Sobre la herramienta:

Esta es una herramienta de planeación financiera que

Esta herramienta tiene como finalidad determinar de f
tema y calcular proyecciones a un plazo de 3 a 5 años

Instrucciones:

En todas las hojas solo se registra información en

Diagnóstico inicial

Créditos

Gastos

Costo unitario

Proyección de ventas

EERR y Flujo
 de planeación financiera que servirá como base para una evaluación rápida de su proyecto emprendedor.
omo finalidad determinar de forma rápida la viabilidad del proyecto considerando las ventas, costos, gastos y flujo de efect
ones a un plazo de 3 a 5 años e indicadores como el costo de capital, valor presente neto.

o se registra información en las celdas color blanco

Descripción
Identificar los requerimientos general
para iniciar el proyecto (equipo, vehículos,
mobiliario, efectivo para gastos de operación, etc.), para esto es necesario
realizar cotizaciones de cada uno de los activos.
Se recomienda ampliamente enfocarse en realizar inversiones que permitan
iniciar el emprendimiento e iniciar operaciones con el recurso mínimo
necesario.

Identificar las fuentes de financiamiento

Registrar los gastos fijos que hay que pagar haya ventas o no.

Calcular los costos y precios de los productos. Se presentan 4 fichas de

costos donde se registran los insumos necesarios para producir/adquirir el
producto que se venderá en el negocio y su costo de adquisición.
En la sección de precios, se presentan 2 métodos de calculo para definir el
precio, el precio de mercado y de margen deseado.
Estos son métodos sugeridos, pero se pueden utilizar otros métodos o
criterios si se considera necesario.

Se calcula la venta de la empresa considerando las unidades vendidas por

mes y el precio definido con ayuda de la hoja anterior.

Esta hoja se calcula autómaticamente, no necesita registro de información

por parte del usuario.

Se muestra el resultado proyectado del emprendimiento, se divide en 2

secciones, estado de resultados y flujo de efectivo.
de su proyecto emprendedor.
ndo las ventas, costos, gastos y flujo de efectivo, sin embargo, para obtener un resultado más especializado se debe ahond
esente neto.

Instrucciones de llenado
Cotización
Recursos del equipo
Fuentes de fondeo

Monto
Amortización
Intereses

Descripción
Meses

Descripción

Unidad de medida (kg, lt,

m2, etc)
Precio
por unidad
Cantidad de insumo por
unidad producida
Costo parcial
Precio de mercado
Margen deseado

Importe
Precio
Cantidad

Estado de resultados

Flujo de efectivo
r.
os y flujo de efectivo, sin embargo, para obtener un resultado más especializado se debe ahondar en el

Valor de adquisiciónInstrucciones de llenado

del activo, registrar en el mes correspondiente la cantidad que se pagará,
la cuál no puede ser mayor a la cantidad total, si el activo se adquiere mediante crédito,
ingresar el pago mensual o el mes en el que se paga
Cantidad de efectivo con la que cuentan los integrantes del equipo para iniciar el negocio
Cantidad total de efectivo que los inversionistas externos al equipo aportaran al negocio,
registrar en el mes correspondiente la cantidad que se obtendrá, la cuál no puede ser mayor a
la cantidad total.
Importe que se solicitará a la institución financiera
Pago a capital mensual
Pago de intereses mensuales
Conceptos que se podrían erogar en la operación del negocio, se sugieren algunos conceptos,
sin embargo, se pueden sustituir y/o agregar si se considera necesario.
Registren el sueldo que recibirá cada uno de los integrantes por su trabajo, incluyendo
Registrar en cada mes lo que se pagará de cada concepto
prestaciones.

Para productos que se van a fabricar, registrar los componentes para producirlo, en caso de
comercio, registrar el bien que se revenderá, para servicios, registrar los recursos necesarios
para brindar el servicio.
Registrar en qué presentación se utilizará el producto, esto está relacionado con el precio por
unidad, es decir, si se registran kg, el precio registrado será el de cada kg del insumo
Costo de adquisición del insumo/producto según la unidad de medida
Cantidad de insumo utilizada para fabircar el producto, por ejemplo, si la unidad son kg, y se
utilizarán 300g, registrar .300, si la unidad es piezas, registrar 1, 2 o según sea el caso.
Se calcula considerando la cantidad utilizada y el precio por unidad.
Es el precio que tiene la competencia, toma este precio como referencia si consideras que tu
producto
Se aumenta ofrece los mismosalbeneficios
un porcentaje costo paray obtener
calidad que
una los competidores.
utilidad, usa este método si ya tienes
definida la ganancia que quieres obtener por producto y que tu propuesta de valor lo justifica.

Se calcula considerando el precio definido y la cantidad vendida cada mes.

Es el valor que pagará el cliente por nuestro producto. Pueden considerar diferentes precios en
cada mes que
Unidades si el se
producto tiene
venderán enese
cadacomportamiento.
mes, la cantidad de unidades puede variar según la
ciclicidad del negocio, por ejemplo, artículos
Se presentan las ventas proyectadas del negocio, de verano tendrán
así como los menos ventas en invierno.
costos de
fabricación/adquisición
Se muestran las entradas de yproductos
salidas depara la venta
efectivo (Costo
de la de venta),
empresa. gastosfinanciero
Este estado de operación
estáy
financieros (intereses de los créditos). El resultado es una utilidad o perdida,
considerando las utilidades del negocio como entradas de efectivo ya que se presume quelo cual determina
la rentabilidad
todas las ventas dely negocio
compras fueron de contado.
Entradas: No solo se considera el resultado del negocio, también se cuentan las entradas por
parte de fuentes externas como aportaciones de socios y créditos.
Salidas: Se consideran todos los pagos que se hacen a las fuentes externas de financiamiento
como pago de capital de los créditos, pago a los socios y compra de activos.
 Concepto

Inversión inicial

Fuente de Financiamiento

Capital

Crédito

Intereses

Amortización

Costo de venta o costo

variable

Gasto o gastos fijos

Precio o precio de venta

Estado de resultados
Flujo de efectivo

Proyección

Punto de equilibrio

CAC

CLV

Tasa de Abandono

ARPU

Utilidad Bruta

Utilidad Neta
contribución
Margen de EBITDA o de
operación
Margen Neto
 Definición

Recursos monetarios necesarios para iniciar la operación del negocio

Forma en que se obtendrán los recursos de la inversión inicial, puede ser a través de
recursos propios, por medio de un socio externo, con crédito, etc.

Recursos propios del emprendedor(es)

Financiamiento que implica contratar una deuda, normalmente es con una institución
financiera como un banco.

Si hablamos de crédito, es el costo que tiene el dinero que nos están prestando,
normalmente se expresa en una tasa porcentual anual. Este es un dato muy importante ya
que debemos siempre buscar los créditos con tasas más bajas.

Es el pago gradual de una deuda o préstamo a lo largo del tiempo, es decir, es la reducción
del saldo pendiente de un préstamo mediante pagos periódicos.

Inversión que se hace para adquirir/producir el bien o servicio que se vende. Este valor
SIEMPRE es variable ya que se ve afectado por el numero de unidades vendidas.
Se pagan de manera regular cada cierto tiempo, por ejemplo, nomina, servicios,
arrendamiento, etc.

Valor con el que se comercializa el bien o servicio.

Muestra cuánto se perdió o ganó en un período de tiempo determinado.

Refleja las entradas y salidas de efectivo en las cuentas de efectivo y otros activos líquidos
equivalentes.
Las proyecciones financieras son un instrumento que permite a las empresas analizar el
desempeño histórico y actual para planificar el futuro que tendrá en términos de los gastos,
ingresos e inversiones. Esto permite saber hacia dónde puede dirigirse la organización y qué
ajustes deben realizarse para mantenerse en crecimiento.

Volumen de ventas en el que la utilidad del negocio es igual a “0”, es decir, no hay beneficios
pero tampoco hay perdidas.

El costo de adquirir clientes nuevos

Valor del tiempo de vida del cliente

Porcentaje de clientes que dejan de comprar nuestros productos.

Es el ingreso promedio que nos genera un cliente en un año

Este margen sirve para analizar si los ingresos de la empresa son suficientes para sufragar
los costes de la misma. La diferencia entre el volumen total de ventas y la suma de costes
variables es lo que se denomina margen de contribución.
El margen EBITDA mide la rentabilidad de una empresa en función a las ganancias obtenidas
antes del pago de tributos e intereses, el término EBIT proviene de las iniciales de su nombre
en
Esteinglés,
margen
El margen earnings before
sirve para
EBITDA lainterests
mideanalizar and
si los
rentabilidad taxes,
unaes
ingresos
de dedecir, beneficios
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El margen neto es tributos
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variables
en inglés, es lo que
earnings se denomina
before margen
interests and de contribución.
cálculo de este indicador requiere dos variables: Los ingresos de la compañía y el saldoe final
taxes, es decir, beneficios antes de impuestos
intereses.
de la cuenta de resultados. Para llegar a este último dato, se deben descontar todos los
egresos que permitieron colocar el producto en el mercado, incluyendo impuestos.
Formula ¿Para qué sirve?
Para cuantificar los recursos que se deben obtener para
adquirir los bienes, equipo y capital de trabajo
No áplica necesarios para que el negocio pueda comenzar
Nos ayuda a identificar quién o quiénes pueden aportar
los recursos a nuestro emprendimiento y bajo qué
No áplica condiciones.
Nos permite saber qué proporción del negocio fue
No áplica adquirido con recursos propios.

Ingresa recursos financieros al emprendimiento, entre

otras cosas, ayuda a aumentar la capacidad de
producción, tener mejores instalaciones, más personal,
lo cual puede influir en un crecimiento más rápido.
Es necesario considerar que este financiamiento por lo
No áplica general tiene un costo llamado intereses.

Nos ayuda a saber cuánto pagaremos por un crédito

adicional al importe solicitado, es importante saber que
además de la tasa como tal, un factor que aumenta la
cantidad de intereses que pagamos es el plazo, es
decir, pagaremos más intereses por un crédito de largo
plazo que uno de corto aunque sea la misma cantidad
No áplica solicitada y la misma tasa de interés.

Nos ayuda a identificar cuánto disminuye la deuda que

tenemos después de cada pago, esto nos ayuda a
comparar créditos, por ejemplo, un crédito con un plazo
menor tendrá una amortización mayor que un crédito de
No áplica plazo mayor.

Ayuda a identificar si nuestros proveedores son los

adecuados o bien, en el caso de empresas de
manufactura, si la estructura de componentes de
No áplica nuestro producto es adecuada
Ayuda a evaluar si la estructura de activos y de personal
No áplica en la empresa es la adecuada.

Permite conocer las ganancias que tendrá el negocio y a

No áplica establecer metas para lograr las utilidades deseadas.
Identifica de qué manera se utilizaron los recursos
generados con las ventas y nos muestra indicadores de
No áplica rentabilidad
 Muestra la cantidad de efectivo que llegó a nuestra
empresa. En negocios cuyas ventas y compras son de
contado en un 100%, la información será casi igual que
la del estado de resultados, cuando se tienen ventas a
crédito, la información será muy diferente, por lo que no
No áplica se deben confundir estos reportes.

Es una estimación del resultado de la empresa en un

No áplica futuro, considera
Con el punto de equilibrio podemos definir metas y
conocer a partir de qué número de unidades
Gastos / Margen bruto empezaremos a generar ganancias.
Costo de marketing y Nos permite estimar cuánta inversión en gastos de
ventas / Número de marketing se debe realizar para generar un cliente
clientes adquiridos nuevo.
Gasto promedio por
cliente * Visitas Nos muestra la expectitiva de ingreso por cada uno de
promedio por cliente * nuestros clientes considerando la frecuencia de compra,
Tiempo estimado de el ticket promedio y el tiempo que nos comprará nuestro
vida del cliente producto (normalmente estimado en años)

Nos indica cuántos de nuestros clientes han terminado

Clientes perdidos en el la relación comercial, ya sea por haber encontrado un
periodo / Clientes al producto sustituto, cambiaron a la competencia, ya no
inicio del periodo x 100 encuentran el producto valioso, etc.

Nos sirve para conocer si un cliente puede generarnos

Ingresos totales / más ingreso si adquiere algún otro de nuestro producto,
numero de usuarios sería el equivalente al ticket promedio anual por cliente.

Nos sirve para evaluar si nuestros precios, proveedores,

porciones y/o operación son las correctas, cualquier
Ventas - Costo de variación en estos factores ocasiona que nuestros
ventas productos sean más o menos rentables.
Nos permite evaluar nuestra estructura de operación es
Margen de contribución la
Nos adecuada,
sirve paraesevaluar
decir, sisi pagamos en exceso
nuestros precios, renta,
proveedores,
-(Utilidad
Gastos bruta
operativos -
- Gastos servicios,
porciones mantenimiento,
y/o
permite operación
evaluar nómina
son las o cualquier
correctas, otro gasto
cualquier
Nos indica cuál es el nuestra estructura
porcentaje final dede
lasoperación es
ventas que
Gastos
(Ventas administrativos
operativos- Costo de
- Gastos fijo.
variación
la en
adecuada, estos
es factores
decir, si ocasiona
pagamos en que nuestros
exceso renta,
nos queda como ganancia, se puede comparar contra
ventas) / ventas /x 100
administrativos) productos
servicios, sean más
otros indicadores comoo menos
mantenimiento, rentables.
nómina
tasas de o cualquier
interés otro gasto
en inversione
Ventas x 100 fijo. evaluar si el negocio es lo suficientemente
para
Utilidad Neta / Ventas rentable.
Inversión Inicial
Instrucciones:
Valor total de la adquisición, se registra el valor total del bien que se adquiere, por ejemplo, si un refrigerador cuesta $
Mes en que se ejerce el gasto: En caso de que el bien se adquiera con crédito, ingresar en cada mes el pago correspo
Valor total de la
adquisición
Item Descripción Cotización Mes 1 Mes 2

Computadora y Software
II1 Básico de Gestión $ 5,500.00 $ 5,500.00
Estantes para
II2 Almacenamiento $ 4,000.00 $ 4,000.00
Mesas de Trabajo de acero
II3 inoxidable $ 4,600.00 $ 4,600.00

II4 Parrilla $ 5,000.00 $ 5,000.00

II5 Ollas de acero inoxidable $ 2,600.00 $ 2,600.00
Contenedor hermetico de
II6 vidrio $ 1,500.00 $ 1,500.00

II7 Tela de filtro $ 400.00 $ 400.00

II8 Contenedores $ 180.00 $ 180.00
II9 Jarras medidoras $ 500.00 $ 500.00
Jeringas graduadas
II10 grandes (100ml) $ 500.00 $ 500.00
Guantes resistentes al
II11 calor $ 360.00 $ 360.00

II12 Termometro $ 400.00 $ 400.00

II13 Tijeras de podar $ 750.00 $ 750.00
Cucharas, espatula de
II14 madera $ 480.00 $ 480.00
II15 Ventilador $ 3,000.00 $ 3,000.00
Estantes para
II16 Almacenamiento $ 4,000.00 $ 4,000.00

II17 Equipo de Limpieza $ 1,000.00 $ 1,000.00

II18 Bascula de Presición $ 6,000.00 $527.50 $527.50
Mezcladora
II19 Homogeneizadora $ 150,000.00 $13,187.38 $13,187.38

Llenadora Automática de
II20 Líquidos $ 120,000.00 $ 10,549.91 $ 10,549.91
Total $ 310,770.00 $ 59,034.79 $ 24,264.79

Posición Inicial
 Recursos del equipo $ -

Capital
Registrar los importes de los recursos que obtendrán por parte de un socio externo y/o inversionista, si no será en un

Item Socio Inicial Mes 1 Mes 2

CA1 Banco BBVA $ 300,000.00 $ 52,500.00 $ 22,500.00
CA2 Financiera Cafen Tomin $ 200,000.00 $ 35,000.00 $ 15,000.00
CA3
CA4
Total $ 500,000.00 $ 87,500.00 $ 37,500.00
Diferencia $ 189,230.00 $ 28,465.21 $ 41,700.42

Resultado

El proyecto está financiado por completo, no es necesario crédito ni

recursos adicionales, continuar con el llenado de la hoja de gastos
un refrigerador cuesta $15,000, se registra esta cantidad
a mes el pago correspondiente.
Mes en que se ejerce el gasto
Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8

$527.50 $527.50 $527.50 $527.50 $527.50 $527.50

$13,187.38 $13,187.38 $13,187.38 $13,187.38 $13,187.38 $13,187.38

$ 10,549.91 $ 10,549.91 $ 10,549.91 $ 10,549.91 $ 10,549.91 $ 10,549.91

$ 24,264.79 $ 24,264.79 $ 24,264.79 $ 24,264.79 $ 24,264.79 $ 24,264.79
onista, si no será en una sola exhibición, se puede registrar en cada mes el recurso que recibirán
Mes de pago o aportación del capital
Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
$ 22,500.00 $ 22,500.00 $ 22,500.00 $ 22,500.00 $ 22,500.00 $ 22,500.00
$ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00

$ 37,500.00 $ 37,500.00 $ 37,500.00 $ 37,500.00 $ 37,500.00 $ 37,500.00

$ 54,935.63 $ 68,170.84 $ 81,406.05 $ 94,641.26 $ 107,876.47 $ 121,111.68
 Validación
Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total

$ 5,500.00

$ 4,000.00

$ 4,600.00

$ 5,000.00
$ 2,600.00

$ 1,500.00

$ 400.00
$ 180.00
$ 500.00

$ 500.00

$ 360.00

$ 400.00
$ 750.00

$ 480.00
$ 3,000.00

$ 4,000.00

$ 1,000.00
$527.50 $527.50 $527.50 $527.50 $ 6,330.00

$13,187.38 $13,187.38 $13,187.38 $13,187.38 $ 158,248.56

$ 10,549.91 $ 10,549.91 $ 10,549.91 $ 10,549.91 $ 126,598.92

$ 24,264.79 $ 24,264.79 $ 24,264.79 $ 24,264.79 $ 325,947.48
 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Aportación Participación
$ 22,500.00 $ 22,500.00 $ 22,500.00 $ 22,500.00 $ 300,000.00 60.00%
$ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 15,000.00 $ 200,000.00 40.00%
$ - 0.00%
$ - 0.00%
$ 37,500.00 $ 37,500.00 $ 37,500.00 $ 37,500.00 $ 500,000.00 100%
$ 134,346.89 $ 147,582.10 $ 160,817.31 $ 174,052.52 $ 174,052.52
Créditos
Instrucciones:

En cada apartado de crédito, ingresar el importe total del crédito total en la fila de "monto", en amortización el pago a capital que corresponda en cada mes
los apartados ni cantidades en cada mes, esto debe coincidir con el plan de pagos que hayan obtenido con alguna institución financiera o con un socio, en
crédito al final del año si así son las condiciones de pago.
Simulador de crédito de NAFIN, sólo debes colocar monto, plazo y tasa de interés anual: NAFIN:: Simulador de créditos
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7
Crédito 1
Monto $ 300,000.00 $ 276,125.23 $ 252,051.51 $ 227,777.17 $ 203,300.55 $ 178,619.96 $ 153,733.69
Amortización $ 23,874.77 $ 24,073.72 $ 24,274.34 $ 24,476.62 $ 24,680.59 $ 24,886.27 $ 25,093.65
Intereses $ 2,500.00 $ 2,301.04 $ 2,100.43 $ 1,898.14 $ 1,694.17 $ 1,488.50 $ 1,281.11

Crédito 2
Monto $ 200,000.00 $ 184,083.49 $ 168,034.34 $ 151,851.45 $ 135,533.70 $ 119,079.97 $ 102,489.13
Amortización $ 15,916.51 $ 16,049.15 $ 16,182.89 $ 16,317.75 $ 16,453.73 $ 16,590.84 $ 16,729.10
Intereses $ 1,666.67 $ 1,534.03 $ 1,400.29 $ 1,265.43 $ 1,129.45 $ 992.33 $ 854.08

Crédito 3
Monto
Amortización
Intereses

Total
Monto $ 500,000.00 $ 460,208.72 $ 420,085.85 $ 379,628.62 $ 338,834.25 $ 297,699.93 $ 256,222.82
Amortizaciones $ 39,791.28 $ 40,122.87 $ 40,457.23 $ 40,794.37 $ 41,134.32 $ 41,477.11 $ 41,822.75
Intereses $ 4,166.67 $ 3,835.07 $ 3,500.72 $ 3,163.57 $ 2,823.62 $ 2,480.83 $ 2,135.19
responda en cada mes y en intereses hacer lo mismo. No es necesario que se registre información en todos
iera o con un socio, en caso de que sea algún socio, incluso es posible que solo registren el pago total del

Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total

$ 128,640.04 $ 103,337.27 $ 77,823.65 $ 52,097.41 $ 26,156.79

$ 25,302.77 $ 25,513.62 $ 25,726.24 $ 25,940.62 $ 26,156.79 $ 300,000.00
$ 1,072.00 $ 861.14 $ 648.53 $ 434.15 $ 217.97 $ 16,497.18

$ 85,760.03 $ 68,891.51 $ 51,882.43 $ 34,731.61 $ 17,437.86

$ 16,868.51 $ 17,009.08 $ 17,150.82 $ 17,293.75 $ 17,437.86 $ 199,999.99
$ 714.67 $ 574.10 $ 432.35 $ 289.43 $ 145.32 $ 10,998.15

$ -
$ -

$ 214,400.07 $ 172,228.78 $ 129,706.08 $ 86,829.02 $ 43,594.65 $ -

$ 42,171.28 $ 42,522.70 $ 42,877.06 $ 43,234.37 $ 43,594.65 $ 499,999.99
$ 1,786.67 $ 1,435.24 $ 1,080.88 $ 723.58 $ 363.29 $ 27,495.33
Gastos Mensuales
Instrucciones: Registrar en cada mes lo que se pagará de cada uno de los conceptos predefinidos, en caso de ser necesario, sustituirlos por los que consid
Registren el sueldo que recibirá cada uno de los integrantes por su trabajo, incluyendo prestaciones. En caso de que algún concepto no aplique para el pro
Mes en que se ejerce el gasto
Item Descripción Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6
GS1 Salarios $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00
GS2 Honorarios
GS3 Rentas $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
GS4 Mantenimiento y conservacion $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
GS5 Combustibles y lubricantes $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
GS6 Viáticos y Gastos de viaje $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
GS7 Energía eléctrica $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
GS8 Telefonía, internet y web $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
GS9 Promoción y publicidad $ 1,500.00 $ 1,500.00
GS10 Agua $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
GS11 Vigilancia y seguridad
GS12 Limpieza $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
GS13 Materiales de oficina $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00
GS14 Seguros y fianzas $ 8,365.00 $ 8,365.00 $ 8,365.00 $ 8,365.00 $ 8,365.00 $ 8,365.00
GS15 Cuotas y suscripciónes
GS16 Fletes $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
GS17 Impuestos y derechos
GS18 Patentes y marcas
GS19 Otros gastos no listados $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
GS20 Imprevistos $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
Total $ 58,265.00 $ 58,265.00 $ 56,765.00 $ 56,765.00 $ 56,765.00 $ 56,765.00
irlos por los que consideren convenientes.
o no aplique para el proyecto, dejar en blanco.
e ejerce el gasto
Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total
$ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 35,000.00 $ 420,000.00
$ -
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 24,000.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 18,000.00
$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 6,000.00
$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 48,000.00
$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 2,400.00
$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 2,400.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 6,000.00
$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 2,400.00
$ -
$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 12,000.00
$ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 3,600.00
$ 8,365.00 $ 8,365.00 $ 8,365.00 $ 8,365.00 $ 8,365.00 $ 8,365.00 $ 100,380.00
$ -
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 24,000.00
$ -
$ -
$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 12,000.00
$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 6,000.00
$ 58,265.00 $ 58,265.00 $ 56,765.00 $ 56,765.00 $ 56,765.00 $ 56,765.00 $ 687,180.00
Costo Unitario

Cicatri-Zap
Unidad de medida (kg, Costo
Insumo Descripción
lt, m2, piezas, etc) por unidad
IN1 Hoja de mohuite kg $ 3.00
IN2 Hoja de maduro zapote kg $ 3.00
IN3 Agua destilada lt $ 13.00
IN4 Etanol lt $ 40.00
IN5 Frasco ambar 50 ml Pieza $ 17.50
IN6 Etiqueta Pieza $ 4.00
IN7
IN8
IN9
IN10
IN11
IN12

Precios
Método 1: Precio de mercado Método 2: Margen deseado
Precio $ 80.00 Margen deseado 75.00%
Costo $ 22.46 Costo $ 22.46
Utilidad unitaria $ 57.54 Precio sugerido $ 89.85
Margen 72% Utilidad unitaria $ 67.39
Precio definido $ 80.00 Recuerda
<-RECUERDA ANOTAR
que el precio noEL PRECIO
puede FINALque
ser menor AQUÍ
el costo de producción, registrado en la celda F4
 1000000000

$ 22.46 [Nombre de Produ

Cantidad de insumo
Costo parcial Insumo Descripción
por unidad producida
0.01 $ 0.02 IN1
0.01 $ 0.02 IN2
0.04 $ 0.52 IN3
0.01 $ 0.40 IN4
1.00 $ 17.50 IN5
1.00 $ 4.00 IN6
$ - IN7
$ - IN8
$ - IN9
$ - IN10
$ - IN11
$ - IN12

Método 1: Precio de mercado

Precio
Costo $ -
Utilidad unitaria $ -
Margen #DIV/0!
FINAL AQUÍ Precio definido
[Nombre de Producto 2] $ - [No
Unidad de medida Costo Cantidad de insumo Costo
Insumo
(kg, lt, m2, etc) por unidad por unidad producida parcial
$ - IN1
$ - IN2
$ - IN3
$ - IN4
$ - IN5
$ - IN6
$ - IN7
$ - IN8
$ - IN9
$ - IN10
$ - IN11
$ - IN12

Método 2: Margen deseado Método 1: Precio de mercado

Margen deseado Precio
Costo $ - Costo
Precio sugerido $ - Utilidad unitaria
Utilidad unitaria $ - Margen
<-RECUERDA ANOTAR
producción, registrado en EL PRECIO FINAL AQUÍ
la celda Precio definido
M4
 [Nombre de Producto 3] $ -
Unidad de medida Costo Cantidad de insumo Costo
Descripción
(kg, lt, m2, etc) por unidad por unidad producida parcial
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -

do 1: Precio de mercado Método 2: Margen deseado

Margen deseado
$ - Costo $ -
$ - Precio sugerido $ -
#DIV/0! Utilidad unitaria $ -
<-RECUERDA ANOTAR
producción, registrado en EL PRECIO FINAL AQUÍ
la celda
T4
 [Nombre de Producto 4] $ -
Unidad de medida Costo Cantidad de insumo Costo
Insumo Descripción
(kg, lt, m2, etc) por unidad por unidad producida parcial
IN1 $ -
IN2 $ -
IN3 $ -
IN4 $ -
IN5 $ -
IN6 $ -
IN7 $ -
IN8 $ -
IN9 $ -
IN10 $ -
IN11 $ -
IN12 $ -

Método 1: Precio de mercado Método 2: Margen deseado

Precio Margen deseado
Costo $ - Costo $ -
Utilidad unitaria $ - Precio sugerido $ -
Margen #DIV/0! Utilidad unitaria $ -
Precio definido <-RECUERDA
producción, ANOTAR
registrado en EL PRECIO FINAL AQUÍ
la celda
AA4
Proyección de ventas
Instrucciones: Registrar el numero de unidades que se espera vender por mes, para esto pueden registrar directamente en la fila de "Unidades vendidas" d

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio

Cicatri-Zap
Importe $156,800.00 $156,800.00 $196,000.00 $196,000.00 $156,800.00 $156,800.00
Precio $80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $80.00
Cantidad 1960 1960 2450 2450 1960 1960
Clientes esperados en el mes 980 980 1,225 1,225 980 980
Compras por cliente en el mes 2 2 2 2 2 2

[Nombre de Producto 2]
Importe $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Precio $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Cantidad 0 0 0 0 0 0
Clientes esperados en el mes
Compras por cliente en el mes

[Nombre de Producto 3]
Importe $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Precio $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Cantidad 0 0 0 0 0 0
Clientes esperados en el mes
Compras por cliente en el mes

[Nombre de Producto 4]
Importe $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Precio $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Cantidad 0 0 0 0 0 0
Clientes esperados en el mes
Compras por cliente en el mes

Ventas totales $156,800.00 $156,800.00 $196,000.00 $196,000.00 $156,800.00 $156,800.00

Punto de equilibrio $86,805.90 $86,344.84 $83,794.33 $83,325.55 $82,852.88 $82,376.26

 Las ventas son Las ventas son Las ventas son Las ventas son Las ventas son
Las ventas son suficientes para suficientes para suficientes para suficientes para suficientes para
Comentarios WF suficientes para cubrir los cubrir los gastos cubrir los gastos cubrir los gastos cubrir los gastos cubrir los gastos
gastos y costos del y costos del y costos del y costos del y costos del y costos del
negocio negocio negocio negocio negocio negocio
Unidades vendidas" del producto correspondiente, o bien, estimen el número de clientes que tendrán por mes y las unidades que c

Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Total

$156,800.00 $156,800.00 $156,800.00 $156,800.00 $156,800.00 $196,000.00 $1,999,200.00

$80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $960.00
1960 1960 1960 1960 1960 2450 24,990
980 980 980 980 980 1,225 12,495
2 2 2 2 2 2 2

$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0
0
#DIV/0!

$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0
0
#DIV/0!

$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
0 0 0 0 0 0 0
0
#DIV/0!

$156,800.00 $156,800.00 $156,800.00 $156,800.00 $156,800.00 $196,000.00 $1,999,200.00

$83,981.30 $83,496.71 $80,922.46 $80,429.75 $79,932.95 $79,432.00 $993,694.93

Las ventas son Las ventas son Las ventas son Las ventas son Las ventas son Las ventas son
suficientes para suficientes para suficientes para suficientes para suficientes para suficientes para Las ventas son
cubrir los gastos cubrir los gastos cubrir los gastos cubrir los gastos cubrir los gastos cubrir los gastos suficientes para
y costos del y costos del y costos del y costos del y costos del y costos del cubrir los gastos y
negocio negocio negocio negocio negocio negocio costos del negocio
Estado de Resultados
Enero Febrero Marzo
Ventas $ 156,800.00 $ 156,800.00 $ 196,000.00
Cicatri-Zap $ 156,800.00 $ 156,800.00 $ 196,000.00
[Nombre de Producto 2] $ - $ - $ -
[Nombre de Producto 3] $ - $ - $ -
[Nombre de Producto 4] $ - $ - $ -

Costo de venta $ 44,027.87 $ 44,027.87 $ 55,034.84

Cicatri-Zap $ 44,027.87 $ 44,027.87 $ 55,034.84
[Nombre de Producto 2] $ - $ - $ -
[Nombre de Producto 3] $ - $ - $ -
[Nombre de Producto 4] $ - $ - $ -

Utilidad Bruta $ 112,772.13 $ 112,772.13 $ 140,965.16

Contribución 72% 72% 72%

Gastos $ 62,431.67 $ 62,100.07 $ 60,265.72

Gastos de Operación $ 58,265.00 $ 58,265.00 $ 56,765.00
Gastos Financieros $ 4,166.67 $ 3,835.07 $ 3,500.72

Utilidad Antes de impuestos $ 50,340.46 $ 50,672.06 $ 80,699.44

Margen utilidad 32% 32% 41%

Flujo de Efectivo
Enero Febrero Marzo
Saldo Inicial $ - $ 539,014.39 $ 1,023,007.51

Entradas $ 637,840.46 $ 548,380.78 $ 538,285.29

Utilidades $ 50,340.46 $ 50,672.06 $ 80,699.44
Aportaciones de capital $ 87,500.00 $ 37,500.00 $ 37,500.00
Créditos $ 500,000.00 $ 460,208.72 $ 420,085.85

Salidas $ 98,826.07 $ 64,387.66 $ 64,722.02

Adquisiciones $ 59,034.79 $ 24,264.79 $ 24,264.79
Amortizaciones de créditos $ 39,791.28 $ 40,122.87 $ 40,457.23
Liquidación de capital

Saldo final $ 539,014.39 $ 1,023,007.51 $ 1,496,570.78

Se considera que el pago a inversionistas no se da en el primer año

 Abril Mayo Junio Julio Agosto
$ 196,000.00 $ 156,800.00 $ 156,800.00 $ 156,800.00 $ 156,800.00
$ 196,000.00 $ 156,800.00 $ 156,800.00 $ 156,800.00 $ 156,800.00
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -

$ 55,034.84 $ 44,027.87 $ 44,027.87 $ 44,027.87 $ 44,027.87

$ 55,034.84 $ 44,027.87 $ 44,027.87 $ 44,027.87 $ 44,027.87
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -

$ 140,965.16 $ 112,772.13 $ 112,772.13 $ 112,772.13 $ 112,772.13

72% 72% 72% 72% 72%

$ 59,928.57 $ 59,588.62 $ 59,245.83 $ 60,400.19 $ 60,051.67

$ 56,765.00 $ 56,765.00 $ 56,765.00 $ 58,265.00 $ 58,265.00
$ 3,163.57 $ 2,823.62 $ 2,480.83 $ 2,135.19 $ 1,786.67

$ 81,036.59 $ 53,183.51 $ 53,526.30 $ 52,371.94 $ 52,720.46

41% 34% 34% 33% 34%

Abril Mayo Junio Julio Agosto

$ 1,496,570.78 $ 1,929,676.83 $ 2,293,795.47 $ 2,616,779.80 $ 2,896,787.02

$ 498,165.21 $ 429,517.76 $ 388,726.23 $ 346,094.76 $ 304,620.53

$ 81,036.59 $ 53,183.51 $ 53,526.30 $ 52,371.94 $ 52,720.46
$ 37,500.00 $ 37,500.00 $ 37,500.00 $ 37,500.00 $ 37,500.00
$ 379,628.62 $ 338,834.25 $ 297,699.93 $ 256,222.82 $ 214,400.07

$ 65,059.16 $ 65,399.11 $ 65,741.90 $ 66,087.54 $ 66,436.07

$ 24,264.79 $ 24,264.79 $ 24,264.79 $ 24,264.79 $ 24,264.79
$ 40,794.37 $ 41,134.32 $ 41,477.11 $ 41,822.75 $ 42,171.28

$ 1,929,676.83 $ 2,293,795.47 $ 2,616,779.80 $ 2,896,787.02 $ 3,134,971.48

 Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Anual
$ 156,800.00 $ 156,800.00 $ 156,800.00 $ 196,000.00 $1,999,200.00
$ 156,800.00 $ 156,800.00 $ 156,800.00 $ 196,000.00 $1,999,200.00
$ - $ - $ - $ - $0.00
$ - $ - $ - $ - $0.00
$ - $ - $ - $ - $0.00

$ 44,027.87 $ 44,027.87 $ 44,027.87 $ 55,034.84 $561,355.37

$ 44,027.87 $ 44,027.87 $ 44,027.87 $ 55,034.84 $561,355.37
$ - $ - $ - $ - $0.00
$ - $ - $ - $ - $0.00
$ - $ - $ - $ - $0.00

$ 112,772.13 $ 112,772.13 $ 112,772.13 $ 140,965.16 $1,437,844.63

72% 72% 72% 72% 72%

$ 58,200.24 $ 57,845.88 $ 57,488.58 $ 57,128.29 $714,675.33

$ 56,765.00 $ 56,765.00 $ 56,765.00 $ 56,765.00 $687,180.00
$ 1,435.24 $ 1,080.88 $ 723.58 $ 363.29 $27,495.33

$ 54,571.89 $ 54,926.25 $ 55,283.55 $ 83,836.87 $723,169.30

35% 35% 35% 43% 36%

Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Anual

$ 3,134,971.48 $ 3,332,484.66 $ 3,487,475.13 $ 3,599,588.54

$ 264,300.67 $ 222,132.33 $ 179,612.57 $ 164,931.52 $4,522,608.09

$ 54,571.89 $ 54,926.25 $ 55,283.55 $ 83,836.87 $723,169.30
$ 37,500.00 $ 37,500.00 $ 37,500.00 $ 37,500.00 $500,000.00
$ 172,228.78 $ 129,706.08 $ 86,829.02 $ 43,594.65 $3,299,438.79

$ 66,787.49 $ 67,141.85 $ 67,499.16 $ 67,859.44 $825,947.47

$ 24,264.79 $ 24,264.79 $ 24,264.79 $ 24,264.79 $325,947.48
$ 42,522.70 $ 42,877.06 $ 43,234.37 $ 43,594.65 $499,999.99
$0.00

$ 3,332,484.66 $ 3,487,475.13 $ 3,599,588.54 $ 3,696,660.62

Indicadores
Instrucciones: Registrar los valores correspondientes a cada variable solicitada, la herramienta tiene precargados algunos comentarios, favor de sustituirlo
La tabla de metrícas está formulada para que se calculen en autómatico considerando los valores de la tabla de variables, sin embargo, es valido que los ca

Variable Instrucciones

Suma el número de clientes que tuvo el negocio en cada mes, la

herramienta hace el cálculo automáticamente si registraste la
Clientes anuales información en la hoja PROYECCION DE VENTAS

Se puede tomar cómo base 20 años, es lo que utilizan algunas

empresas de comercio y servicio para el cálculo de sus
Tiempo de vida del cliente (en años) indicadores

Registra los gastos de publicidad, promoción, descuentos, etc., en

Gastos de marketing la hoja de GASTOS está una sección para este concepto
Suma el número de clientes que no compraron nuevamente en el
Clientes perdidos negocio durante el año

RESULTADOS

Indicadores Valor
CAC $0.4802
CLV $38,400
Tasa de Abandono 16%
ARPU $160
Utilidad Bruta o de contribución 72%
Utilidad Neta o antes de impuestos 36%
a tiene precargados algunos comentarios, favor de sustituirlos con los valores solicitados.
res de la tabla de variables, sin embargo, es valido que los calculen manualmente.

Valor Comentarios del equipo

12,495

20

6000

2000

Comentarios del equipo Comentarios del equipo