FORMATO 5.
1: "LIBRO DIARIO"
PERÍODO: 2024
RUC: 20100023456
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: RUSIA SAC
NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE CÓDIGO DEL LIBRO NÚMERO NÚMERO DEL
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN O REGISTRO CORRELATIVO DOCUMENTO CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
DE LA OPERACIÓN (TABLA 8) SUSTENTATORIO
APERTURA
1 2/1/2024 Emision de acciones 3 1 142 Accionistas (socios) 80,000.00
1 2/1/2024 Emision de acciones 3 1 501 Capital Social 80000
Cobranza
2 2/1/2024 Cobranza de acciones suscritas 1 2 101 Caja 53,000.00
2 2/1/2024 Cobranza de acciones suscritas 1 2 142 Accionistas (socios) 53,000.00
Deposito en cta cte
3 1/2/2024 Deposito en cta cte 1 3 1041 Cuentas corrientes operativas 53,000.00
3 1/2/2024 Deposito en cta cte 1 3 101 Caja 53,000.00
Giro de cheque al cajero
4 6/3/2024 Se gira cheque para compras 1 4 1 101 Caja 10,000.00
4 6/3/2024 Se gira cheque para compras 1 4 1 1041 Cuentas corrientes operativas 10,000.00
Compra de mercaderias
Se compra polos marca adidas para
5 7/7/2024 su venta 8 5 001-4567 6011 Mercaderias 53,389.83
Se compra polos marca adidas para
5 7/7/2024 su venta 8 5 001-4567 4011 IGV 9,610.17
Se compra polos marca adidas para
5 7/7/2024 su venta 8 5 001-4567 421 Facturas pro pagar 63,000.00
Se amortiza factura
Se amortiza factura en 20% por
6 7/7/2024 transferencia bancaria 1 6 001-4567 421 Facturas por pagar 12,600.00
Se amortiza factura en 20% por
6 7/7/2024 transferencia bancaria 1 6 001-4567 1041 Cuentas corrientes operativas 12,600.00
Se cancela factura
7 7/7/2024 Se cancela factura al credito 1 7 001-4567 421 Facturas por pagar 50,400.00
7 7/7/2024 Se cancela factura al credito 1 7 001-4567 101 Caja 50,400.00
Se devuelven mercaderias
se devuelve 100 polos de la compra
8 7/10/2024 anterior 3 8 001-0145. 611 Mercaderias 6,300.00
se devuelve 100 polos de la compra
8 7/10/2024 anterior 3 8 001-0145. 4011 IGV 1,134.00
se devuelve 100 polos de la compra
8 7/10/2024 anterior 3 8 001-0145. 201 Mercaderias 7,434.00
factura por servicios de notaria
Se registra factura mas igv por
9 7/25/2024 servicios de notaria 1 9 001-167 639 OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,440.68
Se registra factura mas igv por
9 7/25/2024 servicios de notaria 1 9 001-167 4011 IGV 259.32
Se registra factura mas igv por
9 7/25/2024 servicios de notaria 1 9 001-167 421 Facturas por pagar 1,700.00
Consumo de energia electrica
Se registra factura mas igv por
10 7/25/2024 servicios de energia 1 10 78345632 6361 Energia electrica 338.98
Se registra factura mas igv por
10 7/25/2024 servicios de energia 1 10 78345632 4011 IGV 61.02
Se registra factura mas igv por
10 7/25/2024 servicios de energia 1 10 78345632 421 Facturas por pagar 400.00
Factura de compra de muebles y
sillas
Factura de compra de muebles y
11 7/25/2024 sillas 1 11 002-478 335 Muebles y enseres 1,355.93
Factura de compra de muebles y
11 7/25/2024 sillas 1 11 002-478 4011 IGV 244.07
Factura de compra de muebles y
11 7/25/2024 sillas 1 11 002-478 465 Pasivo por compra de activo inmbilizado 1,600.00
El saldo se deposita en cta cte
12 7/25/2024 Deposito en cta cte 1 12 101 Caja 6,300.00
12 7/25/2024 Deposito en cta cte 1 12 1041 Cuentas corrientes operativas 6,300.00
Se compra impresoras
13 8/1/2024 Se compra 03 impresoras 8 13 312 336 Equipo diversos 3813.56
13 8/1/2024 Se compra 03 impresoras 8 13 312 4011 IGV 686.44
13 8/1/2024 Se compra 03 impresoras 8 13 312 421 Facturas por pagar 4,500.00
Descuento por nota de credito
14 8/1/2024 Descuento por nota de credito 1 14 312 421 Facturas por pagar 270.00
14 8/1/2024 Descuento por nota de credito 1 14 312 731 Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos 270.00
TOTALES
