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Taller Sobre Hechos Económicos EN LA Constitución DE LA

Empresa (1) - copia
Contabilidad (SENA SofiaPlus)

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TALLER SOBRE HECHOS ECONÓMICOS EN LA CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA

GUIA N°01 – TALLER GA1-210303022 - AA1 -EV03.

PRESENTADO POR:
YEINYS FLOREZ

DOCENTE ENCARGADO:

NINA LUGO

SERVICIO NACIONAL DE APRENDIZAJE SENA

FASE ANALISIS
TÉCNICO CONTABILIZACION DE OPERACIONES COMERCIALES Y FINANCIERAS
2023

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APLICACIÓN DEL TALLER

La Sociedad TECNICENTRO ORIENTE S.A.S NIT 855.555.555-1, Tiene por objeto social la compra y
ventas de llantas, aditivos, lubricantes y productos afines. Actividad Económica 4530 y es
responsable de IVA.

Representada Legalmente por Mónica Sáenz Pérez C.C 89.777.442, sociedad comercial por
acciones simplificadas de carácter privado y en consecuencia sujeto a derechos y obligaciones. Sus
actuaciones se sujetan a las normas legales y sus estatutos.

Se creó mediante Escritura Pública No. 2595 del 2020 en la notaria 3 del circuito de Bogotá D.C, es
Agente Retenedor especial de Renta, Se encuentra ubicada en la Cra. 13 No. 65-10 Bogotá D.C, La
entidad utiliza NIIF plenas.

MOVIMIENTOS MES DE NOVIEMBRE 2020

1. CONTABILIZACIÓN DEL CAPITAL AUTORIZADO:

La Sociedad inicia sus operaciones en noviembre 23 de 2020 con un Capital Autorizado de

$300.000.000, dividido en 10.000 Acciones. Valor nominal de $30.000 C/u.

Aplicación en Siigo Nube:

Contabilidad –Comprobantes contables- crear- comprobante contable- CC-999- Saldos Iniciales

O Crear -comprobante contable- CC-999- Saldos Iniciales

Cuenta Tercero Descripción Débito Crédito

Código contable
1 31051001 855.555.555 Capital por Suscribir (Db) 10.000 300.000.000
Acciones
2 31050501 855.555.555 Capital Autorizado. 10.000 Acciones a un 300.000.000
valor nominal de $30.000 c/u
GUARDAR Y DESCARGAR: CC – 999– Comprobante de Apertura No. 2

2. CONTABILIZACIÓN DEL CAPITAL SUSCRITO

En el momento de la constitución se suscriben el 50% de las acciones, 5.000 Acciones. Los

accionistas adquieren el compromiso de pago total en un tiempo no mayor a dos años, así:

Código Cuenta Tercero Descripción Débito Crédito

contable
1 31051501 12.589.410 Felipe Vargas guzmán – 2.500 Acciones - 1 75.000.000
Escritura constitución 2595/2020
2 31051501 84.985.390 Juliana Pérez Hortua – 2.500 Acciones - 1 75.000.000
Escritura constitución 2595/2020
3 31051001 855.555.555 Capital por Suscribir (Db) 10.000 Acciones 150.000.000
GUARDAR Y DESCARGAR: CC – 999– Comprobante de Apertura No. 2

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3. CAPITAL EFECTIVAMENTE PAGADO

23 de noviembre: Al inicio de las operaciones el capital efectivamente pagado por parte de cada uno de los
accionistas es el siguiente:

NOMBRE ACCIONISTA NIT / CÉDULA CANTIDAD DE VALOR MODALIDAD DE PAGO

ACCIONES
Felipe Vargas guzmán 12.589.410 1250 37.500.000 Cheque No.89543 del
Banco Bogotá
Juliana Pérez Hortua 84.985.390 1000 30.000.000 Cheque No. 32592 del
Banco Davivienda
$20.000.000

Efectivo $ 10.000.000
Tota capital suscrito y 67.500.000
pagado

Aplicación en Siigo Nube:

Transacciones–Proceso de ventas-Recibo de caja - crear
Tipo RC – 1 – Recibo de Caja Número Numeración Automática Recibo de Caja
Tercero 17.890.360 Felipe Vargas guzmán
Realizar un Recibo Avanzado
Donde Ingresa el dinero Cheques a la Vista 11050501 Caja General
Fecha de elaboración 2020 noviembre 23

Código Cuenta contable Tercero Descripción Débito Crédito

1 11050501 17.890.360 Pago de Felipe Vargas guzmán – 1250
Acciones - 1 Escritura constitución
2595/2020
2 31051501 17.890.360 Pago de Felipe Vargas guzmán – 2.500
Acciones - 1 Escritura constitución
2595/2020
Observaciones: Aportes en Cheque No.89543 del Banco de Bogotá
GUARDAR Y DESCARGAR: RC – 1 – Recibo de Caja No. 1

Tipo RC – 2 – Recibo de Caja Número Numeración Automática Recibo de Caja

Tercero Juliana Pérez Hortua 84.985.390
Realizar un Recibo Avanzado
Donde Ingresa el dinero Cheques a la Vista 11050501 Caja General
Fecha de elaboración 2020 noviembre 23

Código Cuenta contable Tercero Descripción Débito Crédito

1 11050501 84.985.390 Pago de Juliana Pérez Hortua – 1000
Acciones - 1 Escritura constitución
2595/2020
2 31051501 84.985.390 Pago de Juliana Pérez Hortua – 1000
Acciones - 1 Escritura constitución
2595/2020
Observaciones: Aportes en Cheque No. 32592 del Banco Davivienda
GUARDAR Y DESCARGAR: RC – 1 – Recibo de Caja No. 2

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El día 24 - Se pagan gastos de registro mercantil ante la Cámara de comercio de Bogotá, entidad
sin ánimo de lucro Nit. 860.007.322-9 de Bogotá D.C, por valor de $ 1.553.000 en efectivo.

Código Cuenta Descripción Débito Crédito

Gastos de registro mercantil ante

514010 Registro Mercantil 1.553.000
la Cámara de comercio de Bogotá
Gastos de registro mercantil
1105 Caja ante la Cámara de comercio de 1.553.000
Bogotá

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COMPROBANTE DE EGRESO
No. __01___

PAGADO A: CAMARA DE COMERCIO BOGOTA FECHA:24/11/2020

C.C./ N.I.T. 860.007.322-9 VALOR $ 1.553.000
DIRECCIÓN: Bogotá
LA SUMA DE (en letras): Un millon quinientos cincuenta y tres mil pesos.
POR CONCEPTO: Pago de registro mercantil.

CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

514010 Registro Mercantil 1.553.000
1105 Caja 1.553.000

SUMAS 1.553.000 1.553.000

CHEQUE No. FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BANCO.
EFECTIVO 1.553.000
CUENTA No.
SUCURSAL.
OBSERVACIONES.
CAMARA DE COMERCIO DE BOGOTÁ
C.C. / N.I.T. 860.007.322-9
FECHA RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

MOVIMIENTOS MES DE DICIEMBRE 2020

Nota: Las compras realizadas en este mes corresponden al centro de costos 001.
Tener en cuenta la normativa para aplicación de Impuesto sobre las ventas IVA y Retenciones

El día 01 - Se Abre la Cuenta. Corriente. No. 654688824-058, en Bancolombia Gran contribuyente

Nit. 890.120.203 y se consignan los cheques recibidos al momento de la constitución y $ 3.000.000
en efectivo

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

110505 Caja Efectivo 13.000.000

Cheque No.89543 del Banco
111005 Bancos 37.500.000
Bogotá
Cheque No. 32592 del Banco
111005 Bancos 20.000.000
Davivienda
Cuenta corriente No 654688824-
111005 Bancolombia 70.500.000
058

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COMPROBANTE DE EGRESO
No. _02____

PAGADO A: BANCOLOMBIA FECHA:01/12/2020

C.C./ N.I.T. 654688824-058 VALOR $ 70.500.000
DIRECCIÓN: Bogotá
LA SUMA DE (en letras): Setenta millones quinientos mil pesos.
POR CONCEPTO: Apertura de Cuenta corriente No 654688824-058

CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

110505 Caja 13.000.000
111005 Bancos 37.500.000
111005 Bancos 20.000.000
111005 Bancolombia 70.500.000

SUMAS 70.500.000 70.500.000

CHEQUE No. 89543 - 32592 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BANCO. Banco de Bogotá - Davivienda
EFECTIVO 13.000.000
CUENTA No.
SUCURSAL.
OBSERVACIONES.
BANCOL.OMBIA
C.C. / N.I.T. 654688824-058
FECHA RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

El día 02 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos entrega chequera con la siguiente numeración 25001
al 25099 y nos reporta el descuento de la cuenta bancaria de $180.000 por éste concepto, más IVA
del 19 %.

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

530505 Gastos Bancarios Gasto chequera 180.000

511570 Iva descontable Iva descontable 34.200
Cuenta corriente No 654688824-
111005 Bancolombia 214.200
058

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NOTA DÉBITO
No. ___

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SEÑOR(ES) TECNICENTRO ORIENTE S.A.S NIT: 855.555.555-1 FECHA:

DIRECCION:
LE ROGAMOS TOMAR NOTA DE LOS SIGUIENTES CARGOS HECHOS A SU APRECIABLE CUENTA
CONCEPTO Descuento por compra de chequera
REF CANTIDAD DESCRIPCIÓN VR UNITARIO VR TOTAL
530505 1 Gastos bancarios - compra de chequera 180.000

VALOR EN LETRAS: SUBTOTAL 180.000

IVA 34.200
TOTAL 214.200
CODIGO CUENTA DEBITO CREDITO ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

El día 02 - Bancolombia Nit 890.120.203, nos concede un crédito de $60.000.000 a 48 meses de

plazo, a un interés del 1.08% efectivo mensual, nos realiza un descuento por análisis y estudio de
crédito por $165.000 y firmamos el pagaré No. 258516. El Crédito nos lo depositan en la Cta. Cte.
654688824-058

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

Credito - Pagaré No 258516 -

210510 Pagares 60.000.000
48 meses
530505 Gastos Bancarios Analisis y estudio de credito 165.000
Cuenta corriente No 654688824-
111005 Bancolombia 59.835.000
058

RECIBO DE CAJA
Insert a t ú logo
No.__01____

RECIBIDO DE: BANCOLOMBIA VALOR $ 60.000.000

C.C./ N.I.T.: 890.120.203 FECHA: 2/12/2020
CIUDAD: BOGOTA CORREO:
DIRECCIÓN: BOGOTA
LA SUMA DE (en letas): Sesenta millones de pesos
POR CONCEPTO DE: Crédito a 48 meses de plazo

Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo:

CODIGO CUENTAS DEBITOS CREDITOS
210510 Pagares 60.000.000
530505 Gastos Bancarios 165.000 TECNICENTRO ORIENTE S.A.S
111005 Bancolombia 59.835.000

Firma y Sello
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO CC / Nit. No. 855.555.555-1

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El día 02 - Giramos cheque No. 25001, para la apertura del Fondo de caja menor por valor de
$1.500.000. Y como responsable de la Caja Menor esta la Srta. CAROLINA SALAS PARIS CC.
65.028.855 de Bogotá D.C

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

110510 Caja menor cheque No. 25001 1.500.000

Bancolombia
111005 Cuenta corriente cheque No. 25001 1.500.000
No 654688824-058

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RECIBO DE CAJA MENOR No. _____

CIUDAD: BOGOTA DIA MES AÑO

2 12 2020
PAGADO A: TECNICENTRO ORIENTE S.A.S $ 1.500.000
POR CONCEPTO DE: APERTURA CAJA MENOR

VALOR EN LETRAS: UN MILLON QUINIENTOS MIL PESOS

CODIGO CUENTAS DEBITOS CREDITOS FIRMA DE RECIBIDO :

110510 CAJA MENOR 1.500.000
111005 BANCOLOMBIA 1.500.000
CAROLINA SALAS PARIS
APROBADO CONTABILIZADO

CC X NIT NO 65.028.855

El día 02 - Contabilizamos el Servicio de Arrendamiento del mes de noviembre de 2020, de un

local comercial para el desarrollo de la actividad mercantil, prestado por la empresa Inmobiliaria
Fénix SAS NIT. 880.230.450 Responsable de IVA, por valor de $4.500.000 más IVA del 19%.
Retenciones según la ley.

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

512010 Construcciones y edificaciones Servicio de arrendamiento 4.500.000

511570 Iva descontable IVA 855.000

266530 Retencion en la fuente Retencion 157.500
233540 Arrendamientos Servicio de arrendamiento 5.197.500

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DOCUMENTO SOPORTE EN ADQUISICIONES

EFECTUADAS A NO OBLIGADOS A FACTURAR
No 001
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FECHA DE EXPEDICIÓN:
NOMBRE Y APELLIDOS DEL BENEFICIARIO DEL PAGO: Inmobiliaria Fénix SAS
C.C./N.I.T.: 880.230.450 TELEFONO:
DIRECCIÓN: CIUDAD: BOGOTA
REGIMEN: CORREO ELECTRÓNICO:
ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO V/R TOTAL
ARRENDAMIENTO 1 4.500.000 4.500.000

VALOR TOTAL (En letras): SUBTOTAL: $ 4.500.000

Cinco millones ciento noventisietemil quinientos pesos IVA 855.000
RETE FUENTE 157.500
TOTAL: $ 5.197.500

PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO CC / Nit. No.

Proveedor

El día 03 - Giramos cheque No. 25002 y cancelamos el arrendamiento anterior a Inmobiliaria Fénix
SAS

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

233540 Arrendamientos cheque No. 25002 5.355.000

Bancolombia
111005 Cuenta corriente cheque No. 25002 5.355.000
No 654688824-058

El día 04 - Causamos el Servicio de Remodelación de las instalaciones por valor de $9.000.000,

prestado por el señor Antonio Duque Torres, cédula No. 88.258.105 de Medellín, no responsable
de IVA, No Declarante. Retenciones según la ley.

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

Reparaciones
515015 Remodelación de instalaciones 9.000.000
Locativas
Retencion en la fuente (No
236525 Servicios 540.000
declarantes)
Servicios de
233535 Remodelación de instalaciones 8.460.000
mantenimiento

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COMPROBANTE DE EGRESO
No. __03___

PAGADO A: Antonio Duque Torres FECHA: 04/12/2020

C.C./ N.I.T. 88.258.105 VALOR $ 9.000.000
DIRECCIÓN:
LA SUMA DE (en letras):
POR CONCEPTO:

CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

1205 Proveedores 8.460.000
111005 Bancolombia Cuenta corriente No 654688824-058 8.460.000

SUMAS 8.460.000 8.460.000

CHEQUE No. FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BANCO.
EFECTIVO
CUENTA No.
SUCURSAL.
OBSERVACIONES.
ANTONIO DUQUE TORRES
C.C. / N.I.T. 88.258.105
FECHA RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

El día 05 - giramos cheque no. 25003 y cancelamos la remodelación al señor Antonio Duque Torres

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

1205 Proveedores Cheque No. 25003 8.460.000

Bancolombia
111005 Cuenta corriente No Cheque No. 25003 8.460.000
654688824-058

El día 05 - Causamos compra de productos para consumo a Distribuidora Colombia Ltda, Nit
850.654.806 Gran Contribuyente, Autor retenedor, Según factura Compra No. 286533.

NOTA: NIC 2. Definición: Los Inventarios son activos poseídos para ser vendidos en el curso
normal de la operación,
 En proceso de producción para luego ser vendidos
 En forma de materiales o suministros, para ser consumidos en el proceso de producción, o
en la prestación de servicios.

15 Cajas de Formas Continuas 9 ½ x 11 Blanco, a razón $ 105.000 c/u, más IVA del 19 %
15 Portaminas Faber Castell razón de $ 4.000. c/u, más IVA del 19 %
100 Lapiceros Kilométricos Micro punta negros, a razón de $ 1.800 c/u, más IVA del 19 %
25 Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo $ 9.500 c/u más IVA del 19 %
25 Toallas desechables Scott $ 4.500 cada paquete, más IVA del 19 %

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Factura Compra No. 286533

Cajas de Formas Continuas 9 ½ x 11 Blanco, a $ $
15
razón $ 105.000 c/u, más IVA del 19 % 105.000 1.575.000
Portaminas Faber Castell razón de $ 4.000. c/u, $ $ $
15
más IVA del 19 % 4.000 60.000 1.815.000
Lapiceros Kilométricos Micro punta negros, a $ $
100
razón de $ 1.800 c/u, más IVA del 19 % 1.800 180.000
Pacas de Papel Higiénico Doble Hoja Supremo $ $ $
25
9.500 c/u más IVA del 19 % 9.500 237.500 $
Toallas desechables Scott $ 4.500 cada paquete, $ $ 350.000
25
más IVA del 19 % 4.500 112.500

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

Útiles, papelería y
519530 Factura Compra No. 286533 1.815.000
fotocopias
Elementos de aseo
519525 Factura Compra No. 286533 350.000
y cafetería
511570 Iva descontable IVA 411.350
2205 Proveedores Factura Compra No. 286533 2.576.350

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COMPROBANTE DE EGRESO
No. ___04__

PAGADO A: Distribuidora Colombia Ltda FECHA: 05/12/2020

C.C./ N.I.T. 850.654.806 VALOR $ 2.576.350
DIRECCIÓN: Bogota
LA SUMA DE (en letras): Dos millones quinientos setenta y seis mil trecientos cincuenta pesos
POR CONCEPTO: Pago de factura de Compra No. 286533

CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

2205 Proveedores 2.576.350
111005 Bancolombia cuenta corriente 2.576.350

SUMAS 2.576.350 2.576.350

CHEQUE No. 25004 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BANCO. Bancolombia
EFECTIVO
CUENTA No.
SUCURSAL.
OBSERVACIONES.
DISTRUBUIDORA COLOMBIA LTDA
C.C. / N.I.T. 850654806
FECHA RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

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El día 05 - Giramos cheque No. 25004 a Distribuidora Colombia Ltda. Y cancelamos el punto
anterior

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

cheque No. 25004 girado a

2205 Proveedores 2.576.350
Distribuidora Colombia Ltda
Bancolombia Cuenta
111005 corriente No Cheque No. 25004 2.576.350
654688824-058

El día 06 - giramos cheque no. 84005 Distripartes Norte Ltda., NIT. 888.325.852, de Bogotá,
responsable de IVA, por $5.000.000, anticipo a proveedores.

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

110505 Caja General cheque No. 25005 5.000.000

cheque No. 25005 girado a
2205 Proveedores 5.000.000
Distripartes Norte Ltda

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COMPROBANTE DE EGRESO
No. ___05__

PAGADO A: Distripartes Norte Ltda FECHA: 06/12/2020

C.C./ N.I.T. 888.325.852 VALOR $ 5.000.000
DIRECCIÓN: Bogota
LA SUMA DE (en letras): Cinco millones de pesos.
POR CONCEPTO: Anticipo a proveedores

CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

110505 Caja General 5.000.000
2205 Proveedores 5.000.000

SUMAS 5.000.000 5.000.000

CHEQUE No. 25005 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BANCO. Bancolombia
EFECTIVO
CUENTA No.
SUCURSAL.
OBSERVACIONES.
DISTRIPARTES NORTE LTDA
C.C. / N.I.T. 888325852
FECHA RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

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El día 07 - compramos Distripartes Norte Ltda., NIT. 888.325.852, responsable de IVA, según
factura de compra. no. 52507, lo siguiente:

500 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 por valor de $ 230.000 c/u, más IVA del 19%
300 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 Galón por valor de $ 75.000 c/u Exento del IVA
Nos conceden 30 días de plazo descontando el anticipo para el saldo.

Factura de compra. no. 52507

Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 por $ $
500 valor de $ 230.000 c/u, más IVA del 19% 230.000 115.000.000
Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 Galón por $ $
300 valor de $ 75.000 c/u Exento del IVA 75.000 22.500.000
Nos conceden 30 días de plazo descontando el anticipo para el saldo.

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

Mercancias no
Factura de compra. no. 52507 (
1435 fabricadas por la 115.000.000
Llanta Sellomatic Yokohama)
empresa
511570 Iva descontable IVA 21.850.000
Mercancias no
Factura de compra. no. 52507
1435 fabricadas por la 22.500.000
(Aceite Móbil Delvac M)
empresa
2205 Proveedores Anticipo a Distripartes Norte Ltda 5.000.000
Retencion a la
266530 Retenciòn 3.983.750
fuente
2205 Proveedores Factura de compra. no. 52507 150.366.250

El día 08 - Vendemos con la factura No. 001 a contado con cheque 54654 del Banco Bbva Car-
repuestos SAS Nit. 980.589.708, Responsable de IVA, de Bogotá, los siguientes productos:

380 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R1 a razón de $ 460.000 c/u, más IVA del 19 %
220 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. a razón de $. 105.000 c/u Exento del IVA
Contabilizar las retenciones a que haya lugar.

Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R1 a $ $ $ $

380
razón de $ 460.000 c/u, 460.000 174.800.000 33.212.000 208.012.000

Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. a

220 $ $
razón de $. 105.000 c/u Exento del IVA
105.000 23.100.000
COSTOS DE VENTA
Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R1 a $ $ $ $
380
razón de $ 460.000 c/u, 230.000 87.400.000 16.606.000 104.006.000

Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. a

220 $ $
razón de $. 105.000 c/u Exento del IVA
75.000 16.500.000
$
120.506.000

Descargado por Carolina Avila ([email protected])

 lOMoARcPSD|46655758

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

111005 Banco BBVA Cheque 54654 226.164.500

Venta de lubricantes,
Factura No. 001 (Llanta Sellomatic
413510 aditivos, llantas y lujos para 174.800.000
Yokohama)
automotores
511570 Iva descontable IVA 33.212.000
Venta de lubricantes,
Factura No. 001 (Aceite Móbil Delvac
413510 aditivos, llantas y lujos para 23.100.000
MX ESP)
automotores
266530 Retencion en la fuente Retencion 4.947.500
Venta de lubricantes,
613510 aditivos, llantas y lujos para Costo de ventas Factura No. 001 120.506.000
automotores
Mercancías no fabricadas por
1435 Costos de venta Factura No. 001 120.506.000
la empresa

FACTURA DE VENTA No 001

Inserta tú logo

FECHA DE EXPEDICIÓN: ________________________

FECHA DE VENCIMIENTO: _______________________

CLIENTE: __Car-repuestos SAS ___________________________________ DIRECCIÓN: ___Bogotá____________________________________

C.C./N.I.T.: _980.589.708__________________________________ TELEFONO: ________________________________________
REGIMEN: ___________________________________ CORREO ELECTRÓNICO: _____________________________
CIUDAD: _Bogotá____________________________________ FORMA DE PAGO: __Con cheque_______________________________

REFERENCIA ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO V/R TOTAL

Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 380 $ 460.000 $ 174.800.000
Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 220 $ 105.000 $ 23.100.000

VALOR TOTAL (En letras): SUBTOTAL: $ $ 197.900.000

IVA: $ $ 33.212.000
RETEFUENTE:$ $ 4.947.500
TOTAL: $ $ 226.164.500
TITULO VALOR SEGÚN LEY 1231 DE 2008
FIRMA Y SELLO ELABORADO FIRMA Y SELLO RECIBIDO

IMPRESO POR ______________ NIT ___________ TEL ___________

Descargado por Carolina Avila ([email protected])

 lOMoARcPSD|46655758

El día 09 – Se realiza la consignación del cheque No. 54654 del Banco BBVA del punto anterior.

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

Bancolombia Cuenta
Consignación del cheque No.
111005 corriente No 226.164.500
54654
654688824-058
Consignación del cheque No.
110505 Caja General 226.164.500
54654

COMPROBANTE UNICO DE CONSIGNACIÓN

DILIGENCIE UN COMPROBANTE POR CADA OPERACIÓN

NIT: 890.903.938-8

CIUDAD DIA MES AÑO LOCAL RECAUDACIÓN COMPORBANTE DE PAGO

BOGOTA 9 12 2020 NACIONAL NACIONAL TARJETA DE CREDITO No.

DEPOSITANTE Car-repuestos SAS C.C O CÓDIGO 980.589.708 CUENTA CORRIENTE X CUENTA DE AHOROS
NUMERO DE CUENTA
DIRECCIÓN DEL DEPOSITANTE TELEFONO 654688824-058

No. DOCUMENTO (FACTURA) VALOR NOMBRE DEL CUENTA O SOCIO

RELACIÓN

PAGOS
DE

TECNICENTRO ORIENTE S.A.S

C
SI ACECTA EL PAGO PARCIAL ANOT AL RESPALDO DEL (LOS) CHEQUE (8) T
FORMA CHEQ.
"ACEPTO PAGO PARCIAL " A
DE PAGO EFECT. CAUSE BANC
C
T
E
NOMBRE DEL EFECTIVO
BANCO
(No. DE
COMPENSACIO
N) No. CTA DEL CHEQUE VALOR 226.164.500
Banco BBVA 54654 226.164.500 CHEQUES DE LA OFICINA DONDE
CONSIGNA

CHEQUES A CARGO DE OTROS BANCOS LOCALES

TOTAL DE CONSIGNACION 226.164.500

TOTAL CHEQUES CONSIGNADOS __________1___________
INSTRUCCIONES DE DILIGENCIAMIENTO AL RESPALDO
FAVOR ANOTAR EL No. DE SU CUENTA CORRIENTE O DE AHORROS O TARJETA AL REVERSO DEL CADA CHEQUE CONSIGNADO

El día 10 – Car-Repuestos SAS, Nos devuelve de la factura anterior los siguientes productos:
25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16
10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.
Contabilizar la devolución como un anticipo de clientes.

$ $
25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16
460.000 11.500.000
$ $
10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.
105.000 1.050.000

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

Devolución de Factura No. 001

Devoluciones en
4175 (Llanta Sellomatic Yokohama 11.500.000
ventas
205/55R16)
511570 Iva descontable IVA 2.185.000
Devolución de Factura No. 001
Devoluciones en
4175 (Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 1.050.000
ventas
GL.)
Retencion en la
266530 Retencion 313.750
fuente
Devolución de Factura No. 001 como
280505 De clientes 14.421.250
un anticipo

Descargado por Carolina Avila ([email protected])

 lOMoARcPSD|46655758

NOTA CRÉDITO
No. _______

Inserta tú logo

SEÑOR(ES) Car-Repuestos SAS NIT: 980.589.708 FECHA: 10/12/2020

DIRECCION:
LE ROGAMOS TOMAR NOTA DE LOS SIGUIENTES ABONOS HECHOS A SU APRECIABLE CUENTA
CONCEPTO Devolución como un anticipo de clientes
REF CANTIDAD DESCRIPCIÓN VR UNITARIO VR TOTAL
25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 $ 460.000 $ 11.500.000
10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. $ 105.000 $ 1.050.000

VALOR EN LETRAS: SUBTOTAL $ 12.550.000

IVA $ 2.185.000
RETENCION $ 313.750
TOTAL $ 14.421.250
CODIGO CUENTA DÉBITO CREDITO ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
4175 Devoluciones en ventas 11.500.000
511570 Iva descontable 2.185.000
4175 Devoluciones en ventas 1.050.000
266530 Retencion en la fuente 313.750
280505 De clientes 14.421.250

El día 12 - Realizamos la devolución a Distripartes Norte Ltda., los productos siguientes productos
devueltos por el cliente.
25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 y
10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.
Cruzamos con la cuenta por pagar de la factura

$ $
25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16
230.000 5.750.000
$ $
10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL.
75.000 750.000

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

Devolucion en Factura de compra.

2205 Proveedores no. 52507 (Llanta Sellomatic 5.750.000
Yokohama 205/55R16)
511570 Iva descontable IVA 1.092.500
Devolucion en Factura de compra.
2205 Proveedores no. 52507 (Aceite Móbil Delvac MX 750.000
ESP 15W50 GL)
Retencion en la
266530 Retencion 162.500
fuente
Devoluciones en Devolucion en Factura de compra.
6225 5.570.000
compras no. 52507

Descargado por Carolina Avila ([email protected])

 lOMoARcPSD|46655758

NOTA CRÉDITO
No. _______

Inserta tú logo

SEÑOR(ES) Distripartes Norte Ltda NIT: 888.325.852 FECHA: 12/12/2020

DIRECCION:
LE ROGAMOS TOMAR NOTA DE LOS SIGUIENTES ABONOS HECHOS A SU APRECIABLE CUENTA
CONCEPTO Devolución como un anticipo de clientes
REF CANTIDAD DESCRIPCIÓN VR UNITARIO VR TOTAL
25 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 $ 230.000 $ 5.750.000
10 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. $ 75.000 $ 750.000

VALOR EN LETRAS: SUBTOTAL $ 6.500.000

IVA $ 1.092.500
RETENCION $ 162.500
TOTAL $ 5.570.000
CODIGO CUENTA DÉBITO CREDITO ELABORADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
2205 Proveedores 5.750.000
511570 Iva descontable 1.092.500
2205 Proveedores 750.000
266530 Retencion en la fuente 162.500
6225 Devoluciones en compras 5.570.000

El día 14 - Cancelamos el saldo adeudado a Distripartes Norte Ltda de la factura No. 52507 Giramos
Cheque No. 25006 y cancelamos el anticipo recibido.

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

Pago Saldo Factura No 52507

2205 Proveedores 231.112.000
Giramos cheque Cheque No. 25006
Pago de devolución de Factura No. 001
280505 De clientes 14.421.250
Realizada como un anticipo
Bancolombia Cta
111005 corriente No Pago Saldo Factura No 52507 231.112.000
654688824-058
Bancolombia Cta
Pago de devolución de Factura No. 001
111005 corriente No 14.421.250
Realizada como un anticipo
654688824-058

Descargado por Carolina Avila ([email protected])

 lOMoARcPSD|46655758

Inserta tu logo
COMPROBANTE DE EGRESO
No. __06___

PAGADO A: Distripartes Norte Ltda FECHA: 14/12//2020

C.C./ N.I.T. 888325852 VALOR $
DIRECCIÓN: BOGOTÁ
LA SUMA DE (en letras):
POR CONCEPTO:

CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

2205 Proveedores 231.112.000
111005 Bancolombia Cta corriente No 654688824-058 231.112.000

SUMAS 231.112.000 231.112.000

CHEQUE No. 25006 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BANCO. BANCOLOMBIA
EFECTIVO
CUENTA No.
SUCURSAL.
OBSERVACIONES.
DISTRIPARTES NORTE LTDA
C.C. / N.I.T. 888325852
FECHA RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

El día 15 - Vendemos mercancías con la Factura de Venta No. 002, a SURTIAUTOS S.A. Nit.
880.472.209, Gran Contribuyente de Bogotá, los siguientes productos:

70 Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón de $ 460.000 c/u, más IVA del 19 %
60 Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. a razón de $. 105.000c/u Exento del IVA

Contabilizar las retenciones a que haya lugar, concedemos 30 días del plazo para el pago.

Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón $ $ $ $

70
de $ 460.000 c/u, más IVA del 19 % 460.000 32.200.000 6.118.000 38.318.000
Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. a razón $ $
60
de $. 105.000c/u Exento del IVA 105.000 6.300.000
$
44.618.000

Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 a razón $ $ $ $

70
de $ 460.000 c/u, más IVA del 19 % 230.000 16.100.000 3.059.000 19.159.000
Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 GL. a razón $ $
60
de $. 105.000c/u Exento del IVA 75.000 4.500.000
$
23.659.000

Descargado por Carolina Avila ([email protected])

 lOMoARcPSD|46655758

Código Cuenta contable Descripción Débito Crédito

111005 Banco BBVA Cheque 54654 43.655.500

Venta de
lubricantes, aditivos, Factura No. 001 (Llanta Sellomatic
413510 32.200.000
llantas y lujos para Yokohama)
automotores
511570 Iva descontable IVA 6.118.000
Venta de
lubricantes, aditivos, Factura No. 001 (Aceite Móbil Delvac
413510 6.300.000
llantas y lujos para MX ESP)
automotores
Retencion en la
266530 Retencion 962.500
fuente
Venta de
lubricantes, aditivos,
613510 Costo de ventas Factura No. 002 23.659.000
llantas y lujos para
automotores
Mercancías no
1435 fabricadas por la Costos de venta Factura No. 002 23.659.000
empresa

FACTURA DE VENTA No 002

Inserta tú logo

FECHA DE EXPEDICIÓN: ________________________

FECHA DE VENCIMIENTO: _______________________

CLIENTE: __SURTIAUTOS S.A. ___________________________________ DIRECCIÓN: ___Bogotá____________________________________

C.C./N.I.T.: ______880.472.209_____________________________ TELEFONO: ________________________________________
REGIMEN: ___________________________________ CORREO ELECTRÓNICO: _____________________________
CIUDAD: _Bogotá____________________________________ FORMA DE PAGO: __Con cheque_______________________________

REFERENCIA ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R UNITARIO V/R TOTAL

Llanta Sellomatic Yokohama 205/55R16 70 $ 460.000 $ 32.200.000
Aceite Móbil Delvac MX ESP 15W50 60 $ 105.000 $ 6.300.000

VALOR TOTAL (En letras): SUBTOTAL: $ $ 38.500.000

IVA: $ $ 6.118.000
RETEFUENTE:$ $ 962.500
TOTAL: $ $ 43.655.500
TITULO VALOR SEGÚN LEY 1231 DE 2008
FIRMA Y SELLO ELABORADO FIRMA Y SELLO RECIBIDO

IMPRESO POR ______________ NIT ___________ TEL ___________

Descargado por Carolina Avila ([email protected])