RESPUESTA DEL TALLER ENTREGA DOS
Patrimo
TRANSACCIONES
Activo Pasivo nio
Dinero recibido en efectivo de un cliente
S. E
cancelando una factura. S. E S. E
Se constituye un C.D.T. de contado S. E S. E S. E
Cancelación de la cuenta por pagar por honorarios
D
del asesor contable D S. E
Cancelación de un pagaré a un banco (solo capital) D D S. E
Consignación en la cuenta corriente del efectivo
S. E
en caja S. E S. E
Se compra vehículo con préstamo bancario A A S. E
Compra de acciones de otra empresa a crédito A A S. E
Préstamo a un trabajador de la empresa S. E S. E S. E
Recibo de intereses sobre un C.D.T. A S. E A
Se Compra de un edificio de contado 50% y 50% a
A
crédito A S. E
DESARROLLO ENTREGABLE PUNTO TRES PIF
CONTABILIDAD ENERAL
EMPRESA DISTRIBUCIONES LTDA.
BALANCE GENERAL
AL 30 DE JUNIIO DE 2022
ACTIVOS
CORRIENTES
CAJA $ 200.000
BANCOS 17.700.000
CUENTAS POR COBRAR A CLIENTES 13.900.000
INVERSIONES 12.000.000
INVENTARIO DE MERCANCIAS 13.300.000
----------------
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 57.100.000
NO CORRIENTES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES $ 13.700.000
EQUIPO DE OFICINA 20.400.000
VEHÍCULOS 12.000.000
EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 9.100.000
PLANTAS ELECTRICAS 2.000.000
----------------
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ 57.200.000
TOTAL ACTIVOS $ 114.300.000
PASIVOS
CORRIENTES
PROVEDORES NACIONALES $ 9.500.000
CUENTAS POR PAGAR A CONTRATISTAS 4.300.000
IMPUESTO DE RENTA POR PAGAR 16.797.000
IMPUESTO DE VEHICULOS POR PAGAR 2.000.000
IVA POR PAGAR 2.700.000
OBLIGACIONES LABORALES 3.600.000
----------------
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ 38.897.000
NO CORRIENTE
OBLIGACIONES FINANCIERAS A LARGO PLAZO $ 7.200.000
---------------
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE $ 7.200.000
TOTAL PASIVOS $ 46.097.000
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL $ 29.500.000
RESERVA LEGAL 4.600.000
UTILIDAD DEL EJERCICIO 34.103.000
------------------
TOTAL PATRIMONIO $ 68.203.000
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO $114.300.000
REPRESENTANTE LEGAL CONTADOR PÚBLUCO REVISOR FISCAL
EMPRESA DISTRIBUCIONES LTDA.
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 1 DE JUNIO AL 30 DE JUNIO DE 2022
VENTAS BRUTAS $79.800.000
MENOS: DEVOLUCIONES EN VENTA -$0
____________
VENTAS NETAS $79.800.000
MENOS: COSTO DE VENTA -$18.000.000
____________
UTILIDAD EN VENTAS BRUTAS $61.800.000
MENOS: GASTOS OPERACIONALES
GASTOS POR SUELDOS AL GERENTE GENERAL $3.000.000
GASTOS DE VIAJES-GERENTE DE VENTAS $2.000.000
GASTOS POR HONORARIOS DE ASESORIA JURIDICA $1.000.000
GASTOS POR SUELDOS PERSONAL DE ADMINISTRACION $1.000.000
AUXILIO DE TRANSPORTE PAGADO PERSONAL ADMINISTRATIVO $700.000
GASTOS POR SERVICIOS PUBLICOS $2.000.000
GASTOS MANTENIMIENTO A EQUIPOS $100.000
____________
TOTAL GASTOS OPERACIONALES -$9.800.000
____________
UTILIDAD OPERACIONAL $52.000.000
MAS: OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES
____________
TOTAL OTROS INGRESOS NO OPERACIONALES $0
MENOS: OTROS GASTOS NO OPERACIONALES
INTERESES PAGADOS POR PRESTAMOS BANCARIOS $1.100.000
____________
TOTAL OTROS GASTOS OPERACIONALES -$1.100.000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $50.900.000
MENOS: GASTO IMPUESTO RENTA (33%) -$16.797.000
____________
UTILIDAD DEL EJERCICIO $34.103.000
C
REPRESENTANTE LEGAL ONTADOR PUBLICO REVISOR PUBLICO
