOS POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS
Jubilación patronal y desahucio
Otros
RENTAS NETAS PROVENIENTES DE DONACIONES Y APORTACIONES (PARA USO DE INSTITUCIONES DE CARÁCTER PRIVADOS SIN
De recursos públicos
De otras locales
Del exterior
POR REEMBOLSOS DE SEGUROS
Por lucro cesante
Otros
Provenientes del exterior
Otros
INGRESOS FINANCIEROS Y OTROS NO OPERACIONALES
INGRESOS FINANCIEROS
ARRENDAMIENTO MERCANTIL
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
COSTOS DE TRANSACCIÓN (COMISIONES BANCARIAS, HONORARIOS, TASAS, ENTRE OTROS)
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
INTERESES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
INTERESES DEVENGADOS CON TERCEROS
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
 Prestación de servicios de custodia de activos financieros
Prestación de servicios de operaciones de inversión en nombre de terceros
Por actividades de inversión, reinversión o de negociación de activos financieros (si la sociedad es administrada por una Ins
Intereses implícitos devengados por acuerdos que constituyen efectivamente una transacción financiera o cobro diferido
Otros

Ganancias por medición de inversiones en asociadas y negocios conjuntos al método de la participación (valor patrimonial propor
Otros

Ganancias netas procedentes de actividades discontinuadas

TOTAL INGRESOS NO OPERACIONALES
TOTAL INGRESOS
Ventas netas de propiedades, planta y equipo (Informativo)
Ingresos por reembolso como intermediario / monto total facturado por operadoras de transporte con puntos de emisión asignados a socios (I
Dividendos declarados (distribuidos) a favor del contribuyente en el ejercicio fiscal (Informativo)
Dividendos cobrados (recaudados) por el contribuyente en el ejercicio fiscal (Informativo)
Ingresos obtenidos por las organizaciones previstas en la ley de economía popular y solidaria (Informativo)
Utilidades (Informativo)
Excedentes (Informativo)
Monto total facturado por comisionistas y similares (relaciones de agencia) (Informativo)
Correspondiente a los valores brutos de los bienes o servicios vendidos bajo la modalidad de comisiones o similares (Informativo)
Valor total correspondiente a las comisiones, descuentos, primas y similares sobre los valores brutos de los bienes o servicios vendidos b
Ingresos generados por compañías de transporte internacional por sus operaciones habituales de transporte (Informativo)
Ingresos generados en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o aportante (Informativo)
Ingresos no objeto de impuesto a la renta
Ingresos obtenidos en dinero electrónico (Informativo)
Ingresos brutos totales según contabilidad
COSTOS Y GASTOS
COSTO DE VENTAS
Inventario inicial de bienes no producidos por el sujeto pasivo
Compras netas locales de bienes no producidos por el sujeto pasivo
Importaciones de bienes no producidos por el sujeto pasivo
(-) Inventario final de bienes no producidos por el sujeto pasivo
Inventario inicial de materia prima
Compras netas locales de materia prima
Importaciones de materia prima
(-) Inventario final de materia prima
Inventario inicial de productos en proceso
(-) Inventario final de productos en proceso
Inventario inicial productos terminados
(-) Inventario final de productos terminados
(+/-) Ajustes
GASTOS POR BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS Y HONORARIOS
Sueldos, salarios y demás remuneraciones que constituyen materia gravada del IESS
Beneficios sociales, indemnizaciones y otras remuneraciones que no constituyen materia gravada del IESS
Aporte a la seguridad social (incluye fondo de reserva)
Honorarios profesionales y dietas
Honorarios y otros pagos a no residentes por servicios ocasionales
Jubilación patronal
Desahucio
Otros
GASTOS POR DEPRECIACIONES
DEL COSTO HISTÓRICO DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO
Acelerada
No acelerada
Del costo histórico de propiedades de inversión
Del costo histórico de activos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerales
DEL AJUSTE ACUMULADO POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES
Propiedades, planta y equipo
Propiedades de inversión
Activos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerales
 Otros
De Activos Biológicos
Otras depreciaciones
GASTOS POR AMORTIZACIONES
Del costo histórico de Activos Intangibles
Del costo histórico de activos para la exploración evaluación y explotación de recursos minerales
DEL AJUSTE ACUMULADO POR REEXPRESIONES O REVALUACIONES
Activos intangibles
Activos para la exploración. Evaluación y explotación de recursos minerales
Otros
De derechos de uso por activos arrendados
Otras amortizaciones
PÉRDIDAS NETAS POR DETERIORO EN EL VALOR
De activos financieros (de provisiones para créditos incobrables)
De inventarios
De activos no corrientes mantenidos para la venta
De activos biológicos
De propiedades, planta y equipo
De activos intangibles
De propiedades de inversión
De activos de exploración, evaluación y explotación de recursos minerales
De inversiones no corrientes
Otras
GASTOS DE PROVISIONES
Por garantías
Por desmantelamientos
Por contratos onerosos
Por reestructuraciones de negocios
Por reembolsos a clientes
Por litigios
Por pasivos contingentes asumidos en una combinación de negocios
Otros
PÉRDIDA EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS
Relacionadas
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OTROS GASTOS
Promoción y publicidad
Transporte
Consumo de combustibles y lubricantes
Gastos de viaje
Gastos de gestión
Arrendamientos operativos
Suministros, herramientas, materiales y repuestos
Pérdida en la enajenación de derechos representativos de capital
Mantenimiento y reparaciones
Mermas
Seguros y reaseguros (primas y cesiones)
Gastos indirectos asignados desde el exterior por partes relacionadas
Impuestos, contribuciones y otros
COMISIONES Y SIMILARES (DIFERENTES DE LAS COMISIONES POR OPERACIONES FINANCIERAS)
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
OPERACIONES DE REGALÍAS, SERVICIOS TÉCNICOS. ADMINISTRATIVOS, DE CONSULTARÍA Y SIMILARES
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
 Local
Del exterior
Instalación, organización y similares
IVA que se carga al costo o gasto
Servicios públicos
Pérdidas por siniestros
Otros
GASTOS FINANCIEROS Y OTROS NO OPERACIONALES
GASTOS FINANCIEROS
ARRENDAMIENTO MERCANTIL
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
COSTOS DE TRANSACCIÓN (COMISIONES BANCARIAS, HONORARIOS, TASAS, ENTRE OTROS)
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
INTERESES CON INSTITUCIONES FINANCIERAS
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
INTERESES PAGADOS A TERCEROS
RELACIONADAS
Local
Del exterior
NO RELACIONADAS
Local
Del exterior
Intereses del Pasivo por Arrendamiento
Reversiones del descuento de provisiones que fueron reconocidas a su valor presente
Intereses implícitos devengados por acuerdos que constituyen efectivamente una transacción financiera o pago diferido
Otros

Pérdidas por medición de inversiones en asociadas y negocios conjuntos al método de la participación (valor patrimonial proporci
Otros

Perdidas netas procedentes de actividades discontinuadas

TOTAL COSTOS OPERACIONALES
TOTAL GASTOS
TOTAL COSTOS Y GASTOS
Baja de inventario (Informativo)
Pago por reembolso como reembolsante / monto total facturado por socios por puntos de emisión a operadoras de transporte (Informativo)
Pago por reembolso como intermediario (Informativo)
No. de ruc del profesional que realizó el cálculo actuarial para el contribuyente (Informativo)
Costos y gastos generados en fideicomisos mercantiles o encargos fiduciarios donde el contribuyente es constituyente o aportante (Informativ
Gastos atribuidos a ingresos no objeto de impuesto a la renta
Costos y gastos realizados con dinero electrónico (Informativo)
Incentivos ley de solidaridad (inversiones nuevas, exoneración para IFIS y compensación por el exceso de las contribuciones solidarias)
CONCILIACIÓN TRIBUTARIA
UTILIDAD DEL EJERCICIO
PÉRDIDA DEL EJERCICIO
CÁLCULO DE BASE PARTICIPACIÓN A TRABAJADORES
 Ingresos por mediciones de activos biológicos al valor razonable menos costos de venta
Pérdidas, costos y gastos por mediciones de activos biológicos al valor razonable menos costos de venta
Base de cálculo de participación a trabajadores
DIFERENCIAS PERMANENTES
(-) Participación a trabajadores
(-) Dividendos exentos y efectos por método de participación (valor patrimonial proporcional) campos (6024+6026+6132)
(-) Otras rentas exentas e ingresos no objeto de Impuesto a la Renta (no relacionadas a actividades con Impuesto a la Renta Único
(+) Gastos no deducibles locales
(+) Gastos no deducibles del exterior
(+) Gastos incurridos para generar ingresos exentos y gastos atribuidos a ingresos no objeto de Impuesto a la Renta
(+) Participación trabajadores atribuible a ingresos exentos y no objeto de impuesto a la renta -Fórmula {(804*15%) + [ (805-808)
(-) Deducciones adicionales
(+) Ajuste por precios de transferencia
(-) Ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Único
(+) Costos y gastos incurridos para generar ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Único
INGRESOS, COSTOS Y GASTOS CORRESPONDIENTES AL IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO (IRU)
IRU ACTIVIDAD BANANERA
Ingresos sujetos al Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero (producción y venta local)
Ingresos sujetos al Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero (exportación)
Costos y gastos incurridos para generar ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Banane
Costos y gastos incurridos para generar ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Banane
Ajuste por precios de transferencia para los ingresos sujetos al Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sec
IRU ACTIVIDAD AGROPECUARIA
Ingresos sujetos al Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias (producción y comercialización local)
Ingresos sujetos al Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias (exportación)
Ingresos consolidados sujetos al IRU para las actividades agropecuarias del contribuyente y sus partes relacionadas p
Costos y gastos incurridos para generar ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias (pr
Costos y gastos incurridos para generar ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias (ex
IRU ACTIVIDAD DE ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL
Ingresos (utilidad) sujetos al Impuesto a la Renta Único en la enajenación de derechos representativos de capital
Costos y gastos incurridos para generar ingresos sujetos a Impuesto a la Renta Único en la enajenación de derechos represe
IRU OPERADORES DE PRONÓSTICOS DEPORTIVOS
Ingresos sujetos al Impuesto a la Renta Único de los operadores de pronósticos deportivos
Costos y gastos incurridos para generar ingresos sujetos al Impuesto a la Renta Único de los operadores de pronósticos dep
IRU BENEFICIARIOS DE PREMIOS OBTENIDOS POR PRONÓSTICOS DEPORTIVOS
Ingresos sujetos al Impuesto a la Renta Único de los beneficiarios de premios obtenidos por pronósticos deportivos
Costos y gastos incurridos para generar ingresos sujetos al Impuesto a la Renta Único de los beneficiarios de premios obten
(-) Ingresos sujetos al Impuesto a la Renta del Régimen Impositivo de Microempresas o del Régimen Simplificado para Emprended
(+) Costos y gastos incurridos para generar ingresos sujetos al Impuesto a la Renta del Régimen Impositivo de Microempresas
(+) Pérdidas en concesiones mineras otorgadas a un mismo titular (sociedades sujetas al Régimen Tributario de las empresas mine
GENERACIÓN / REVERSIÓN DE DIFERENCIAS TEMPORARIAS (IMPUESTOS DIFERIDOS)
Por valor neto realizable de inventarios
Por provisiones para desahucio pensiones jubilares patronales
Por costos estimados de desmantelamiento
Por deterioros del valor de propiedades, planta y equipo
Por provisiones (diferentes de cuentas incobrables, desmantelamiento, desahucio y jubilación patronal)
Por la diferencia entre los cánones de arrendamiento pactados y los cargos que deban registrarse por el reconocimiento de un acti
Por deterioro de los activos financieros correspondientes a créditos incobrables (para entidades no financieras)
Por la diferencia entre la depreciación financiera de propiedad, planta y equipo y los límites de deducibilidad de dicha depreciació
POR CONTRATOS DE CONSTRUCCIÓN
Ingresos provenientes de contratos de construcción
Pérdidas, costos y gastos provenientes de contratos de construcción
POR MEDICIONES DE ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
Ganancias que surjan de la medición de activos no corrientes mantenidos para la venta
Pérdidas que surjan de la medición de activos no corrientes mantenidos para la venta
POR MEDICIONES DE ACTIVOS BIOLÓGICOS AL VALOR RAZONABLE MENOS COSTO DE VENTA
Ingresos
Pérdidas, costos y gastos
Amortización pérdidas tributarias de años anteriores
(+/-) Por otras diferencias temporarias permitidas por la normativa tributaria
Utilidad gravable
Pérdida sujeta a amortización en períodos siguientes
INFORMACIÓN RELACIONADA CON EL DEBER DE INFORMAR LA COMPOSICIÓN SOCIETARIA A LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (ANE
¿Cumple el deber de informar sobre la composición societaria dentro de los plazos establecidos?
Porcentaje de la composición societaria no informada (dentro de los plazos establecidos)
Porcentaje de la composición societaria correspondiente a paraísos fiscales al 31 de diciembre del ejercicio declarado que sí ha sid
INFORMACIÓN RELACIONADA POR RESULTADOS OBTENIDOS DENTRO Y FUERA DE ZEDESs
¿Contribuyente declarante es administrador u operador de ZEDE?
INFORMACIÓN RELACIONADA POR RESULTADOS OBTENIDOS DENTRO Y FUERA DE ZEDES
Utilidad gravable
Pérdida sujeta a amortización en períodos siguientes
Utilidad a reinvertir y capitalizar (sujeta legalmente a reducción de la tarifa)
Saldo utilidad gravable
Para el período fiscal seleccionado, ¿se constituye en una sociedad exportadora habitual (octavo artículo innumerado a continuación del
¿Tiene derecho a la reducción de tarifa por reinversión de utilidades en proyectos deportivos, culturales, investigación científica respons
Porcentaje de reducción porcentual de tarifa aplicable en proyectos deportivos, culturales, investigación científica responsable o d
¿Es una empresa existente con nuevas inversiones productivas que genera empleo neto y debe aplicar la proporcionalidad del Impuesto
Porcentaje de reducción de tarifa aplicable en el caso de empresas existentes con nuevas inversiones productivas que genera em
¿Es una empresa existente con nuevas inversiones productivas que genera empleo neto con autorización del CEPAI para una reducción d
Número de Resolución de autorización del CEPAI para una reducción de tarifa superior a 10 puntos porcentuales
Porcentaje de reducción de tarifa superior a 10 puntos porcentuales aplicable en el caso de empresas existentes con nuevas inver
Total impuesto causado
Saldo del anticipo pendiente de pago (traslade campo 876 declaración período anterior - vigente hasta el ejercicio fiscal 2018)
Anticipo determinado correspondiente al ejercicio fiscal declarado (hasta el ejercicio fiscal 2018) - Anticipo pagado (para el ejercicio fisca
(=) Rebaja del saldo del anticipo - decreto ejecutivo no. 210 (aplica para únicamente para el ejercicio 2017)
(=) Anticipo reducido correspondiente al ejercicio fiscal declarado (aplica para únicamente para el ejercicio 2017)
(=) Impuesto a la renta causado mayor al anticipo reducido
(=) Crédito tributario generado por anticipo
¿Para el período fiscal seleccionado, la sociedad está sujeta al Régimen Simplificado para Emprendedores (RIMPE)?
(+) Impuesto a la Renta Causado del Régimen Simplificado para Emprendedores (RIMPE)
(+) Saldo del anticipo pendiente de pago (vigente hasta el ejercicio fiscal 2018)
(-) Retenciones en la fuente que le realizaron en el ejercicio fiscal (excepto retenciones aplicables al régimen de microempresas y de las
(-) Retenciones por dividendos anticipados
(-) Retenciones o impuesto pagado por ingresos provenientes del exterior con derecho a crédito tributario
(-) Autoretenciones efectuadas sobre los ingresos gravados por aplicación del Artículo 92.1 del RALRTI (aplica a IFIs, empresas de telefon
(-) Anticipo de Impuesto a la Renta pagado por espectáculos públicos
(-) Intereses por el anticipo de Impuesto a la Renta pagado voluntariamente
(-) Anticipo de Impuesto a la Renta pagado voluntariamente
(-) Anticipo de Impuesto a la Renta pagado obligatoriamente por el Decreto 1137 (para el ejercicio fiscal 2020)
(-) Crédito tributario por impuesto a la utilidad en la compraventa de predios urbanos y plusvalía pagados a Municipios (para actividades
(-) Crédito tributario de años anteriores
(-) CRÉDITO TRIBUTARIO GENERADO POR IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS
Generado en el ejercicio fiscal declarado
Generado en ejercicios fiscales anteriores
(-) Valor del beneficio en impuesto de una sociedad que dispone de un contrato de inversión con estabilidad en la tarifa de Impuesto a la
(-) Valor del beneficio en impuesto por la reducción de tres puntos porcentuales (3%) del Impuesto a la Renta para el desarrollo de nuev
(-) Valor del beneficio en impuesto por la reducción especial de la tarifa de Impuesto a la Renta por la suscripción de Contratos de Invers
Porcentaje de reducción especial de la tarifa de Impuesto a la Renta por la suscripción de Contratos de Inversión
Subtotal impuesto a pagar
Subtotal saldo a favor
(+) Impuesto a la Renta Único
LIQUIDACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA ÚNICO
IRU SECTOR BANANERO
(+) Impuesto a la Renta Único calculado para las actividades del Sector Bananero (producción y venta local)
(+) Impuesto a la Renta Único calculado para las actividades del Sector Bananero (exportación)
Impuesto a la Renta Único calculado para las actividades del Sector Bananero (componente exportación)
Impuesto a la Renta Único calculado para las actividades del Sector Bananero (componente producción propia)
(-) Exoneración del Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero por nuevas inversiones
(-) Exoneración del Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero por creación de nuevas sociedades
(-) Exoneración del Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero por otros conceptos
(-) Retenciones en la fuente por Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero (producción y venta local)
(-) Retenciones en la fuente por Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero (exportación)
 (=) Crédito tributario por Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero (informativo)
(=) Impuesto a la Renta Único a pagar por actividades del Sector Bananero
IRU ACTIVIDAD AGROPECUARIA
(+) Impuesto a la Renta Único calculado para las actividades Agropecuarias (producción y comercialización local)
(+) Impuesto a la Renta Único calculado para las actividades Agropecuarias (exportación)
(+) Ajuste por Impuesto a la Renta Único de las actividades agropecuarias por ingresos consolidados del contribuyente y sus parte
(-) Exoneración del Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias por nuevas inversiones
(-) Exoneración del Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias por creación de nuevas sociedades
(-) Exoneración del Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias por otros conceptos
(-) Retenciones en la fuente por Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias (producción y comercialización loca
(-) Retenciones en la fuente por Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias (exportación)
(-) Retenciones en la fuente de otros regímenes aplicables al Impuesto a la Renta Único para actividades Agropecuarias
(-) Valor pagado del Impuesto a la Renta Único de las actividades agropecuarias que le corresponda por ingresos consolidados del
(=) Crédito tributario por Impuesto a la Renta Único para las actividades Agropecuarias (informativo)
(=) Impuesto a la Renta Único a pagar por actividades Agropecuarias
IRU EN LA UTILIDAD POR ENAJENACIÓN DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL
(+) Impuesto a la Renta Único en la enajenación de derechos representativos de capital
(-) Crédito tributario para la liquidación del Impuesto a la Renta Único en la enajenación de derechos representativos de capital
IRU OPERADORES DE PRONÓSTICOS DEPORTIVOS
(+) Impuesto a la Renta Único a los operadores de pronósticos deportivos
(-) Crédito tributario para la liquidación del Impuesto a la Renta Único a los operadores de pronósticos deportivos
IRU BENEFICIARIOS DE PREMIOS OBTENIDOS POR PRONÓSTICOS DEPORTIVOS
(+) Impuesto a la Renta Único a los beneficiarios de premios obtenidos por pronósticos deportivos
(-) Retenciones en la fuente por Impuesto a la Renta Único a los beneficiarios de premios obtenidos por pronósticos deportivos
(-) Crédito tributario del Régimen Impositivo para Microempresas
Impuesto a la renta a pagar
Saldo a favor contribuyente
ANTICIPO (PRÓXIMO AÑO)
ANTICIPO DE IMPUESTO A LA RENTA PRÓXIMO AÑO
Anticipo calculado próximo año (Informativo a partir del ejercicio fiscal 2019)
OTRO RESULTADO INTEGRAL DEL PERIODO (INFORMATIVO)
GANANCIAS Y PERDIDAS POR REVALUACIONES
(+/-) Propiedades, planta y equipo
(+/-) Activos intangibles
(+/-) Otros
(+/-) Ganancias y pérdidas por inversiones en instrumentos de patrimonio medidos a valor razonable con cambios en otro resultado inte
(+/-) Ganancias y pérdidas por la conversión de estados financieros de un negocio en el extranjero
(+/-) Ganancias y pérdidas actuariales
(+/-) La parte efectiva de las ganancias y pérdidas de los instrumentos de cobertura en una cobertura de flujos de efectivo
(+/-) Otros
GASTO (INGRESO) POR IMPUESTO A LA RENTA DEL PERIODO (INFORMATIVO)
Gasto (ingreso) por impuesto a la renta corriente
Gasto (ingreso) por impuesto a la renta diferido
TOTALES
Pago previo (Informativo)
DETALLE DE IMPUTACIÓN AL PAGO (PARA DECLARACIONES SUSTITUTIVAS)
Interés
Impuesto
Multa
VALORES A PAGAR Y FORMAS DE PAGO (LUEGO DE IMPUTACIÓN AL PAGO EN DECLARACIONES SUSTITUTIVAS)
TOTAL IMPUESTO A PAGAR
Interés por mora
Multa
TOTAL PAGADO
FORMULARIO PARA LA DECLARACIÓN DEL IMPUESTO A LA RENTA DE SOCIEDADES

res
OSICIÓN Y REGÍMENES FISCALES PREFERENTES

res

res

tos por cobrar comerciales por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables)

tos por cobrar comerciales por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables)

S TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

umentos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables)

umentos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables)

tes medidos a costo amortizado (provisiones para créditos incobrables)

ADO EN CONTRATOS DE CONSTRUCCIÓN

construcción para la venta)
muebles terminados para la venta)
ara la construcción)
cción

to realizable

s para la venta

s a costo

s a costo

ENTO FINANCIERO
O

ados a las reservas mineras

os a las reservas mineras

nto operativo

os

sto
s a costo

sto
s a costo

S MINERALES
exploración avanzada y evaluación económica del yacimiento
ación

prospección, exploración inicial, exploración avanzada y evaluación económica del yacimiento

ntaria durante la fase de explotación
o del yacimiento
ción y explotación

n (valor patrimonial proporcional)

n (valor patrimonial proporcional)

n (valor patrimonial proporcional)

 Subsidiarias, ni Asociadas, ni Negocios Conjuntos

NTES

tos por cobrar comerciales por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables)

tos por cobrar comerciales por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables)

OS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

tos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables)

tos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables)

umentos por cobrar por incobrabilidad (provisiones para créditos incobrables)

ientes medidos a costo amortizado (provisiones para créditos incobrables)

AR

a)

propiedades, planta y equipo (Informativo)

evaluaciones de otras partidas de propiedades, planta y equipo (Informativo)
s (Informativo)
evaluaciones de activos intangibles (Informativo)
versión (Informativo)
evaluaciones de propiedades de inversión (Informativo)
oración, evaluación y explotación de recursos minerales (Informativo)
esiones o revaluaciones de activos para exploración, evaluación y explotación de recursos minerales (Informativo)
s financieras excluidos del cálculo del anticipo, para todos los activos (Informativo)
otros ajustes negativos producto de valoraciones financieras excluidos del cálculo del anticipo, para todos los activos (Informativo)

excluyendo sus revaluaciones o reexpresiones) (Informativo)

ctividades agropecuarias (Informativo)
ra la vivienda de interés social (excluyendo sus revaluaciones o reexpresiones) (Informativo)
royectos inmobiliarios para la vivienda de interés social (Informativo)
tado de resultados) por acuerdos que constituyen efectivamente una transacción financiera o cobro diferido (Informativo)
arios donde el contribuyente es constituyente o aportante (Informativo)
o anterior al declarado (Informativo)
OS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL
TES

OS TITULARES DE DERECHOS REPRESENTATIVOS DE CAPITAL

do De Resultados) Por Acuerdos Que Constituyen Efectivamente Una Transacción Financiera O Pago Diferido (Informativo)
ribuyente es constituyente o aportante (Informativo)

os U Otros Titulares De Derechos Representativos De Capital Para Futura Capitalización

de contabilidad - NEC)
rmas ecuatorianas de contabilidad - NEC)

patrimonio medidos a valor razonable con cambios en otro resultado integral

ros de un negocio en el extranjero

bertura en una cobertura de flujos de efectivo

os de capital en el ejercicio fiscal (Informativo)

en el ejercicio fiscal (Informativo)

Total ingresos
6001 2,402,976.89
6003 221,265.28
Total ingresos
6005
6007
Total ingresos
6009
6011
6013
ia) 6015
6017
1005 2,624,242.17

Total ingresos
6019
6021
Total ingresos
6023
6025
os costos de venta 6027
e 6029
e 6031
6033
6035
6037
mentales 6039
Total ingresos
bles) 6041
6043
6045
6047
6049
6051
6053
rales 6055
6057
6059
Total ingresos
6061
6063
6065
6067
6069
6071
6073
6075
EMPLEADOS Total ingresos
6077
6079
USO DE INSTITUCIONES DE CARÁCTER PRIVADOS SIN FINES DE LUCRO) Total ingresos
6081
6083
6085
Total ingresos
6087
6089
6091
6093 1,314.21

Total ingresos
6095
6097
Total ingresos
6099
6101
S, TASAS, ENTRE OTROS)
Total ingresos
6103
6105
Total ingresos
6107
6109

Total ingresos
6111
6113
Total ingresos
6115 20,256.85
6117

Total ingresos
6119
6121
Total ingresos
6123
6125
 6241
ceros 6251
financieros (si la sociedad es administrada por una Institución Financiera) 6261
amente una transacción financiera o cobro diferido 6127
6129
Total ingresos
método de la participación (valor patrimonial proporcional) 6131
6133 10,659.27
Total ingresos
6135
1045 32,230.33

ansporte con puntos de emisión asignados a socios (Informativo)

mativo)
)
idaria (Informativo)

o)
dalidad de comisiones o similares (Informativo)
los valores brutos de los bienes o servicios vendidos bajo la modalidad de comisiones o similares (Informativo)
uales de transporte (Informativo)
yente es constituyente o aportante (Informativo)

Costo Gasto
7001 1,543,474.80
7004 63,530.89
7007 1,585,950.60
7010 - 1,152,705.02
7013
7016
7019
7022
7025
7028
7031
7034
7037 .
Costo Gasto
del IESS 7040 7041 306,162.03
uyen materia gravada del IESS 7043 7044 69,259.82
7046 7047 62,630.95
7049 7050 100,567.85
7052 7053
7055 7056 17,802.84
7058 7059 10,760.70
7061 7062 35,131.50

Costo Gasto
7064 7065
7067 7068 45,562.77
7070 7071
recursos minerales 7073 7074
Costo Gasto
7076 7077 14,520.08
7079 7080
ales 7082 7083
 7085 7086
7088 7089
7091 7092
Costo Gasto
7094 7095
e recursos minerales 7097 7098
Costo Gasto
7100 7101
erales 7103 7104
7106 7107
7653 7654
7109 7110
Costo Gasto
7113 2064.17
7115 7116
7119
7122
7124 7125
7127 7128
7131
7134
7137
7139 7140
Costo Gasto
7142 7143
7145 7146
7149
7152
7155
7158
7160 7161
7163 7164 81,052.59
Costo Gasto
7166 7167
7169 7170
Costo Gasto
7173 1,122.56
7176 721.13
7178 7179 20,570.97
7182 3,598.17
7185 4,328.22
7188 89,135.58
7190 7191 3,044.06
7194
7196 7197 54,417.16
7199 7200
7202 7203 7,117.19
7205 7206
7208 7209 30,572.12
IONES FINANCIERAS)
Costo Gasto
7211 7212
7214 7215
Costo Gasto
7217 7218
7220 7221
CONSULTARÍA Y SIMILARES
Costo Gasto
7223 7224
7226 7227
Costo Gasto
 7229 7230
7232 7233
7235 7236
7238 7239 17,726.61
7241 7242 16,853.78
7245
7247 7248 20,955.94

Gasto
7251
7254
Gasto
7257
7260
S, TASAS, ENTRE OTROS)
Gasto
7263
7266
Gasto
7269 4,409.42
7272

Gasto
7275
7278
Gasto
7281 52.45
7284

Gasto
7287 40,938.60
7290
Gasto
7293 5,333.40
7296
7792
u valor presente 7299
amente una transacción financiera o pago diferido 7302
7305
Gasto
método de la participación (valor patrimonial proporcional) 7308
7311
Gasto
7314
7991 2,040,251.27
7992 1,066,412.66

e emisión a operadoras de transporte (Informativo)

tivo)
ntribuyente es constituyente o aportante (Informativo)

por el exceso de las contribuciones solidarias)

Generación
os de venta 094
able menos costos de venta 096
.

onial proporcional) campos (6024+6026+6132)

cionadas a actividades con Impuesto a la Renta Único)

resos no objeto de Impuesto a la Renta

mpuesto a la renta -Fórmula {(804*15%) + [ (805-808)*15% ]}

Renta Único
LA RENTA ÚNICO (IRU)

Sector Bananero (producción y venta local)

Sector Bananero (exportación)
la Renta Único para las actividades del Sector Bananero (producción y venta local)
la Renta Único para las actividades del Sector Bananero (exportación)
Impuesto a la Renta Único para las actividades del Sector Bananero (informativo)

opecuarias (producción y comercialización local)

opecuarias (exportación)
ecuarias del contribuyente y sus partes relacionadas por la producción, comercialización local y exportación según el Art. 27.1 de la LRTI (
la Renta Único para las actividades Agropecuarias (producción y comercialización local)
la Renta Único para las actividades Agropecuarias (exportación)
DE CAPITAL
ción de derechos representativos de capital
la Renta Único en la enajenación de derechos representativos de capital

onósticos deportivos
a la Renta Único de los operadores de pronósticos deportivos (según artículo 35.5 de la LRTI, premios pagados)
PORTIVOS
premios obtenidos por pronósticos deportivos
a la Renta Único de los beneficiarios de premios obtenidos por pronósticos deportivos
empresas o del Régimen Simplificado para Emprendedores (RIMPE)
Renta del Régimen Impositivo de Microempresas o del Régimen Simplificado para Emprendedores (RIMPE)
es sujetas al Régimen Tributario de las empresas mineras)
DOS) Generación
814
816 105856.5
818
820
ahucio y jubilación patronal) 822
que deban registrarse por el reconocimiento de un activo por derecho de uso 1114
bles (para entidades no financieras) 1166
ipo y los límites de deducibilidad de dicha depreciación 1168
Generación
1116
1118
NTA Generación
idos para la venta 1120
os para la venta 1122
S COSTO DE VENTA Generación
828
830

a 834
OCIETARIA A LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA (ANEXO DE ACCIONISTAS - APS)
os establecidos?
establecidos)
al 31 de diciembre del ejercicio declarado que sí ha sido informada
DE ZEDESs

UERA DE ZEDES Aplicable a territorio ZEDE

842
844
a) 846
848
bitual (octavo artículo innumerado a continuación del art. 7 del RLRTI), que cumple las condiciones para el beneficio de rebaja en la tarifa
deportivos, culturales, investigación científica responsable o desarrollo tecnológico acreditados por la SENESCYT?
vos, culturales, investigación científica responsable o desarrollo tecnológico acreditados por la SENESCYT
neto y debe aplicar la proporcionalidad del Impuesto a la Renta?
s con nuevas inversiones productivas que genera empleo neto
neto con autorización del CEPAI para una reducción de tarifa de Impuesto a la Renta superior a 10%?
fa superior a 10 puntos porcentuales
le en el caso de empresas existentes con nuevas inversiones productivas que genera empleo neto con autorización del CEPAI

erior - vigente hasta el ejercicio fiscal 2018)

io fiscal 2018) - Anticipo pagado (para el ejercicio fiscal 2019)
nte para el ejercicio 2017)
icamente para el ejercicio 2017) (851-852)

do para Emprendedores (RIMPE)?

MPE)

ones aplicables al régimen de microempresas y de las actividades sujetas al Impuesto a la Renta Único)

echo a crédito tributario

ulo 92.1 del RALRTI (aplica a IFIs, empresas de telefonía móvil y con contratos para la exploración y explotación de hidrocarburos)

para el ejercicio fiscal 2020)

nos y plusvalía pagados a Municipios (para actividades de urbanización, lotización y otras similares)

inversión con estabilidad en la tarifa de Impuesto a la Renta, de acuerdo a lo señalado en el COPCI

%) del Impuesto a la Renta para el desarrollo de nuevas inversiones
to a la Renta por la suscripción de Contratos de Inversión
uscripción de Contratos de Inversión

nero (producción y venta local)

nero (exportación)
ananero (componente exportación)
ananero (componente producción propia)
Bananero por nuevas inversiones
Bananero por creación de nuevas sociedades
Bananero por otros conceptos
des del Sector Bananero (producción y venta local)
des del Sector Bananero (exportación)
 l Sector Bananero (informativo)

producción y comercialización local)

exportación)
r ingresos consolidados del contribuyente y sus partes relacionadas (Art. 27.1 de la LRTI)
arias por nuevas inversiones
arias por creación de nuevas sociedades
arias por otros conceptos
des Agropecuarias (producción y comercialización local)
des Agropecuarias (exportación)
enta Único para actividades Agropecuarias
rias que le corresponda por ingresos consolidados del contribuyente y sus partes relacionadas (Art. 27.1 de la LRTI)
gropecuarias (informativo)

DE CAPITAL
s de capital
enajenación de derechos representativos de capital

operadores de pronósticos deportivos

VOS
ronósticos deportivos
s de premios obtenidos por pronósticos deportivos

s a valor razonable con cambios en otro resultado integral

en el extranjero

a en una cobertura de flujos de efectivo

ECLARACIONES SUSTITUTIVAS)
003
004 958308.84
005
006 61429.61
007

008
009
010
011
012

013
014
015
016
017
029 1019738.45
030

311 412364.33

312
313
314

315 207241.78
316
317 -2064.17

318
319

320
321

322
323
324

325 892.08
326
327

328
329
330

331
332
333
334

335 36081.47
336
337 53109.93
338 10991.13

339 764.26
340
341
342 1152705.01
343
344
345
346
347

348
349

350
351
352

353
354
355

356
357
358
359
360 143323.25
361 2015409.07

362 680
363 501708

364 44195.23
365 363781

366
367

368 312265.14
369

370
371
372
373 17886.11
374 27193.80
375 226594.15

376
377
378
379
380
381
382
383 22,979.75

384 -344,574.88
385 -158,623.94
386

1151
1152
1153

387
388
389
390
391
392
393
490
491

394
395

396
397
398
399

400
401
402
403

404
405
406
407

1154
1155
1156
1157
1158
1159
411

412
413

414
415

416
417
418
419

420
421
422

423 25,597.02
424
425

426
427
428

429
430
431

432
433
434

435
436
437

438
439

440 26975.03
441 127498.99

442
443
444
445 13,638.93
449 1,207,794.33

460
461
462
463
464
465
466
467
468
469

470
471
472
473
474
475
476
499 3,223,203.40 3,223,203.41 0.01
511
512

513 - 39,632.96
514

515
516

517 - 32,000.00
518

519 - 8,316.84
520

521
522

523
524

525 - 6,530.84
526
527
528

529
530
531
593
532

533
534 - 32,866.90
535
536 - 7,078.42

537
538
539
540
541
542
543
544 - 3,961.94

545 - 372.07
546
547

548
549
550 - 130,759.97
553
554

555
556

557 - 782,992.00
558

559 - 135,000.00
560

561
562

563
564

565
566
567
568

569
570
571
594
572

573 - 241,542.26
574 - 75,256.31
575

576
577
578
579
580
581
582
583

584
585
586 - 3,702.44

587
588
589 - 1,238,493.01
591
592
599 - 1,369,252.98 -1,369,252.98 0.00

601 - 300,836.00
602
603
604 - 60,167.20
605
606 - 16,593.06

607
608
609
610
611 - 1,153,848.02
612
613
614 - 291,483.88
615
616 349,924.61
617

618 - 380,947.18
619
620
621
622
623
624
625
626
627
698 - 1,853,950.73 -1,853,950.73 0.0000000000
699

Valor exento / no objeto

6002
6004
Valor exento / no objeto
6006
6008
Valor exento / no objeto
6010
6012
6014
6016
6018

Valor exento / no objeto

6020
6022
Valor exento / no objeto
6024
6026
6028
6030
6032
6034
6036
6038
6040
Valor exento / no objeto
6042
6044
6046
6048
6050
6052
6054
6056
6058
6060
Valor exento / no objeto
6062
6064
6066
6068
6070
6072
6074
6076
Valor exento / no objeto
6078
6080
Valor exento / no objeto
6082
6084
6086
Valor exento / no objeto
6088
6090
6092
6094

Valor exento / no objeto

6096
6098
Valor exento / no objeto
6100
6102

Valor exento / no objeto

6104
6106
Valor exento / no objeto
6108
6110

Valor exento / no objeto

6112
6114
Valor exento / no objeto
6116
6118

Valor exento / no objeto

6120
6122
Valor exento / no objeto
6124
6126
6242
6252
6262
6128
6130
Valor exento / no objeto
6132
6134
Valor exento / no objeto
6136

6999 2,656,472.50 -2624242.17 32,230.33 otros ingresos

6140
6141
6142
6143

6144
6145

6146
6147
6148
6149
6150
6151
6152

Valor no deducible

7006
7009

7018
7021

7039
Valor no deducible
7042
7045
7048
7051
7054
7057 17802.84
7060 4,708.12
7063 21,889.21

Valor no deducible
7066
7069
7072
7075
Valor no deducible
7078 14,520.08
7081
7084
7087
7090
7093
Valor no deducible
7096
7099
Valor no deducible
7102
7105
7108
7655
7111
Valor no deducible
7114
7117
7120
7123
7126
7129
7132
7135
7138
7141
Valor no deducible
7144
7147
7150
7153
7156
7159
7162
7165
Valor no deducible
7168
7171
Valor no deducible
7174
7177 721.13
7180
7183
7186
7189
7192
7195
7198
7201
7204
7207
7210

Valor no deducible
7213
7216
Valor no deducible
7219
7222

Valor no deducible
7225
7228
Valor no deducible
7231
7234
7237
7240
7243
7246
7249 9514.3

Valor no deducible
7252
7255
Valor no deducible
7258
7261

Valor no deducible
7264
7267
Valor no deducible
7270
7273

Valor no deducible
7276
7279
Valor no deducible
7282
7285

Valor no deducible
7288
7291
Valor no deducible
7294
7297
7793
7300
7303
7306
Valor no deducible
7309
7312
Valor no deducible
7315

7999 -450,191.43
7901
7902
7903
7904
7905
7906
7907
7908

801 -450,191.43
802
Reversión
095
097
098

803
804
805 -2292.96
806 46644.72
807
808
809
810
811
812
813

1100
1101
1102
1103
1150

1104
1105
1160
1106
1107

1110
1111

1161
1162

1163
1164
1112
1113
1165
Reversión
815 -210012.82
817
819
821
823
1115
1167
1169
Reversión
1117
1119
Reversión
1121
1123
Reversión
829
831
833
835
836
 837 -509995.99

838
839
840

841
Aplicable a territorio fuera de ZEDE
843
845
847
849
034
046
047
037
038
049
050
051
850
800
851
852
853
854
855
062
063
856
857 53109.93
858
859
895
860
891
892
893
894
861

862 36081.14
863
048
059
060
061
865
866 89191.07
867

1124
1125
1126
1127
1128
1129
1130
1131
1132
1133
1134

1135
1136
1170
1137
1138
1139
1140
1141
1142
1171
1143
1144

1147
1148

1172
1173

1174
1175
1149
869
870 89191.07

871

880
881
882
883
884
885
886
887

888
889

890

897
898
899

902
903
904
999