Ministerio de _1_ECONOMIA __ EINANZAS PUBLICAS RESOLUCION MINISTERIAL N° 1 4 9 “P06 ABR 2016 EINANZAS, PUBLICAS VISTOS Y CONSIDERANDO: Que Ia Ley N°33) de 27 de diciembre de 2012, crea Ia Entidad Bancaria Publica en Ia persona del Banco Unidn S.A. estableciendo su finalidad, tunciones, organizacién, vigilancia y otros aspectos, en cuanto a la prestacién de operaciones y servicios financieros a ta Administracién Publica, Asimismo, establece que podria ser reglamentada mediante Decreto Supremo o Resolucién Ministerial segn correspond. Que el Decreto Supremo N°26426 de 1° de diciembre de 2001, establece en ef ulo 3, que el monto que debe ser transferido ala cuenta del Dialogo 2000 en forma mensual de acuerdo al Articulo 9 de Ia Ley del Dialogo Nacional, ei TGN descontata el monto que coresponda para pagar las comisiones por administracién de todas las CCF beneficiarias de los Municipios, a ser cobradas por los Bancos Administradores Delegaclos. El saido serd distribuido de acuerdo al Decreto Supremo N°26301 de 1° de septiembre de 200] en las CCF de los municipios. Que el Decreto Supremo N°28223 de 27 de junio de 2005, sefiala en el Articulo 8 Modificado por el Decreto Supremo N°28421 de 21 de octubre de 2005, establece en el numeral 2 del pardgrafo |, que a objeto de reaiizor la administracién y control de los ingresos por concepio del Impuesto Directo a los Hidrocarburos [IDH) el TGN habilitara CCF en el BCB y en los bancos administradores delegados en el sistema financiero nacional. Del monto que debe ser abonado a {as cuentas corespondientes de los beneficiarios, habilitadas en los bances administradores delegados en el sistema financiero nacional para el manejo de los recursos del IDH, e! BCB descontara, previamente, el importe correspondiente a comisiones por la administracién de cada cuenta. Que el Decreto Supremo N°1B41 de 18 de diciembre de 2013, reglamenta la prestacién de operaciones y servicios financieros de la Entidad Bancaria Publica @ favor de la Administracién Publica en sus diferentes niveles de gobiemo, asi como las funciones de supervisién, fiscalizacién y vigilancia Misti eEoonomiayFnaezs Pos Et Cato de CancaicacrLaPiz, P18 Mal Salar cle Oo Tens 681-2 20 338 raconnmisybeances gb bo (ae SovaMinisoio de ECONOMIA, ml EINANZAS PUBLICAS 149 Que el Decteto Supremo N°1841, establece en el pardgrafo Il del Articulo 7, que jas operaciones y servicios financieros para la administracién de Cuentas Cortientes Fiscoles en cuanto a los aspectos operativos y procedimentales serén establecidos en reglarnentacién especifica mediante Resoluciones Ministeriales del Organo Rector del Sistema Nacional de Tesoreria y Crédito Publico, Que en cumpiimiento a Ia Disposicién Transitoria Primera de! Decreto Supremo N°1841, el Ministerio de Economia y Finanzas Publicas emitié ia Resolucién Ministerial N° 269 de 17 de abril de 2014, que aprueba el "Reglamento Especttico de Operaciones y Servicios Financieros para la Administracién de Cuentas Cortientes Fiscales de las Entidades Territoriales Auténomes, sus Entidades Desconcentradas, Descentralizadas y Empresas PUblicas" Que la Resolucién Ministerial N°827 de 30 de diciembre de 2005 establece en la Disposicién Primera que a partir del mes de enero de 2006, las entidades pulblicas de la Administracién Ceniral que maniengan cuentas con recursos propios, asf como las entidades publics descentralizadas, empresas pUblicas, universidades, instituctones financieras no bancorias, Municipios y Prefecturas Departamentales que mantienen CCF en los Administradores Delegados realizaran el pago de comisiones bancarias por Ia administracién de las mismas. Por otta parte fa Disposicién Tercera faculla ai VICP estoblecer sistemas de cobranza de comisiones bancarias por administracién de CCF de las entidades pUblicas autorizando que cuando no existan fondos suficientes pora cubrir la comision bancoria de una CCF, la misma se encuentre bloqueada o tenga retencién judicial, deberd debitar el total correspondiente de a cualquier otra cuenta de la misma entidad publica que cuente con el saldo suficiente. Que debido ai desarrollo informatico y normative para Ia implementacién de io Entidad Bancaria Publica se han perfeccionado varios de los procesos y procedimientos de las Operaciones y Servicios Financieros para la Administracion de Cuentas Corientes Fiscales de las Entidades Temiloriales Auténomas, sus Entidades Desconcentradas, Descentralizadas y Empresas PUblicas, es preciso ajustar fa Resolucin Ministerial N° 269, para su respectiva entrada en vigor. ister de EooromiayFenes Peas Co oe Camas Pa, P18 ‘nM Sata Oo ey ale Cra Teds (1-9 2203438 vow ooasaniaynanzs gb bo Lapa BaleMinistero de ECONOMIA FINANZAS PUBLICAS 149 Que el numeral 22 del paragrafo | del Ariiculo 14 de! Decreto Supremo N°29894 de 7 de febrero de 2009, dispone como una airlbucién emitir Resoluciones Ministeriales que correspondan. POR TANTO, EI Ministro de Economia y Finanzas Pdbiicas, en uso de sus atribuciones conferidas por la normativa vigente, RESUELVE: PRIMERO.- |, Aprobar el “REGLAMENTO ESPECIFICO DE OPERACIONES Y SERVICIOS FINANCIEROS PARA LA ADMINISTRACION DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES AUTONOMAS, SUS ENTIDADES DESCONCENTRADAS, DESCENTRALIZADAS Y EMPRESAS PUBLICAS” en su segunda versién, que en anexo forma parte de la presente Resolucién Ministerial. li El Ministerio de Economia y Finanzos Publicas, comunicaré en medio de prensa esctito, la fecha de entrada en vigor del citado Reglamento Especifico; entre tanto, seguira aplicandose !a Gula de Procedimientos Operatives de Cuentas Cortientes Fiscales anexa al Conirato SANO 123/201! de 0) de abril de 2011 SEGUNDO..- Incorporar en Ia Resolucidn Ministerial N°269 de 17 de abril de 2014, las siguientes Disposiciones: DECIMO SEGUNDO.-£| Banco Centra! de Bolivia y a Entidad Bancaria Publica deberdn efectuar los desarrollos informéticos necesorios para que las Entidades Tertitoriales Auténomas, sus entidades desconcentradas, descentralizadas y empresas pubblicas realicen pages a proveedores y/o bonoficiarios del Estado a través de su Cuenta Unica en la Entidad Bancaria Publica bajo la modalidad de pago electrénico. Dichas operaciones deberan ser realizadas por medio dol Sistema de Gestién PUblica vigente, el cual canalizaré las mismas mediante e! Sistema de Pagos del Tesoro. Los aspectos técnicos y/u operatives para realizar dichos pagos serén reglamentados por e! Viceministerio de! Tesoro y Crédito Publica. Iter cana y Fans Peas Fol. Cot oo ComuiarresL ba Fi 19 2 Mal Sea Oz cal Gr “tor (5-2 20 434 ‘wn eroramiayinanzas got. LaPa lisMiniaerio de ECONOMIA ¥, EINANZAS PUBLICAS 149 DECIMO TERCERO..- |. £1 Banco Central de Bolivia y Ia Entidad Bancaria Publica de forma conjunta, podran suscribir contralas con las Entidades de Intermediaci6n Financiera, que se encuentren debidamente aulorizadas por la Auloridad de Supervisién del Sistema Financiero, para realizar operaciones de pago a proveedores y/o beneficiarios del Estado a través del Sistema de Pagos del Tesoro. I. El modelo de contrato y sus condiciones para la contratacién de las Enfidades de Intermediacién Financiera deberan enmarcarse en lo dispuesto por a nommativa vigente del Sistema Nacional de Tesoreria y Crédito PUblico, y sera remitido al Organo Rector del Sistema Nacional de Tesoreria y Crédito PUblico para su no objecién. Il, EI Banco Central de Bolivia determinard el o los mecanismos pora afectar la Cuenta Coriente y de Encaje Legal de las Enfidades de Inlermediacién Financiera adheridas al Sistema de Pagos del Tesoro, emergentes de las operaciones de pago a proveedares y/o beneficiarios del Estado efectuadas por las Entidades PUblicas a través del Sistema de Gestién Publica vigente. DECIMO CUARTO.- |. A parlir de Ia vigencia de la presente Resolucién Ministerial, el Banco Central de Bolivia deberd realizar las gestiones para la resolucion de los Contratos suscritos con las Entidades de Intermediacién Financiera adheridas. Il Una vez susctilas los nuevos Contratos enire el Banco Central de Bolivia, la Enfidad Bancaria Publica y las Entidades de Intermediacién Financiera, el Coniraio de Servicios del Sislema de Pagos del Tesoro de fecha 21 de diciembre de 2000 quedard sin efecto. DECIMO QUINTO.- La Entidad Bancaria PUblica no requerird la fima de contralos para la prestacién de los servicios relacionados con el Sistema de Pagos del Tesoro, sujetandose a lo establecido en la normativa vigente apiicable: TERCERO.- EI cobro de Comisiones por la administracién de Cuentas Corientes Fiscales de las Entidades Territoriales Auténomas, sus Entidades Desconcentradas, Descentralizadas y Empresas PUblicas deberd ser realizado diectamente y de Winsto de Economy Franz Piticas rt ge Croc La, 9 19 Hal San Gu sles “alos 691-2120 343t vw canons. bo are tawvaMinisterio de ECONOMIA FINANZAS PUBLICAS 149 forma automética por la Entidad Bencoria Publica o través de débito a sus Cuentas Conientes Fiscotes La Enfidad Boncaria Poblica deberd emitir Factura a cada Entided Territorial Auténome, sus Entidades Desconcentradas, Descentralizadas y Empresos PUblicos, respectivamente, por la prestacién del servicio de reaiizacién continua de cdminisiracién de Cuentes Cortientes Fiscoles, de acuerdo a los plazos, condiciones y formas establecidas en las normas tributarias vigentes. CUARTO.- |, Hasta lo implementacién de lo reglamentacién de la Ley N°164, General de Comunicaciones de 08 de agosto de 2011, los mensojes electrénicos de datos que se cursen entre el Ministerio de Economia y Finanzas PUblices, Banco Central de Bollvia y Io Entided Bancaria Publica a través del Sistema de Gestién Publica y sus corespondientes sistemas informéticos, deberén ser fimados digitclmente uflizcndo Ceriificados DigitolesAutofirmados, que —seran intercambicdos entre las entidades citadas, a efectos de garantizar Ic ‘cutenticided, integrided y no repudio de Io informacién de los mismos, siendo éste el limite de responsabilidad dé los signatarios. Il. El Viceministro del Tesoro y Crédito PUbiico, suscribira el Cerlificcdo Digital Autofirmado en representacién del Ministerio de Economia y Finanzos Publicas, en la calidad que ejerce como Organo Rector del Sistema Nacional de Tesoreria. QUINTO.- |. Los servidores pUblicos habilitados como usuarios en el Sistema de Gestién Publica, son responsables de! cumplimiento de la normative vigente y de los resultados de las operaciones efectuadas por éstos a través del sistema, asi como del conienide de los mensajes elecirénicos generados para su procesamiento. li, En ningdn caso e! Ministerio de Economia y Finanzas PUblicas, csume fa responsabilidad por ia veracidad ni el contenido de Ia informacién procesada a requerimiento de las entidades pUbblices. SEXTO.- La implementacién de ics operaciones electrénicos sefiaicdas en el presente Regiomento, seré progresiva conforme el desorrollo de los sistemas informéticos de! Ministerio de Economia y Finanzas Piblices, el Banco Central de Bolivia y la Entidad Boncoric Public initio de Economia yFraazas Pos Et. oat te Cmca Lae, Fs 18 a MealSar Ou ey caeOr vino 691-2290 34 san ectnmiaylaenzs.gobb0 LaatMinistero de ECONOMIA — FINANZAS PUBLICAS 149 SEPTIMO.- Los precios por los Servicios de Administracién de Cuentas Corrientes Fiscales de las Entidades Temilofales Auténomas, prestados por Ia Enlidad Bancatia Publica al Tesoro General de la Nacién, acordades en la Cléusula Quinla, Numeral 5.2 de! Contrato SANO N°123/2011 de G1 de abril de 2011, se mantendran en vigencia en tanto se apruebe el Tarifario de acuerdo al procedimiento establecido en el Decteto Supremo N° 184] de 18 de diciembre de 2013. OCTAVO.- Se deja sin efecto el Paragrafo | de la Disposicién Primera de la Resolucion Ministerial N°26? de 17 de abril de 2014. Registrese, comuniquese y archivese. Catacora MINISTRO DE ECONOMIA Y FINANZAS PUBLICAS “iste de coe0mi y Finanzas abtcas et cr de Comarca, 018 Mesa Sama Gur cal Od Tn 3-2 220384 ‘we onamayiancas go bo Pa BotaMinisterio de ECONOMIA EINANZAS PUBLICAS PUBLICAS 149 REGLAMENTO ESPECIFICO DE OPERACIONES Y SERVICIOS FINANCIEROS PARA LA ADMINISTRACION DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES AUTONOMAS, SUS ENTIDADES DESCONCENTRADAS, DESCENTRALIZADAS Y EMPRESAS PUBLICAS ‘ANEXO, TituLot DISPOSICIONES GENERALES CAPITULO I OBJETO, AMBITO DE APLICACION Y DEFINICIONES ARTICULO 1.-(OBJETO), El presente Reglomento Especifico tiene por objeto nommar aspectos operatives y procedimentales de las operaciones y servicios financieros para la administracién de Cuentas Corientes Fiscales de las Entidades Tertitoriales Auténomas, sus enfidades desconcentredas, descentralizadas y empresas piblicos y todo aspecto relacionado para tal fin, descritos en el Arficulo 7 del Decreto Supremo N°1841 de 18 de diciembre de 2013, ARTICULO 2.-(AMBITO DE APLICACION). |. La aplicacién del presente Reglamento alcanza a todas las operaciones y servicios financieros realizados a través de Cyentas Corrientes Fiscales de las Entidades Tertiforiales. ~Auténomas, sus entidades — desconcentradas, descentralizadas y empresas publicas li, Los previsiones establecidas en el presente Reglamento para la administracisn de las Cuentas Corrientes Fiscales de las Enfidades Teritoriales Auténomos, deberan ser aplicadas a las operaciones y servicios financieres realizados a través de Cuentas Comientes Fiscales de las Regiones no Auténomas y {i ancomunidades constituidas en el marco de la normativa vigente. certo de Camunccnes a Pz, P18 a Mesa Sania Guz cae Oso Ten 8-220 398 re conn mayians. gb bo Pa aeMinisterio de ECONOMIA mee EINANZAS | PUBI ARTICULO 3.-(DEFINICIONES). Las definiciones que se tomaran en cuenta para efectos del presente Reglamenlo son: Autoridad Administrativa.- Servidora © Servidor PUblico de Ia Entidad Territorial Auténoma debidamente acreditado por su Mdxima Autoridad Ejecutiva o equivalente, para realizar las operaciones de Tesoreria de su entidad, ante et Ministerio de Economia y Finanzas Piublicas, Banco Central de Bolivia y Ia Entidad Bancaria Publica, Bloqueo al Débito.- Operacién que restringe el egreso de recursos de una Cuenta Corriente Fiscal, y Libreta cuando coresponda, pertenecientes a una Entidad Tenitorial Aulénoma, permitiendo solamente el ingreso de recursos a dicha cuenta Cédigo TGN.- Cécigo uilizado por el Viceministerio del Tesoro y Crédito Publico que permitita identificar de manera Unica la Cuenta Corriente Fiscol de una Entidad Tertitorial Auiénoma incorporando informacién de la Localizacién de Agencias 0 Sucursales, Cédigo Presupuestario institucional, Tipo de Cuenta, Fuente de Financiamiento, Organismo fFinanciador u otros que defina el Viceministerio del Tesoro y Crédito Publico. Comisién.- Cosio del servicio financiero de administracién de Cuentas Corientes Fiscales u otro servicio financiero relacionadb, establecido en el tarifario descrito en el Articulo 22 de Ia Ley N°331 de 27 de diciembre de 2012,debitado por la Entidad Bancaria Publica a las Cuentas Corrientes Fiscales de !a Entidad Territorial Auténoma. Crédito a una Cuenta Corriente Fiscal.- Operacién de ingreso de una cantidad de recursos a una Cuenta Corriente Fiscal de una Entidad Territorial Auténoma. Cuenta Corriente Fiscal.- Cuenta bancaria en moneda nacional avtorizada por el Viceministerio del Tesoro y Crédito Pulblico en la cual se adrrinistran recursos pass de las Entidades Tertitoriales Auténomas, aperturada en el Banco Central al Sama Cuz ce Oo Tens 8-2 20 304 ‘a. ecenomiayianeas.gob.bo (aPae BtMinistero de ECONOMIA Rian ad FINANZAS PUBLICAS Sabet En ésta definicién se incluyen las denominadas Cuentas Especiales aperturadas en el Banco Central de Bolivia. Excepcionalmente jas Entidades Territoriales Auténomas podrdn solicitar la apertura de Cuentas Corientes Fiscales en moneda extranjera en el Banco Central de Bolivia con autorizacién expresa del Viceministerio del Tesoro y Crédito Publico. Cuenta Cortiente Fiscal Recaudadora.- Cuenta Corriente Fiscal de Ia Entidad Teriitorial Auténoma que opera como captadora de recursos, de Ia cual se iransfiere su saldo disponible al final del dia de manera diaria y automdtica 0 en tiempo real, a ia Cuenta Unica de la Entidad Territorial Autonoma. Cuenta Corriente Fiscal Mixta.- Cuenta Coriente Fiscal de la Entidad Territorial Auténoma que opera como captadora de recursos y a través de la cual se fealizan pagos, eniendida en la Ley N°031 Marco de Autonomias y Descentralizacién “Andrés lodfiez" de 19 de julio de 2010, como Recaudadora y Pagadora, Cuenta Comente Fiscal Pagadora.- Cuenta Corriente Fiscal de la Entidad Territorial Aulénoma destinada al manejo de Fondo Rotativo o Fondo en Avance a través de la cual se realizan pagos por montos menores a través de cheques o transferencias entre Cuentas Corrientes Fiscales. Cuenta Corriente Fiscal Bloqueada.- Cuenta Corriente Fiscal inhabittada para realizar débitos temporalmente, Cuenta Corriente Fiscal Cenada- Cuenta Comiente Fiscal cerrada definitivamente, misma que no puede ser rehabilitada, Cuenta Comiente Fiscal Clausurada~ Cuenta Corriente Fiscal inhabilitada al débito temporalmente por la Entidad Bancaria Publica, debido a giro de cheques sin fondos, Cuenta Corriente Fiscal Vigente.- Cuenta Coriente Fiscal en estado activa, apta fealizar operaciones. eriscal Sania Owe cle Orso Tudor: @81-2)220 358 wrmecanianayinanznsgob to Lapa doivaMinistero de ECONOMIA tourer EINANZAS | EINANZAS PUBLICAS Cuenta de Previsi6n.- Cuenta Corrente Fiscal aperturada en el Banco Central de Bolivia en el marco de lo establecido en el Articulo 4 del Decreto Supremo N°29141 de 30 de mayo de 2007 y demas normativa regiamentaria, cuyo fitularidad y administracién comesponde al Viceministerio del Tesoro y Crédito POblico, donde se acumulan recursos provenientes de las Entidades Tenitoriales Auiénomas y a través de Ia cual se procede con la cancelacién del servicio de deuda registrado en lo misma. Cheque de Cuenta Corriente Fiscal.- Orden de pago a la vista contra una Cuenta Corriente Fiscol determinada, que debe contener coracteristicos de seguridad que prevengan o eviten cualquier tipo de adulteracién en el documento y ser técnicamente defendibles y legalmente verificables, Los cheques de Cuentas Corrientes Fiscales, ademds de lo sefialado en los Articulos 600 y 601 del Cédigo de Comercio deben contener caracteristicas de seguridad como ser: ©) Fibiillas no mefdlicas de por lo menos dos colores. b] Marcas de Agua bitonales. Cc} Fondo de seguridad a prueba de raspaduras y quimicos. d) Sellos invisibles. e} Otros elementos de seguridad que la Entidad emisora considere necesarios. Los cheques de Cuentas Corrientes Fiscales son INTRANSFERIBLES, palabra que debe estar impresa en el cheque completamente visibie. Los cheques de Cuentas Corrientes Fiscales entregados a las Entidades Temitoriales Auténomas por fa Entidad Bancaria Publica deben ser de un color distinto a los cheques del resto de las cuentas particulares y deben llevar las polabras “Cuenta Fiscal” impresas en los mismos. Los cheques de Cuentas Corrientes Fiscales deben gitarse siempre a personos naturales 0 juridicas, no as! al portader. Los cheques de Cuentas Conientes Fiscales deben llevar necesariamente dos de Economia yPaanvas Peas foe muna ae FD scl Sota ze cal Os "ens 91-2 2004 ‘nieezunonayinanzas.g.b0 (aPar-BaisMinistero de _I_ECONOMIA ‘a Parana FINANZAS | PUBLICAS firmantes, salvo aquellos cheques que provengan de Cuentas Corrientes Fiscates que tienen registrada una sola firma autorizada, Es exclusividad de la Entidad Bancaria Publice Ia impresion y la expedicién de los cheques de ias Cuentas Corrientes Fiscales de las Entidades Territoriales Auténomas, no pudiendo bajo ninguna circunstancia una entidad publica imprimir y/o expedir por si misma los cheques de las Cuentas Corrientes Fiscales. £1 Organo Rector del Sislema Nacional de Tesoreria y Crédito PUblico podré a través de Instructivo incluir olras caracteristicas que considere necesario para el efecto. Débito de una Cuenta Corriente Fiscal- Operacién a través de ia cual se disminuyen Jos saldos de las Cuentas Corrientes fiscales perienecientes a una Entidad Temitoriai Auténoma, con o sin intervencién del tituicr conforme a la normative vigente. Documento Electrénico.- Es el Conjunto de datos que se cimacenan bajo un determinado formato, cuyo soporte material es un dispositive electrénico en ei que el contenido es Ia representacién digital de una instruccién, que utiliza la firma: digital como elemento de autenticidad, integridad y no repudio. Entidad Financiera Adherida.- Entidad de intermediacién financier radicada en el pais, autorizada por la Autoridad de Supervsién del Sistema Financiero, adherida al Sistema de Pagos a través de la suscripcién de un Contrato de prestacién de servicios bajo los términos y condiciones previstas en el presente Reglamento para Ic realizacién de pagos a proveedores y/o beneficicrios de las Entidades Tertitoriales Auténomas, sus. entidades —_ desconcentradas, descentralizadas y empresas pUblicas. Entidad Tertitorial Auténoma.- Son los Gobiemos Auténomos Departamentales, Gobiemos Auténomos Regionales, Gobiemos Auténomos Municipales y Gobiernos Aulénomos Indigena Origincrio Campesinos, y las entidades desconcentradas, descentralizadas y empresas pUblicas de! nivel de gobierno correspondiente. Firma Digital.- Se entender como aquelia cadena de datos generada por un io criptografico asimétrico que se adjunta a un mensaje para asegurar suinero de rl ECONOMIA Rtn fm ELNANZAS. PUBLICAS autenticidad ¢ integridad, asi como para proteger ol receptor de cualquier rechazo por parte del remitenie. Enire tanto se implemente las previsiones establecidas por la normativa vigente con relacién a la Firma Digital y Entidad Certificadora en el marco de lo establecido en Ia Ley N°164 Ley General de Telecomunicaciones, Tecnologias de Informacién y Comunicacién ce 8 de agosto de 2011 y sus Regiamentos, para la realizacién de instrucciones electrénicas por ios titulares de Cuentas Corrientes Fiscales y el Viceministerio de! Tesoro y Crédilo Publico, e! Ministerio de Economia y Finanzas PUblicas, Banco Central de Bolivia y la Entidad Bancaria Publica podran intercambior Certificados Digitales Autofirmacis. Firmas Autorizadas.- Firmas habililadas ante la Entidad Boncarla Publica 0 Banco Central de Bolivia para la adminisiracién de recursos, instruccién de operaciones y solicitud de informacion de una Cuenta Corrente Fiscal. Los aspectos relatives a las Firmas Autorizadas de Cuentas Corrientes Fiscales de titularidad del Viceministerio del Tesoro y Crédito PUblico serain reguiades a través de Insiructivo. Firma Ejecutiva del Viceministerio del Tesoro y Crédito PUblico.- Fima de la servidora o servidor piblico del Viceministerio del Tesoro y Crédilo Publico registrada en la Entidad Bancaria Poblica y/o Banco Central de Bolivia, autorizeda para instruir operaciones para la Administracién de Cuentas Corrientes Fiscales de las Entidades Tenitoriales Auiénomas de acuerdo al presente Reglamento, as! ‘come el requerimiento de informacion emergente de ia misma. El Viceministerio del Tesoro y Crédilo Pibico podré mediante Instructivo regular todos Jos aspectos relativos a las fimas ejecutivas. Fondos.- Todos los recursos pUblicos que se mantienen en Cuentas Corrientes Fiscales de las Entidades Territoriales Auténomas. Fondo de Garantia constituido en la Entidad Bancaria Publica Aquella gorantia coberturas de créditos, constituida en ta Entidad Bancaria Publica en el i Cte de Conizscows a a, F019 Pe Mors Sata Grr ey cl Oo ‘ello (31-2220 4 anacenmayinanzes.go.bo LaF Btmarco de las normas que establezca la Autoridad de Supervision del Sistema Financiere. Fondo de Garantia constituido en el Banco Central de Bolivia.- Cuenia Corriente Fiscal perturada en el Banco Central Bolivia, en ef marco de Io establecido en las Resoluciones Ministeriales Nos. 793 y 192 de 7 de septiembre de 2001 y 30 de abril de 2003, respectivamente, cuya fituloridad y administracién comesponde al Viceministerio del Tesoro y Crédito Publico en el marco del convenio suscriio para el efecto, donde se acumulan recursos provenientes de las entidades publicas y a fravés de la cual se procede con la cancelacién del servicio de deuda registrado en la misma en el marco de las normativa vigente. Fondo Rotative.- Recursos financieros disponibles en una Cuenta Coniente Fiscal Pagadora a través de la cual la Enfidad Territorial Auténoma realiza gastos de urgencia y efectiia gastos menores en efectivo a través de Cajas Chicos para aquellas operaciones que por sus caracieristicas no se pagan directamente a beneficiatio final. Fondo en Avance.- Recursos que la Entidad Tentitorial Auiénoma enirega a terceras personas con cargo a rendicién de fondos para un fin espectfico por un determinado tiempo, autorzado por la Méxima Autoridad Ejecutiva, Guia Informética.-Documento que esiablece los aspectos operatives, informéticos, técnicos, medios de comunicacién, estructuras, formatos, plazos y ottos, de las operaciones senaladas en el presente Reglamento. Inmovilizacién de Recursos.. Medida aplicada por el Ministerio de Economia y Finanzas PUblicas a una Cuenta Coriente Fiscal de una Enfidad Territorial Auténoma, y Libreta en los casos que comesponda, en el marco de la normativa vigente, ejecutada a través de las siguientes operaciones Q} Bloqueo al débito. b) Suspensién de firmas autorizadas. ef Cano Comunicaciones a Paz, Po 10 ‘Mga Sara Cre ale Cars Tene (91-2) 20 343 \wvaveranomingtransas.gdb [apa Baiarl ECONOMIA a B EINANZAS PUBLICAS Inmovilizacién Preventiva de Recursos.- Medida aplicada por Ia Entidad Bancaria Publica a las Cuentas Corrientes Fiscales de una Entidad Territorial Auténoma, sin insiruccién previa del Ministerio de Economia y Finanzas PUblicas, en los casos donde existe duda razonable sobre Ia fitularidad de las Cuentas Corrientes Fiscales 0 en resguardo de los recursos publicos, siguiendo el procedimiento esiablecido en el presente Regiamento, ejecutado a través del bloqueo al débito y la suspension de firmas autorizadas. Instruccién.- Orden de ejecucién de una operacién realizada por el Ministerio de Economia y Finanzas PUblicas 0 Entidad Terttoriol Aulénoma a través de fime autorizada correspondente, mediante un documento fisico y/o electrénico a la Entidad Bancaria Publica y/o al Banco Central de Bolivia, de acuerdo « notmativa vigente. Instructivo de Ia Cuenta Corriente Fiscal.- Descripcién de ingresos y egresos de fas Cuentas Conientes Fiscales, especificando el origen y destino de los recursos. libreta de Ia Cuenta Unica de la Entidad Territorial Auténoma,- Clasificacién nominativa y/o contable que permite identificar, apropiar y registrar operaciones en el sistema de gestion publica vigente, con recursos de fitularidad de la Entidad Tertitorial Autnoma en su Cuenta Unica. localizacién.- Ubicacién geografica de Ia Cuenta Corriente Fiscal segdn el clasificador presupuestario. Operacién.- Toda accién realizada por Ia Entidad Bancaria Publica y/o el Banco Central de Bolivia por instuccién del Viceministerio del Tesoro y Crécito PUblico de la Entidad Territorial Auténoma titular de la Cuenta Comiente Fiscal Recursos.- Es el capital en efectivo y liquidez que tiene una Enfidad Teritorial Autonoma. Suspensién de Firmas Autorizadas.- Operacién a través de Ia cual se realiza el retito de fimas de Cuentas Corientes Fiscales por inmovilizacién de recursos ‘sh deans Fesno ds i Craricatws Pz, PD 19 ak ra Sata Ou ey cle Gua "ado 61-2208 ‘ew econamayfinanzas.ab bo ePat- SeteMoistero de 1 ECONOMIA __ Transferencia.- Operacién a través de Ia cual se realizan traspasos de recursos entre cuentas CAPITULO IL RELACIONAMIENTO DEL NIVEL CENTRAL DEL ESTADO CON EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA Y ENTIDAD BANCARIA PUBLICA ARTICULO 4.-(NATURALEZA DE LA INTERVENCION DEL MINISTERIO DE ECONOMIA Y FINANZAS PGBLICAS). |. El Ministerio de Economia y Finanzas Publicas a través de sus diferentes dependencias podré intervenir en la administracién de Cuentas Corientes Fiscales de las Entidades Teritoriales Auténomas, como ente netamente operative a través de instucciones para ia ejecucién de las siguientes operaciones: 9) La apertura, cierre o modificacién de Cuentas Corrientes Fiscales de las Entidades Territoriales Auténomas ante solitud de la entidad interesada. b) La inmovilizacién de recursos @ requerimiento de auioridad competente © por incumplimiento a fa notmativa sobre presentacién de informacién, asi como fa reversion de dichas medidas conforme a la normativa vigente. ¢) El débito a las Cuentas Comientes Fiscales de las Enlidades Tenttoriaies Auténomas en cualquiera de las modalidades establecidas en el presente Regiamento y confoime a la normativa vigente. d) Las transferencias entre Cuentas Corrientes Fiscales. e) Olras operaciones establecidas en ja normativa vigente ll, Pora efectos de lo descrito precedentemente, el los representantes del Ministerio de Economia y Finanzas PUblicas deberdn registrar en el Banco Central de Bolivia, tas Firmas Ejecutivas de! Viceministetio del Tesoro y Crédito Publico. Economia Fens Piicas fo oe Conus. Pa Fs 19 sa Sera Caves ceo Te 01-2220 2406 vn enoromayfaanzs gobo aPae- BaieEl ccc ECONOMIA conn mt EINANZAS PUBLIC, ill La Enfidad Bancaria Publica y el Banco Central de Bolivia deberan atender al sector pUblico en los horarios establecicios para la adminisiracién publica, El Viceministetio del Tesoro y Crédito PUblico a través de Insiructivo podré establecer olfos horarios para determinadas operaciones segin sus requerimientos. IV.Excepto lo descrito en el pardgrafo | de! presente Ariculo, toda operacién o servicio financiero realizado a una Cuenta Corriente Fiscal sera responsabilidad de la entidad titular de la misma, de conformidad al Articulo 40 del Decreto Supremo N°1841, ARTICULO §.-(REPRESENTANTES EN ASPECTOS RELACIONADOS CON CUENTAS CORRIENTES FISCALES). |. El Viceministerio del Tesoro y Crédito Publico a través de la Direccién General de Administracién y Finanzas Territoriales sera la instancia operativa que representard al Ministerio de Economia y Finanzas PUblicas ante las Entidades Teritoriales Auténomas, Banco Central de Bolivia y Entidad Bancaria PUblica, ‘en cuestiones relacionadas con jas Cuentas Corientes Fiscales de Entidades Tenitoriales Auténomas. Il. Las Enfidaces Tertitoriales Auténomas para cuestiones relacionadas con Cuentas Corrientes Fiscales deberdn dirigir sus requerimientos a través de su Maxima Autoridad Ejecutiva o equivalente, © Servidora 0 Servidor Publico delegado, para tal efecto, deberdn acredilar su representatividad mediante la documentacién que coresponda. En caso de que el reauerimiento sea realizado por las firmas autorizadas de la cuenta corriente fiscal respectiva no sera necesaria la acreditacién de representatividad. lll La Entidad Bancaria Publica a través de sus representantes previamente comunicados al Ministerio de Economia y Finanzas Publicas deberé dirigir para todos los efectos legales perfinentes, la comespondencia sobre aspectos referidos a la administracion de Cuentos Corrientes Fiscales de las Entidades Teritoriales Auténomas a Ia Direccién General de Administracién y Finanzas Teniitoriales. Se Cento ce Comuitacans a Ps, P19 i Ml Sata rs cra Teldon-1-2)20.638 anoononiafianes.go bo (aPar- sonMiniveria de _1_ ECONOMIA Poe eall EINANZAS | EINANZAS PUBLICAS IV.Las Entidades Territoriaies Autonomos deberan ditigir la corespondencia sobre aspectos relacionados a cobros de comisiones, costos de servicios y operaciones financieras y conciliaciones segin coresponda, a Ia Enlidad Bancaria Publica V, Los reclamos y/o denuncias sobre la prestacién de operaciones y servicios financieros prestados por la Entidad Bancaria Publica a favor de Entidades Territoriales Auténomas deberdn ser canalizados segiin comresponda, a través de la Entidad Bancaria Publica y/o Autoridad de Supenisién del Sistema Financiero, en el marco del Decreto Supremo N°1841 y demds nomativa reglamentaria. ARTICULO 6.-(VIGILANCIA EN ASPECTOS RELACIONADOS CON LA ADMINISTRACION DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES DE LAS ENTIDADES TERRITORIALES AUTONOMAS). |. En el marco de lo establecido en el Articulo 36 del Decreto Supremo N°1841, la instancia encargada de Ia vigilancia de la Entidad Bancaria Publica con relacién a la Administraci6n de Cuentas Corientes Fiscales de !as Entidades Teritoriales Auténomas es el Viceministerio de! Tesoro y Crédito PUblico a través de Ia Direccién General de Administracién y Finanzas Tenitariales, y consistiré en las siguientes funciones: @) Realizar el seguimiento a los servicios y operaciones financieras para la administracién de Cuentas Corrientes Fiscales de jas Entidades Teriitoriales Auténomas, considerando los principios establecidos en el Articulo § del Decreto Supremo N°1841, pudiendo instruir a la Entidad Bancaria PUblica Ia fealizacién de operaciones y servicios financieros que fueran necesarios para el cumplimiento de la citada normativa vigente. bb) Realizar el seguimiento al cumplimiento de las normas, procesos y procedimientos realizades por la Entidad Bancaria Publica con relacién a Cuentas Corrientes Fiscales de las Entidades Territoriales Auténomas. ¢]_ Realizar el seguimiento a Ia implementacién de la operatoria de Cuenta Unica de las Entidades Terttoriales Auténomas, conforme a los procedimientos y normativa reglamentaria que se establezcan para el efecto. sig do zara y Finsnzas Pies rr Dee Conca 18 “lors 6-2 20.638 ‘wa ecanamayfrancas gob be afar BaiaMinserio de _1_ECONOMIA ‘ah Merce EINANZAS PUBLICAS PUBLICAS IBLICAS. d) Realizar ei control a las Entidades Tertitoriales Auténomas de! cumplimiento a lo dispuesto por el paraigrafo Vill del Ariiculo 114 de ia Ley N°031 de 19 de julio de 2010, Arliculo 4 de Ia Ley N°331 de 27 de diciembre de 2012, y Arliculo 6 del Decreto Supremo N°1841 de 18 de diciembre de 2013, sobre ia obligatoredad que tienen dichas entidades de mantener sus recursos en Cuentas Corrientes Fiscales aperturadas en fa Entidad Bancaria Publica, } Soliciiar todo tipo de informacién relacionada con Cuentas Corrientes Fiscales de las Entidades Territoriales Aut6nomas a través de las Firmas Ejecutivas del Viceministerio del Tesoro y Crédito PUblico. f} Concer las relaciones de comesponsalia que tenga Ia Entidad Bancaria Publica con otras entidades financieras, respecto a la prestacién de operaciones y servicios financieros para la administracién de Cuentas Corrientes Fiscales de las Entidades Teritoriales Auténomas, g} Conocer el plan estratégico, de contingencias y de los sistemas, metodologias y herramientas de gestién integral de riesgos de Ia Entidad Bancaria Publica, revisados por la Autoridad de Supervisién del Sistema Financiero hh) Conocer el modelo de contrato de crédito aprobado por la Autoridad de Supervision del Sistema Financiero, que se aplicard a las Entidades y Empresas PUblicas. Il, Conforme lo dispone el pardgrafo ill del Arliculo 37 del Decreio Supremo N°1841, el Viceministerio del Tesoro y Crédito PUblico a través de la Direccién General de Administracién y Finanzas Temritoriales, podra solicilar a la Autoridad de Supervsin del Sisiema Financiero se realicen las inspecciones y verificaciones ala Entidad Bancaria Publica sobre el cumplimiento del presente Articulo, y/o en su caso solicitar el inicio del proceso sancionatorio conforme a la normativa vigente stn de snot Frances Pibeas il, eit Comercacres ta Pa, Po 18 Ae sical Sais Oey cal Ora Teor 69-2 220 3434 sreecononiayianzas gt bo Par easMineo de _1_ECONOMIA ee Fil cox EINANZAS PUBLICAS CAPITULO IIL RELACIONAMIENTO ENTRE LA ENTIDAD TERRITORIAL AUTONOMA CON EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA Y LA ENTIDAD BANCARIA PUBLICA ARTICULO 7.-(ENTIDADES TERRITORIALES AUTONOMAS Y SU RELACION CON EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA Y LA ENTIDAD BANCARIA PUBLICA). |. La representacién de la Entidad Teritorial Auténoma ante el Banco Central de Bolivia y la Entidad 8ancaric PUblica se ejercera a través de aquellas servidoras y servidores pUblicos cuyas firmas fueron registradas para la administracion de una determinada Cuenta Corrente Fiscal, quienes podrén solicilar operaciones y servicios financieros ¢ informacién sobre las mismas. Il. Para efectos de lo descrito en el pardgrafo precedente, el Banco Central de Bolivia y Ia Entidad Bancaria Publica atenderén las instrucciones y solicitudes de las Entidades Tenritoicles Auténomas corespondientes, siempre que se cumplan con al menos las siguientes caracteristicas: @) Contar con las firmas autorizadas de la Maxima Autoridad Ejecutiva (o su equivaiente) y auioridad administrative de la Entidad Territorial Auténoma titulares de la Cuenta Coriente fiscal, salvo que se hubiere registrado sdlo una firma outorizada bb) Mencionar explicitamente el nimero y la denominacién de la Cuenta Contiente Fiscal a fa cual se debitarén ios costos por reposicién de titiles de esctitorio a favor de! Banco Central de Bolivia, los gastos operatives del Viceministerio del Tesoro y Crédito PUblico y otros cargos segin corresponda. ) En los casos de fransferencias de recursos, mencionar explicitamente el numero y la denominacién de las Cuentas Contientes Fiscales origen y destino de los recursos. d) Oras que se establezcan mediante Instructivos que emila el Viceministerio del Tesoro y Crédito PUblico. lil, Las instrucciones 0 solicitudes que no cumplan con lo descrito en el presente Safa Gu ey caer oo 22034 wre conanisyinanzs.g9 Do apa aterMinisterio de 1 ECONOMIA __ eres EINANZAS PI PUBLICAS \V.Las denuncias que se realicen sobre la legalidad 0 legitimidad de autoridades de una Entidad Territorial Autonoma, cuyas firmas se encuentran registradas ante Ia Entidad Banearia Publica, deberdn ser ditigidas a esta entidad para los fines previstos en el presente Reglamento. V. Los efectos de las instrucciones 0 solicitudes realizadas de conformidad con el presente Articulo seran de entera responsabilidad de las Enlidades Temitoriaies Auténomas cuyas fimas registradas correspondan, sin periuicio de las acciones que pudieren realizar las autoridades comespondientes. ARTICULO 8.-(REGISTRO DE FIRMAS AUTORIZADAS EN EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA O LA ENTIDAD BANCARIA PUBLICA). |. La Entidad Territorial Autonoma en el proceso de apertura de una Cuenta Coriente Fiscal deberd registrar ante el Banco Central de Bolivia 0 Enfidad Bancaria Publica segin comesponda, fas firmas autorizadas que ésta defina para fal efecto, cumpliendo los requisites establecidos por el presente Reglamento y los que definan el Banco Central de Bolivia 6 la Entidad Bancaria Publica. \l, La Entidad Tertitorial Auténoma necesariamente deberd registrar al menos dos fimas siendo una de éstas la de su Méxima Autoridad Ejecutiva 0 equivalente, y la segunda de la autoridad que designe para el efecto. Exceocionalmente, podré admitirse el registro de una sola firma autorizada misma que sélo podré comesponder a la Maxima Autotidad §jecutiva o equivalente previa autorizacién del Viceministerio del Tesoro y Crédito Publico. Para el caso de! Banco Central de Bolivia, el registro de firmas autorizadas se realizaré una vez finalizado el proceso de apertura de la Cuenta Corriente Fiscal. \V.Para el caso de la Entidad Bancaria PUblica el registro de firmas autorizadas se redlizaré durante el proceso de apertura de la Cuenta Corrente Fiscal, siendo este requisito indispensable para dicha apertura, Tito se Economia Frans Peas Fa cat Ceres La Pa, P19 xereat Satz) Ou Teton 6-220 8 ‘eoconazinanza.go.b0 Lape soiveMinisterio de __1_ECONOMIA EINANZAS, EINANZAS. PUBLICAS V. El Banco Central de Bolivia 0 Ia Entidad Bancaria Publica, segun corresponda, tienen la obligacién de verificar a documentacién que respalde el registro de la firma autorizada correspondiente. Vi. & Banco Centra! de Bolivia o Ia Entidad Bancaria Publica tienen ja obligacién de reportar diariamente al Viceministerio del Tesoro y Crédito PUblico, el detalle de firmas autorizadas registradas por cada Cuenta Corriente Fiscal conforme lo establecido en la Gula Informatica 0 procedimientos alternatives definidos. ARTICULO 9.-(FIRMAS AUTORIZADAS DEL ORGANO DELIBERATIVO, EJECUTIVO SECCIONAL, SUBGOBERNADOR © CORREGIDOR), |. Los Organos Deliberativos de las Entidades Temitoriales Auténomas, designarén en el marco de sus atribuciones un responsable de la adminisiracién de sus Cuentas Corrientes Fiscales, debiendo registrar al menos la firma de dicho responsable en la Entidad Bancaria Publica, I, Para ja administracién de sus Cuentas Corrientes Fiscales, los Ejecutivos Seccionales, Subgobemadores 0 Corregidores deberan registrar sus firmas conforme el procedimiento y requisitos establecidos por la Entidad Bancaria Publica, ARTICULO 10.-(CAMBIO, RETIRO E INCLUSION DE FIRMAS AUTORIZADAS EN EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA O LA ENTIDAD BANCARIA PUBLICA). Las Entidades Teriitoriales Auténomas cumpliendo los requisitos establecidos para el efecto, solicitaran directamente al Banco Central de Bolivia o Entidad Bancaria Publica segin coresponda, el cambio, retire @ inclusion de fimas autorizadas conforme lo siguiente: a) El cambio de firmas autorizadas significa el retiro y registro de firmas autorizadas en una Cuenta Cortente Fiscal. retiro de firmas autorizadas significa la baja de firmas autorizadas de una Cuenta Corriente Fiscal. ¢} La inciusin de firmas autorizadas significa el alia de firmas autorizadas de una Cuenta Cortiente Fiscal, sad ene Coane fa, P0018 ‘a an Sula Gz cae Oe Teldono 69-9 20 454 sieconmiayinanzas.go bo 2BMisano db ECONOMIA Piet EINANZAS PUBLICAS ARTICULO 11,-(ATENCION DIRECTA DE ASUNTOS OPERATIVOS © DE MERO TRAMITE REQUERIDOS POR LAS ENTIDADES TERRITORIALES. AUTONOMAS). Se faculta al Viceministerio del Tesoro y Crédito Pubblico en caso de ser necesario, @ establecer mediante los Instructivos corespondientes y en coordinacién con Ia Entidad Boncaria Publica otros aspectos operativos 0 de mero trémile que deberén ser atendidos de manera directa fuera de los descritos en el Arliculo 12 del Decreto Supremo N°1841 CAPITULO IV CUENTA CORRIENTE FISCAL DE LA ENTIDAD TERRITORIAL AUTONOMA SECCIONI ASPECTOS GENERALES DE LA CUENTA CORRIENTE FISCAL ARTICULO 12.-(OBLIGATORIEDAD DE MANTENIMIENTO DE RECURSOS EN CUENTAS ‘CORRIENTES FISCALES). |. En cumplimiento a lo establecido en Ia Ley N° 33] y Decreto Supremo N° 1841, las Entidades Territoriales Auténomas tienen la obligaloriedad de mantener sus recursos en Cuentas Corrientes Fiscoles aperturadas en la Entidad Bancaria Publica, \l, Pora efectos del pardgrafo anterior, la Autoridad de Supervision del Sistema Financiero deberé verificar de manera mensual que las entidades financieras a excepcién de la Enfidad Bancaria PUblica, no administren recursos a nombre o representacién de Entidades Territoriales Auténomas pudiendo para tal efecto, insttuir el cierre y transferencia de recursos pOblicos a ia Cuenta Corfiente Fiscal de Ia Entidad Temitorial Auténoma aperturada en la Entidad Bancaria Publica, debiendo coordinar todas las acciones que correspondan con la Direccién General de Administraci6n y Finanzas Territoriaies. lil, La Direccién General de Administracién y Finanzas Territoriales podra inforar en caso de detector incumplimiento a Ia obligatoriedad de mantener recursos iv de Cemunccares LP, P19 se arta Oe cle ra “edo: 61-2 20.45 en soosomityfearzas. gb aPar-BalnsMinieio de __1_ECONOMIA at Pisin FINANZAS | EINANZAS PUBLICAS Aulénoma a la Auloridad de Supervision del Sistema Financlero, para que se jomen ias medidas cissuestas en e! presente Articulo. ARTICULO 13.-(COSTOS POR ADMINISTRACION DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES). La Entidad Territorial Auténoma es responsable del pago dé los costos que genere Ia. acministracién de las Cuenias Comientes fiscales de su litularidad, entre los que se encuentran las comisiones bancarias, reposicion de utiles de escritorio corespondientes al Banco Central de Bolivia, gastos operatives corespondientes all Viceministetio del Tesoro y Crédito Pibiico, y oiros que corespondan segin la naluraleza de la operacién reaiizada. ARTICULO 14,-(NORMATIVA SUPLETORIA). |. La Autoridad de Supervisin del Sistema Financieto debera comunicar al Viceministerio del Tesoro y Crécito Poblico las normas que emita respecio a la regulaci6n de la prestacién de operaciones y servicios financieros para la Adiministracién Publica 0 cualquier olra norma que se relacione con esta. il, Las normas que emita la Autoridad de Supervisién del Sistema Financiero sobre la prestacién de operaciones y servicios financieros, serén de aplicacién supletoria en todo lo que no se encuentre regulado por el presente Reglamento y demés normativa que emita el Ministerio de Economia y Finanzas Publicas. ARTICULO 15.-(OPERACIONES REALIZADAS Y SERVICIOS FINANCIEROS UTILIZADOS POR LAS ENTIDADES TERRITORIALES AUTONOMAS EN MONEDA EXTRANJERA), |. Para el manejo de recursos en tertitorio nacional de una Cuenta Corrente Fiscal en moneda extranjera aperturada en el Banco Central de Bolivia por parte de una Enfidad Terilorial Autonoma, ésta deberd transfer dichos recursos a Cuentas Corrientes Fiscales en moneda nacional, y asumiré los costos que generen las operaciones para ejecutar dicha transferencia as! como la diferencia cambiaria. Il. Para operaciones de venta de divisas para transferencias al exterior, la Entidad itorial Auténoma deberé cumpli el siguiente procedimiento: > ‘wun aonomiaynanza gob bo (aPa boiaMinera de ECONOMIA ee mall FINANZAS PUBLICAS a) Habilitar a través de su gestor de usuarios, el perfil correspondiente para la venta de divisas a través del sistema de gestién publica vigente. bb) lenar Ia solicitud de venta de divisas para transferencias al exterior a través del sistema de gestién piblica vigente y efectuar el abono de recursos a ia Cuenia No.4088 “OPERACIONES A APROPIAR TGN ~ GERENCIA DE OPERACIONES INTERNACIONALES BCB — MONEDA NACIONAL Y/O EXTRANJERA” 0 solicitor el débito de las Cuentas Corrientes Fiscales nabilltadas en la Entidad Bancaria Publica, ¢) Remitir fisicamente los documentos citados precedentemenie a Io Direccién General de Adminisiracién y Finanzas Territoricles cumpliendo el parégrafo II del Arliculo 5 del presenle Reglamento y adjuntando los requisites establecidos en Insiructivo emitido por el Viceministerio del Tesoro y Crédito PObiico. ) Una vez verificado el cumplimiento del paragrafo precedente, Ja Direccién Generol de Administracién y Finanzas Tentitoriales instruité al Banco Central de Bolivia a través del sistema de gestién publica vigente, la ejecucién de la operacién de venta de divisas solicitade. e) Una vez que la Direccién General de Administracién y Finanzas Tertitoriales verifique la realizocién de la operacién de venta de aivisas por transferencia al exterior, comunicara a Ia Enfidad Tentitorial Autonoma. En caso de verificar que las operaciones de venta de divisas para transferencias al exterior no tengan movimiento por mas de 5 dias hdbiles en Ia Cuenta No. 4088 “OPERACIONES A APROPIAR TGN - GERENCIA DE OPERACIONES INTERNACIONALES BCB - MONEDA NACIONAL Y/O EXTRANJERA" serén revertides a la cuenta origen, situacién que sera comunicada a la Entidad Tertitorial Aulénoma, misma que seré responsable por las comisiones bancarias y otros servicios prestados por el Banco Centra! de Bolivia con recursos de sus Cuentas Contientes Fiscales habilitadas en Ia Entidad Bancaria Publica, Il. La Entidad Tertitorial Auiénoma que aboné recursos en la cuenta No, 4088 “OPERACIONES A APROPIAR TGN ~ GERENCIA DE OPERACIONES 18 Ponti EP se Eecnomia y Fnanras Pics FM case toCanmcasta fr 2 ‘yu azanontayinanzas gob bo 1aPar- BoisMinisero de _|_ECONOMIA ads Prenct Fl i ;, PUBLICAS devolucién total o parcial de los mismos, debera osumir las comisiones boncarias y costos administrativos resultantes de dicha operacién con recursos de sus Cuentas Corrientes Fiscales habilitadas en la Entidad Bancaria Poblica, WV.Para la devolucién de saldos no ejecutados provenientes de Donaciones 0 Préstamos otorgados por la Cooperacién Intemacional, la Entidad Territorial Auténoma generaré el Comprobante de Gasto correspondiente a través de! sisiema de gestion publica vigenle con imputacién presupuesiaria afectando \ Partida Presupuestaria 962 “Devoluciones” del Presupuesto de lo Entidad. V. En todos los casos descritos en el presente Articulo, los datos suministrados para la operacién de venta de divisas para transferencias al exterior, seran de entera responsabilidad de la Entidad Territorial Auténoma solicitante ARTICULO 16.-(CUENTAS APERTURADAS EN EL EXTERIOR). Las Entidades Territoriales Auténomas no podrén aperturar y/o mantener Cuentos en el exterior, Independientemente de la fuente de sus recursos, SECCION It APERTURA, CIERRE Y MODIFICACION DE UNA CUENTA CORRIENTE FISCAL ARTICULO. 17.-(APERTURA DE UNA CUENTA CORRIENTE FISCAL EN LA ENTIDAD BANCARIA PUBLICA). |. La Enfided Teritorial Autonoma deberd realizar su solicitud de apertura de Cuentas Corrientes Fiscales de manera expresa, especificando el lipo de Cuenta Corriente Fiscal, estructura programatica, origen y destino de los recursos, a la Direccién General de Administracién y Finanzas Teriitoriales, cumpliendo los requisitos para presentar solicitudes descritos en el presente Reglamento, y a iravés de! sistema de gestién publica vigente. En caso de que los recursos provengan de donaciones, recursos provenientes del exterior o de transferencias y que se requiera la apertura de una Cuenta Corriente Fiscal, ta Entidad Territorial Autanoma deberd adjuntar copia legible lel Contrato o Convenio debidamente firmado por las partes involucradas o vitenecononingfnnaas gobo (nfs BaiaMinisterio de __ECONOMIA NANZAS, EINANZAS, PUBLICAS en su caso copia de Ia disposicién normativa que establezca la necesidad de la apertura de la Cuenta Conientes Fiscal, segn comesponda, I. Toda solicitud de apertura de Cuenta Corriente Fiscal que no cumpla con lo establecido en el pardgrafo precedente podré ser rechazada. lll La Direccién General de Administracién y Finanzas Territoriales cumplido lo descrito en el pardgrafo | del presente Articulo, instruiré ia apertura de la Cuenta Corriente Fiscal mediante documento elecirénico a la Entidad Bancoric PUblica a través de! sistema de gestién publica vigente. En caso de contingencia podra instruir la apertura de Ia Cuenta Corriente Fiscal en los medios alternatives esiablecidos en el plan de contingencias de Ia Entidad Bancaric PUblica. IV. La Enlidad Tenitorial Auténoma recibir autométicamente en el sistema de gestién pUblica la comunicacién del envio de la insttuccién de la apertura de la Cuenta Corriente fiscal solicitada, adicionaimente, el sistema remitira autométicamente Ia citada comunicacién al correo elecirénico sefialado en sy solicitud U otro medio definido para e! efecto. Asimismo, a partir de la fecha de envio sefialado en el sistema de gestién ptiblica, ia Entidad Territorial Auténoma contaré con yn plazo no mayor a quince (15) dias habiles para el registro de firmas autorizadas cumpliendo los requisitos establecidos por la Entidad Bancaria PUblica, caso contrario, la solicitud no sera procesada. El sistema de gestion publica vigente enviaré autométicamente copia de la comunicacién mencionada precedentemente, a la Direccién General de Administracién y Finanzas Tenitorales y a la Entided Bancaria Publica La Entidad Bancaria Poblica reciizaré seguimiento al cumplimiento dei plazo establecido para el registro de fimas autorizadas por parle de la Entidad Tertitoriat Auténoma solicitante, de acuerdo a ta fecha de comunicacién realizada a través del sistema de gestion publica vigenie. La Entidad Territorial Auténoma recibiré automaticamenie a través del sistema de gestién publica vigente al correo electrénico sefiaiado en su solicitud, fa confirmacién de ta apertura de la Cuenta Comienie fiscal y el numero rt de Commas La P,P 19 aca Sant Ouray cal Orso Teton 81-2) 2203408 canomiayiaran gobo (Pe Boianisteio de ECONOMIA lores at FINANZAS PUBLICAS El sistema de gestién publica vigente enviaré autométicamente copia de la confirmacién mencionada precedentemente, a la Direccién General de Administracién y Finanzas Tenitoriales, Vi. En caso de no procesamiento de ja solicitud de apertura de la Cuenta Corriente Fiscal por incumplimiento de! plazo establecido para el registro de firmas autorizadas U otro requisito establecido por la Entidad Bancaria Publica, el sistema de gestion ptiblice vigente comunicara ef mismo autométicamente al correo sefialado por Ia Entidad Temiforial Auténoma, con copia a la Direccién General de Administracién y Finanzas Territoriales, ARTICULO 18.-(APERTURA DE UNA CUENTA CORRIENTE FISCAL EN EL BANCO CENTRAL DE BOLIVIA). |. La Enfidad Territorial Aulénoma deberd realizar su solicitud de apertura de Cuentas Corrientes Fiscaies de manera expresa, especificando e! origen y destino de los recursos a a Direccién General de Administracién y Finanzas Territoriales, cumpliendo los requisitos para presentar solicitudes descritos en ef presente Reglamento, y a través del sistema de gestion publica vigente. En caso de que los recursos provengan de donaciones, crédito extemo u otros recursos provenientes del exterior, o de transferencias, adicionalmente, la Enfidad Territorial Auténoma deberd adjuntar copia legible del Contrato 0 Convenio debidamente firmado por las partes involucradas o en su caso copia de la cisposicién normativa que establezca la necesidad de la apertura de fa Cuenta Corriente Fiscal en moneda nacional 0 extranjera, segtin coresponda ll. Toda solicitud de apertura de Cuenta Coriente Fiscal que no cumpla con lo establecido en ei paragrafo precedente podra ser rechazada, Ill, La Direccién General de Administracién y Finanzas Territoriales cumplido lo descrito en el paragrafo | dei presente Articulo, Instruié la apertura de la Cuenta Corriente Fiscal mediante documento electrénico al Banco Central de Bolivia a través del sistema de gestion publica vigente. En caso de contingencia podré instruir la apertura de la Cuenta Corriente Fiscal en los os alternatives establecidos. a Tl 0-2 2209434 ‘ww obaseniyfnanza gobo laPar- BavaMinatoia de ECONOMIA EINANZAS PI BLICAS 'V.La Entidad Territorial Auténoma recibiré automaticamente a través del sistema de gestién publica vigente al correo electrénico sefialado en’su solicitud, la comunicacién del envio de fa instruccién de la apertura de la Cuenla Corriente Fiscal solicitada. El sistema de gestion pUblica vigente enviara automaticamente copia de la comunicacién mencionada precedentemente, a la Diteccién General de Administracién y Finanzas Temitoriales. V. La Enfidad Tertitorial Auténoma recibir autométicamente a través del sistema de gestién publica vigente al correo electrénico sefialado en su solicitud, la confirmacién de la apertura de la Cuenta Coriente Fiscal y el numero asignado a la misma. Asimismo, a partir de la fecha de dicha comunicacién, la Entidad Territorial Autonoma podra realizar el registro de firmas autorizadas, cumpliendo los requisitos establecidos por el Banco Ceniral de Bolivia. El sistema de gestion publica vigente enviara automdticamente copia de fa confirmacién mencionada precedentemente, a la Direccién General de Adiministracién y Finanzas Tenritoriales. ARTICULO 19.-(CIERRE DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES). |. La Entidad Tertitorial Autonoma de manera expresa deberd realizar su solicitud de ciee de Cuentas Corientes Fiscales aperturadas en la Entidad Bancaria Pablica 0 Banco Central de Bolivia segin comresponda, a la Direccién General de Administracién y Finanzas Tenitoriales, cumpliendo los requisitos para presentar solicitudes descritos en el presente Reglamento, y a través del sistema de gestion publica vigente. I. Toda solicitud de ciere de Cuenta Corriente Fiscal que no cumpla con Io establecido en el pardgrafo precedente podrd ser rechazada. Ill. La Direcci6n General de Administracién y Finanzas Teritoriales cumplide fo descrito en el pardgrafo | del presente Articulo, instruiré el ciere de la Cuenta Corriente Fiscal mediante documento electrénico a fa Entidad Bancaria od Comacasore a Pi, 19 Nora Sata Oz call nus Tele 3-2 200438 won ecaromiayfnanzas gob.be laPar-BohieMiisaria de __1_ ECONOMIA [ede Perc Fel scsi NANZAS | EINANZAS PUBLICAS enla Coriente Fiscal en los medios altemativos establecidos en e! plan de contingencias de la Entidad Bancaria Publica o los definidos por el Banco Central de Bolivia. \V.La Entidad Teritorial Auténoma recibir automaticamente en el sistema de gestién publica la comunicacién del envio de la instruccién de ciere de la Cuenta Coriente fiscal solicitada, adicionaimente, el sistema remitira automaiicamente la citada comunicacién al comteo elecirénico sefialado en SU solicitud u otro medio definide para el efecto, con copia a la Direccién General de Administracién y Finanzas Territoriales. V. La Entidad Territorial Autonoma recibiré auiométicamente a iravés del sistema de gesiién pUblica vigente al correo electrénico senalado en su solicitud, la confirmacién de cietre de la Cuenta Coniente Fiscal, con copia a la Direccién General de Administracién y Finanzas Territoriales. VI. Una vez recibida la confirmacién de ciere de la Cuenta Corriente Fiscal, la Enfidad Territorial Auténoma tiene la obligacién de devolver a la Entidad Bancaria Publica las chequeras conforme al tipo de Cuenta bajo su responsabilidad cuando cortesponda. Vil. En caso de no ser posible el cierre de la Cuenta Comienie Fiscal debido a la existencia de cheque ajeno, cheque certificado, o si ia Cuenta Corriente Fiscal se encuentra con retencién judicial o administrativa, el sistema de gestién publica vigente comunicaré automaticamente el rechazo del cierre al correo sefialado por la Entidad Territorial Auténoma, con copia a la Direccién General de Administracién y Finanzas Territoriales, ARTICULO 20.-(CIERRE DE CUENTAS CORRIENTES FISCALES QUE PERCIBEN RECURSOS DE TRIBUTOS NACIONAILES). |. Las Cuentas Conientes Fiscales de las Entidades Territoriales Auténomas que perciban recursos provenientes de Tributos Nacionales cuyo ingreso promedio de los ires (3) Ultimos meses no supere al costo de la comision bancaria por servicio de administraci6n de Cuentas Corrientes fiscales mas el quince por aan ciento (15%) de dicha comisién, deberdn ser cerradas bajo responsabilidad y a sdlcitud de la entidad fitular siguiendo el procedimiento esiablecido en ef Alero de zp y Finanzas Patios Cen de Cuma Le, 9018 is Sata ro caro Teldra-51-21203038 ‘en canamayearz go bo (apa lve