Precio
Año PACAS Unitario Bs.
1 200,000 1,500.00
2 200,000 1,725.00
3 200,000 1,983.75
4 200,000 2,281.31
5 200,000 2,623.51
FUENTE CALCULO PROPIOS
Pacas de 12 kg
Precio: 1500 Bs
FUENTE CALCULO PROPIOS
Total Bs.
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Cuadro Nº 7 Estructura de Costos
Descripción Costo Unit. Cantidad Monto Bs.
Construcción de Infraestructura
Construcción de galpón para almacenamiento de heno 20,000,000.00 1 20,000,000.00
Perforación de pozo 40,000,000.00 1 40,000,000.00
1 0.00
1 0.00
Maquinarias y equipos
Tractor 90,000,000.00 1 90,000,000.00
Henificadora con implementos 110,000,000.00 1 110,000,000.00
Equipo de bombeo 40,000,000.00 1 40,000,000.00
Vehiculo 73,000,000.00 1 73,000,000.00
Equipo de riego 20,000,000.00 1 20,000,000.00
Combustibles y lubricantes
Gasoil 65.00 31,000 2,015,000.00
l tractor 90,000.00 4 360,000.00
Preparación del terreno (nivelación laser)
Pases cruzados de arado de puas 25000 400 10,000,000.00
Rastra 25000 240 6,000,000.00
Niveladora 25000 200 5,000,000.00
Alomadora (200 horas) 25000 200 5,000,000.00
Mano de obra directa
Obreros capacitados 1,980,000.00 5 9,900,000.00
Costos insumos
Semilla 4800 500.00 2,400,000.00
Fertilización (formula) 400 10,000.00 4,000,000.00
Fertilización (UREA) 190 27,000.00 5,130,000.00
Herbicidas 25000 60.00 1,500,000.00
Cosecha (cabuyas) 8000 350.00 2,800,000.00
Total Bs.
Estructura de Costos
Total Concepto
60,000,000.00
333,000,000.00
2,375,000.00
26,000,000.00
9,900,000.00
15,830,000.00
431,275,000.00
CRONOGRAMA EJECUCION COMPONENTE ALIMENTICIO
COMPONENTE MES
1 2 3 4 5 6 7 8
2 ALIMENTICIO
Adquisición de planta
Alivaca
Puesta en marcha
Gastos de
funcionamiento
Establecimiento de
pastizales y sistema de
riego
Cosntruccion de
Infraestructuras y
perforacion de pozos
Adquisición de
maquinarias, equipos y
vehículos para el manejo
de pastizales
Cosecha y mantenimento
CRONOGRAMA DE DESEMBOLSO COMPONENTE ALIMENTICIO
COMPONENTE MES
1 2 3 4 5 6 7 8
2 ALIMENTICIO
Adquisición planta Alivaca 0.7
Puesta en marcha 0.38
Gastos de funcionamiento 0.24
Subtotal 1.08 0.24 1.31
Establecimiento de pastizales
y adquisición de sistema de
riego 0.05
Contrucción de
Infratesructuras y perforación
de pozos 0.06 0.04
Adquisición de maquinarias,
equipos y vehículos para el
manejo de pastizales 0.27
Mantenimiento y cosecha de
pastizales 0.02
Subtotal
0.11 0.04 0.27 0.02 0.44
Total 1.18 0.28 0.27 0.02 - 1.76
FLUJO DE CAJA PARA INSTALACION DE 04 FINCAS CAPRINA LECHERA
AÑOS 1 2 3
INGRESOS
SALDO ANTERIOR 203,691,100.00 112,663,925.42
Aporte 431,275,000.00
Venta de heno 300000000.00 345,000,000.00 396,750,000.00
TOTAL DE INGRESOS 731,275,000.00 345,000,000.00 396,750,000.00
EGRESOS
Construcción de Infraestructura 60,000,000.00 0.00
Maquinarias y equipos 333,000,000.00 0.00
Combustibles y lubricantes 2,375,000.00 2,612,500.00 2,873,750.00
Preparación del terreno (nivelación laser) 26,000,000.00 28,600,000.00 31,460,000.00
Mano de obra directa 9,900,000.00 10,890,000.00 11,979,000.00
Costos insumos 15,830,000.00 17,413,000.00 19,154,300.00
Depreciación
Imprevistos 8,942,100.00 9,836,310.00
IVA (16%) 71,536,800.00 71,536,800.00 78,690,480.00
pago de la deuda 91,447,464.58 10,495,970.08
TOTAL DE EGRESOS 527,583,900.00 232,336,074.58 154,653,500.08
SALDO 203,691,100.00 112,663,925.42 242,096,499.92
PRINA LECHERA
4 5
242,096,499.92 287,193,246.92
456,262,500.00 524,701,875.00
456,262,500.00 524,701,875.00
0.00 0.00
0.00 0.00
3,161,125.00 3,477,237.50
34,606,000.00 38,066,600.00
13,176,900.00 14,494,590.00
21,069,730.00 23,176,703.00
86,559,528.00 95,215,480.80
10,495,970.08 10,495,970.08
169,069,253.08 184,926,581.38
287,193,246.92 339,775,293.62
COSTOS DIRECTOS
Actividad Pases Costo Total
preparación del terreno Bs/pase
Pases cruzados de arado de puas 400 25000 10000000
Rastra 240 25000 6000000
Niveladora 200 25000 5000000
Semilla 4800 500 2400000
Alomadora (200 horas) 200 25000 5000000
Subtotal 28,400,000
Mantenimiento de pastizales Cantidad Superficie Costo Costo
(kg/ha) (ha) Unitario Total
Fertilización (formula) 500 20 400 4000000
Fertilización (UREA) 1350 20 190 5130000
Herbicidas 3 20 25000 1500000
Cosecha (cabuyas) 348 8000 2784000
Subtotal 13,414,000
ORTIZACION POR UNIDAD DE PRODUCCION CAPRINA
Entidad Federal: Lara
CAPITAL 431,275,000.00
INTERES 12%
PLAZO 6 AÑOS
PERIODO DE GRACIA 1 AÑOS
CUOTA FINANCIERA Bs 88,859,814.58
INTERES DIFERIDO 12,938,250.00
CUOTA FIN. TOTAL 91,447,464.58
Nº AMORT. DECAPITAL INTERES CUOTA INT. DIFERIDO
PERIODO DIFERIDO
1
2 84,547,064.58 4,312,750.00 88,859,814.58 2,587,650.00
3 85,392,535.23 3,467,279.35 88,859,814.58 2,587,650.00
4 86,246,460.58 2,613,354.00 88,859,814.58 2,587,650.00
5 87,108,925.18 1,750,889.40 88,859,814.58 2,587,650.00
87,980,014.43 879,800.14 88,859,814.58 2,587,650.00
6 87,980,014.43 879,800.14 88,859,814.58 2,587,650.00
343,294,985.57 13,024,072.90 355,439,258.32 10,350,600.00
TOTAL CUOTA SALDO DEUDOR
431,275,000.00
431,275,000.00
431,275,000.00
91,447,464.58 346,727,935.42
91,447,464.58 261,335,400.20
91,447,464.58 175,088,939.62
91,447,464.58 87,980,014.43
91,447,464.58 87,980,014.43
91,447,464.58 -
365,789,858.32
EVALUACIÓN FINANCIERA
A. Tabla para el Cálculo de la Tasa Interna de Retorno (TIR)
AÑO SALDO SALDO AL 10% SALDO AL 20% SALDO AL 30% SALDO AL 40%
1 203,691,100.00 185,173,727.27 154,311,439.39 118,701,107.23 84,786,505.16
2 112,663,925.42 93,110,682.17 64,660,195.95 38,260,470.98 19,520,648.46
3 242,096,499.92 200,079,752.00 138,944,272.22 82,215,545.69 41,946,706.99
4 287,193,246.92 237,349,790.84 164,826,243.64 97,530,321.68 49,760,368.20
5 339,775,293.62 280,806,027.78 195,004,185.96 115,387,092.28 58,870,965.45
Suma Total 278,284,409.44 218,971,635.34 156,961,578.20 104,307,153.62
B. Calculo del Valor Presente Neto (VPN):
VPN= P1/(1+¡)1 + P2/(1+¡)n+1+.............+Pn/(1+¡)n -K
* Inversión Inicial 431,275,000.00
*Flujo de Caja (Saldo) Año 1 203,691,100.00
Año 2 112,663,925.42
Año 3 242,096,499.92
Año 4 287,193,246.92
Año 5 339,775,293.62
*Tasa de Interes Etablecida 12%
*Vida del Proyecto 5 AÑOS
1 2
VPN = 203,691,100.00 + 112,663,925.42 +
(1+0,12)1 (1+0,12)2
431,275,000.00
1 2 3 4
VPN= 181,867,053.57 89,814,991.57 172,319,506.71 182,516,500.41
VPN= 388,040,678.77
EL PROYECTO PAGA LA INVERSIÓN Y BAJO ESTAS CONDICIONES DEJA UNA GANANCIA DE 9.004.825,94 Bs
SALDO AL 50%
56,524,336.77
8,675,843.76
18,642,980.88
22,115,719.20
26,164,873.53
65,200,180.53
3 4 5
242,096,499.92 + 287,193,246.92 + 339,775,293.62
(1+0,12)3 (1+0,12)4 (1+0,12)5
5
192,797,626.51
A GANANCIA DE 9.004.825,94 Bs EN CINCO (5) AÑOS.
INVERSIONES
INFRAESTRUCTURA
DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
Galpón para
almacenarmiento de Galpón 1 20,000,000.00 20,000,000.00
heno
Perforación de pozo 1 40,000,000.00 40,000,000.00
subtotal 60,000,000.00
MAQUINARIA Y EQUIPO
DESCRIPCIÓN UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
Vehículo 1 73,000,000.00 73,000,000
Tractor 1 90,000,000 90,000,000
Henificadora con
1 110,000,000.00 110,000,000.00
implementos
Equipo de bombeo 1 40,000,000.00 40,000,000.00
Equipo de riego Pieza 1 20,000,000.00 20,000,000.00
subtotal
TOTAL 333,000,000.00
REPUBLICA BOLIVARIANA
DE VENEZUELA
DIRECCION DE DESARROLLO ECONOMICO
PRESUPUESTO
PLANTA DE ALIMENTOS CONCENTRADOS (ALIVACA)
N° Descripcion Costo Unitario Costo Total
001 Adquisicion de la Planta 700,000,000.00 700,000,000.00
002 Adquisicion de Materia Prima 100,000,000.00 100,000,000.00
003 Puesta en Marcha:
Contratación y Pago de Personal 100,000,000.00 100,000,000.00
Reparación y Repotenciación de Maquinarias
existentes 200,000,000.00 200,000,000.00
Mercado Tecnia 70,000,000.00 70,000,000.00
Cancelación de Aranceles:
Gasto en Material de Oficina 5,000,000.00 5,000,000.00
Gasto en Material de Limpieza 5,000,000.00 5,000,000.00
Gasto de Servicios Básicos 15,000,000.00 15,000,000.00
Permisología 5,000,000.00 5,000,000.00
Total de Puesta en Marcha 400,000,000.00
Sub-Total 1,200,000,000.00
IVA 16% 112,000,000.00
TOTAL GENERAL 1,312,000,000.00
