BALANCE DE APERTURA
AL 01 DE AGOSTOS DEL 2024
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
ACTIVO Bs 760,000.00
ACTIVO CORRIENTE Bs 660,000.00
CAJA MONEDA NACIONAL Bs 460,000.00
BANCO MONEDA NACIONAL Bs 200,000.00
ACTIVO NO CORRIENTE: Bs 100,000.00
MUEBLES Y ENSERES Bs 100,000.00
TOTAL ACTIVO 760,000.00
LANCE DE APERTURA
DE AGOSTOS DEL 2024
ESADO EN BOLIVIANOS)
PASIVO Bs - Bs -
PASIVO CORRIENTE Bs -
TOTAL PASIVO 0.00
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL Bs 760,000.00
TOTAL PATRIMONIO 760,000.00
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 760,000.00
FECHA CÓD. DEL COMPR. COD. DE CUENTA
01/08/22024
11103
11105
12204
301
GLOSA: BALANCE DE APERTURA
9/15/2024
11401
11310
11103
FAC-2305 GLOSA:COMPRA DE MOTO NINJA FAC Nº2
9/17/2024
11401
11310
21103
FAC-2508 GLOSA:COMPRA DE MOTO CROSS FAC Nº
9/18/2024
11401
11310
11103
FAC-2310 GLOSA:COMPRA MOTOS ELECTRICAS FAC N
9/20/2024
11103
11301
11302
50112
501
40101
21301
21302
11401
FAC-1 GLOSA: VENTA DE MOTOS NINJA FAC N
9/20/2024
50119
11310
11103
FAC-2589 GLOSA: COMPRA DE BANNERS FAC Nº25
9/20/2024
50122
11103
21307
21306
GLOSA:PINTADO DE FACHADAS CON REC
9/20/2024
12209
11310
21101
FAC-23 GLOSA:COMPRA DE HERRAMIENTAS FAC N
9/20/2024
50122
11103
11105
GLOSA: COMPRA DE PINTURA
9/21/2024
21101
21103
GLOSA: LETRA DE CAMBIO POR LA COMPRA DE HE
9/21/2024
11105
21101
GLOSA: DEPOSITO EERONEO AL BANCO
9/21/2024
11302
501
50112
40101
21301
11401
21302
FAC-2 GLOSA: VENTA DE MOTOS ELECTRICAS A ELFEC
9/22/2024
11105
11301
GLOSA:COBRO DE CREDITO DE LA PRIMERA
9/22/2024
111502
11105
GLOSA: ANTICIPO A EMPLEADOS
9/22/2024
11401
11310
21103
FAC-1522 GLOSA:COMPRA DE MOTOS AVISPA FAC N
9/22/2024
50119
11310
11103
FAC-23 GLOSA:COMPRA DE ALMANAQUES PARA RE
9/22/2024
50119
11310
11103
FAC-1025 GLOSA:AVISO EN EL PERIODICO DE SOLICITUD DE
9/23/2024
11401
11310
11302
21101
FAC-1523 GLOSA:COMPRA DE MOTOS TEKKEN FAC N
CUENTA DEBE HABER
A-1
CAJA MONEDA NACIONAL Bs 460,000.00
BANCO MONEDA NACIONAL Bs 200,000.00
MUEBLES Y ENSERES Bs 100,000.00
CAPITAL SOCIAL Bs 760,000.00
GLOSA: BALANCE DE APERTURA
A-2
INVENTARIO DE MERCADERIAS NINJA Bs 193,766.40
CRÉDITO FISCAL IVA Bs 28,953.60
CAJA MONEDA NACIONAL Bs 222,720.00
GLOSA:COMPRA DE MOTO NINJA FAC Nº2305
A-3
INVENTARIO DE MERCADERIAS CROSS Bs 423,864.00
CRÉDITO FISCAL IVA Bs 63,336.00
DOCUMENTOS POR PAGAR M.N. Bs 487,200.00
GLOSA:COMPRA DE MOTO CROSS FAC Nº2508
A-4
INVENTARIO DE MERCADERIAS ELECTRICAS Bs 43,065.00
CRÉDITO FISCAL IVA Bs 6,435.00
CAJA MONEDA NACIONAL Bs 49,500.00
GLOSA:COMPRA MOTOS ELECTRICAS FAC Nº2310
A-5
CAJA MONEDA NACIONAL Bs 27,840.00
CUENTAS POR COBRAR Bs 41,760.00
DOCUMENTOS POR COBRAR Bs 69,600.00
IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES Bs 4,176.00
COSTO DE VENTA Bs 111,360.00
VENTAS Bs 121,104.00
DEBITO FISCAL IVA Bs 18,096.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR Bs 4,176.00
INVENTARIO DE MERCADERIAS NINJA Bs 111,360.00
GLOSA: VENTA DE MOTOS NINJA FAC Nº1
A-6
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA Bs 1,305.00
CRÉDITO FISCAL IVA Bs 195.00
CAJA MONEDA NACIONAL Bs 1,500.00
GLOSA: COMPRA DE BANNERS FAC Nº2589
A-7
REMODELACIONES Bs 3,500.00
CAJA MONEDA NACIONAL Bs 3,220.00
IUE - RETENCIONES POR PAGAR Bs 175.00
IT - RETENCIONES POR PAGAR Bs 105.00
GLOSA:PINTADO DE FACHADAS CON RECIBO
A-8
HERRAMIENTAS Bs 4,785.00
CRÉDITO FISCAL IVA Bs 715.00
CUENTAS POR PAGAR M.N. Bs 5,500.00
GLOSA:COMPRA DE HERRAMIENTAS FAC Nº23
A-9
REMODELACIONES Bs 1,500.00
CAJA MONEDA NACIONAL Bs 750.00
BANCO MONEDA NACIONAL Bs 750.00
GLOSA: COMPRA DE PINTURA
A-10
CUENTAS POR PAGAR M.N. Bs 5,500.00
DOCUMENTOS POR PAGAR M.N. Bs 5,500.00
GLOSA: LETRA DE CAMBIO POR LA COMPRA DE HERRAMIENTAS
A-11
BANCO MONEDA NACIONAL Bs 10,000.00
CUENTAS POR PAGAR M.N. Bs 10,000.00
GLOSA: DEPOSITO EERONEO AL BANCO
A-12
DOCUMENTOS POR COBRAR Bs 27,500.00
COSTO DE VENTA Bs 16,500.00
IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES Bs 825.00
VENTAS Bs 23,925.00
DEBITO FISCAL IVA Bs 3,575.00
INVENTARIO DE MERCADERIAS ELECTRICAS Bs 16,500.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR Bs 825.00
GLOSA: VENTA DE MOTOS ELECTRICAS A ELFEC FAC Nº2
A-13
BANCO MONEDA NACIONAL Bs 41,760.00
CUENTAS POR COBRAR Bs 41,760.00
GLOSA:COBRO DE CREDITO DE LA PRIMERA VENTA
A-14
ANTICIPOS A EMPLEADOS Bs 2,500.00
BANCO MONEDA NACIONAL Bs 2,500.00
GLOSA: ANTICIPO A EMPLEADOS
A-15
INVENTARIO DE MERCADERIAS AVISPA Bs 46,110.00
CRÉDITO FISCAL IVA Bs 6,890.00
DOCUMENTOS POR PAGAR M.N. Bs 53,000.00
GLOSA:COMPRA DE MOTOS AVISPA FAC Nº1522
A-16
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA Bs 870.00
CRÉDITO FISCAL IVA Bs 130.00
CAJA MONEDA NACIONAL Bs 1,000.00
GLOSA:COMPRA DE ALMANAQUES PARA REGALAR
A-17
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA Bs 85.30
CRÉDITO FISCAL IVA Bs 12.70
CAJA MONEDA NACIONAL Bs 98.00
GLOSA:AVISO EN EL PERIODICO DE SOLICITUD DE PERSONAL
A-18
INVENTARIO DE MERCADERIAS TEKKEN Bs 89,610.00
CRÉDITO FISCAL IVA Bs 13,390.00
DOCUMENTOS POR COBRAR Bs 27,500.00
CUENTAS POR PAGAR M.N. Bs 75,500.00
GLOSA:COMPRA DE MOTOS TEKKEN FAC Nº1523
TOTAL LIBRO DIARIO Bs 2,047,839.00 Bs 2,047,839.00
CAJA MONEDA NACIONAL BANCO MONEDA NACIONAL
1 Bs 460,000.00 1 Bs 200,000.00
2 Bs 222,720.00 9 Bs 750.00
4 Bs 49,500.00 11 Bs 10,000.00
5 Bs 27,840.00 13 Bs 41,760.00
6 Bs 1,500.00 14 Bs 2,500.00
7 Bs 3,220.00
9 Bs 750.00
16 Bs 1,000.00
17 Bs 98.00
Bs 487,840.00 Bs 278,788.00 Bs 251,760.00 Bs 3,250.00
CRÉDITO FISCAL IVA INV. DE MERC. CROSS
2 Bs 28,953.60 3 Bs 423,864.00
3 Bs 63,336.00
4 Bs 6,435.00
6 Bs 195.00
8 Bs 715.00
15 Bs 6,890.00
16 Bs 130.00
17 Bs 12.70
18 Bs 13,390.00
Bs 120,057.30 Bs - Bs 423,864.00 Bs -
DOC. POR COBRAR IMP. A LAS TRANSACCIONES
5 Bs 69,600.00 5 Bs 4,176.00
12 Bs 27,500.00 12 Bs 825.00
18 Bs 27,500.00
Bs 97,100.00 Bs 27,500.00 Bs 5,001.00
IMP. A LAS TRANS. POR PAGAR PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
5 Bs 4,176.00 6 Bs 1,305.00
125 Bs 825.00 16 Bs 870.00
17 Bs 85.30
Bs - Bs 5,001.00 Bs 2,260.30
HERRAMIENTAS CUENTAS POR PAGAR M.N.
8 Bs 4,785.00 8 Bs 5,500.00
10 10 Bs 5,500.00
11 Bs 10,000.00
18 Bs 75,500.00
Bs 4,785.00 Bs -
Bs 5,500.00 Bs 91,000.00
MUEBLES Y ENSERES CAPITAL SOCIAL
1 Bs 100,000.00 1 Bs 760,000.00
Bs 100,000.00 Bs - Bs - Bs 760,000.00
DOC. POR PAGAR M.N. INV. DE MERC. ELECTRICAS
3 Bs 487,200.00 4 Bs 43,065.00
10 Bs 5,500.00 12 Bs 16,500.00
15 Bs 53,000.00
Bs - Bs 545,700.00 Bs 43,065.00 Bs 16,500.00
COSTO DE VENTA VENTAS
5 Bs 111,360.00 5 Bs 121,104.00
12 Bs 16,500.00 12 Bs 23,925.00
Bs 127,860.00 Bs 145,029.00
REMODELACIONES IUE - RET. POR PAGAR
7 Bs 3,500.00 7 Bs 175.00
9 Bs 1,500.00
Bs 5,000.00 Bs 175.00
INV. DE MERC. AVISPA INV. DE MERC. TEKKEN
15 Bs 46,110.00 18 Bs 89,610.00
Bs 46,110.00 Bs 89,610.00
INV. DE MERC. NINJA INVENTARIO DE MERCADERIA
2 Bs 193,766.00 HABER DEBE
5 Bs 111,360.00 Bs 796,415.00 Bs 111,360.00
Bs 193,766.00 Bs 111,360.00
CUENTAS POR COBRAR
13 Bs 41,760.00
Bs - Bs 41,760.00
DEBITO FISCAL IVA
5 Bs 18,096.00
12 Bs 3,575.00
Bs 21,671.00
IT - RET. POR PAGAR
7 Bs 105.00
Bs 105.00
ANTICIPOS A EMPLEADOS
14 Bs 2,500.00
Bs 2,500.00
BALANCE DE COMPROBACIÓN DE SUMAS Y SALDOS
N° DE ORDEN COD. DE CUENTA CUENTA SUMA DE DEBE
6 11103 CAJA MONEDA NACIONAL Bs 487,840.00
8 11105 BANCO MONEDA NACIONAL Bs 251,760.00
22 11301 CUENTAS POR COBRAR Bs 41,760.00
23 11302 DOCUMENTOS POR COBRAR Bs 97,100.00
31 11310 CREDITO FISCAL IVA Bs 120,057.30
39 11401 INVENTARIO DE MERCADERIA Bs 796,415.00
49 111501 ANTICIPOS A EMPLEADOS Bs -
69 12204 MUEBLES Y ENSERES Bs 100,000.00
74 12209 HERRAMIENTAS Bs 4,785.00
106 21101 CUENTAS POR PAGAR M.N Bs 5,500.00
108 21103 DOCUMENTOS POR PAGAR M.N Bs -
124 21301 DEBITO FISCAL IVA Bs -
125 21302 IMP A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR Bs -
129 21306 IT RETENCIONES POR PAGAR Bs -
130 21307 IUE RETENCIONES POR PAGAR Bs -
156 301 CAPITAL SOCIAL Bs -
168 40101 VENTAS Bs -
188 50101 COSTO DE VENTA Bs 127,860.00
201 50112 IMPUESTOS A LAS TRASACCIONES Bs 5,001.00
208 50119 PUBLICIDAD Y PROPAGANDA Bs 2,260.30
211 50122 REMODELACIONES Bs 5,000.00
Bs 2,045,338.60
SALDO DEUDOR - SALDO A
1.565.681 - 1.597
E SUMAS Y SALDOS
SUMA DE HABER SALDO DEUDOR SALDO ACREEDOR
Bs 278,788.00 Bs 209,052.00
Bs 3,250.00 Bs 248,510.00
Bs - Bs 41,760.00
Bs 27,500.00 Bs 69,600.00
Bs - Bs 120,057.30
Bs 127,860.00 Bs 668,555.00
Bs 2,500.00 Bs 2,500.00
Bs - Bs 100,000.00
Bs 4,785.00
Bs 91,000.00 Bs 85,500.00
Bs 545,700.00 Bs 545,700.00
Bs 21,671.00 Bs 21,671.00
Bs 5,001.00 Bs 5,001.00
Bs 105.00 Bs 105.00
Bs 175.00 Bs 175.00
Bs 760,000.00 Bs 760,000.00
Bs 145,029.00 Bs 145,029.00
Bs - Bs 127,860.00
Bs - Bs 5,001.00
Bs - Bs 2,260.30
Bs - Bs 5,000.00
Bs 2,013,364.00 Bs 1,597,655.60 Bs 1,565,681.00
ALDO DEUDOR - SALDO ACREEDOR + TOTAL PASIVO = TOTAL ACTVO
1.565.681 - 1.597.655,6 + 2.013.364 = 2.045.338,6
NOMBRE DE LA EMPRESA:
BALANCE GENERAL
AL 23 DE SEPTIEMBRE DEL 2024
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
CUENTA RUBRO SUBGRUPO GRUPO
ACTIVO 1,902,217.74
ACTIVO CORRIENTE 739,600.00
ACTIVO DISPONIBLE 739,600.00
CAJA MONEDA NACIONAL 487,840.00
BANCO MONEDA NACIONAL 251,760.00
258,917.34
ACTIVO EXIGIBLE 258,917.34
CREDITO FISCAL IVA 120,057.34
CUENTAS POR COBRAR 41,760.00
DOCUMENTOS POR COBRAR 97,100.00
796,415.40
ACTIVO REALIZABLE 796,415.40
INVENTARIO DE MERCADERIAS 796,415.40
2,500.00
ACTIVO DIFERIDO 2,500.00
ANTICIPOS A EMPLEADOS 2500
ACTIVO NO CORRIENTE 104,785.00
ACTIVO FIJO TANGIBLE 104,785.00
MUEBLES Y ENSERES 100,000.00
HERRAMIENTAS 4,785.00
TOTAL ACTIVO 1,902,217.74
BALANCE GENERAL
L 23 DE SEPTIEMBRE DEL 2024
EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
CUENTA RUBRO SUBGRUPO GRUPO
PASIVO 631,200.00
PASIVO CORRIENTE 631,200.00
OBLIGACIONES COMERCIALES 631,200.00
CUENTAS POR PAGAR M.N. 91,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR M.N. 540,200.00 26,672.00
26,672.00
OBLIGACIONES TRIBUTARIAS 26,672.00
DEBITO FISCAL IVA 21,671.00
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES POR PAGAR 5,001.00
PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO 631,200.00
PATRIMONIO 1,271,017.74
capital social 1,271,017.74
TOTAL PATRIMONIO 1,271,017.74
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO 1,902,217.74
ESTADO DE RESULTADOS
AL 23 DE SEPTIEMBRE DEL 2024
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS 145,029.00
COSTO DE VENTA 127,860.00
UTILIDAD BRUTA 17,169.00
GASTOS OPERATIVOS 2,260.26
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES 4,456.00
REMODELACIONES 5,000.00
SERVICIOS BÁSICOS
UTILIDAD OPERATIVA 14,908.74
OTROS GASTOS 0.00
OTROS INGRESOS 0.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 14,908.74
IUE 25% 3,727.19
UTILIDAD NETA 11,181.56
