Fecha Descripción Ref.
Debe Haber
Julio 1 Banco 1 Bs.S 76.000,00
Mercancía 2 Bs.S 290.000,00
Cuentas por cobrar 3 Bs.S 43.000,00
Efectos por cobrar 4 Bs.S 62.000,00
Vehículo 5 Bs.S 200.000,00
Equipo de reparto 6 Bs.S 73.000,00
Mobiliario y equipo 7 Bs.S 250.000,00
Cuentas por pagar 8 Bs.S 140.000,00
Efectos por pagar 9 Bs.S 170.000,00
Capital social 10 Bs.S 684.000,00
P/R Constitución de la empresa del Sr. Briceño con una
capital Bs.684.000
Julio 2 1
Caja 11 Bs.S 13.000,00
Cuentas por cobrar 3 Bs.S 17.000,00
Venta 12 Bs.S 30.000,00
P/R Venta de mercancía a Bazar Olivo, factura Nº994
Julio 3 2
Compra 13 Bs.S 17.800,00
Banco 1 Bs.S 6.000,00
Efectos por pagar 9 Bs.S 11.800,00
P/R Compra en La Oficina S.A, inicial con cheque
Nº9814 con dos letras de cambio.
Julio 4 3
Mercancía 2 Bs.S 26.000,00
Efectos por pagar 9 Bs.S 26.000,00
P/R Compra de mercancía a Lámpara Santana S.A a
factura Nº667
Julio 5 4
Efectos por pagar 9 Bs.S 26.000,00
Banco 1 Bs.S 26.000,00
P/R Adquisición de mercancía, cheque Nº9815
Julio 7 5
Caja 11 Bs.S 10.000,00
Banco 1 Bs.S 10.000,00
P/R Deposito bancario, comprobante Nª41058
Julio 8 6
Banco 1 Bs.S 6.400,00
Comisiones bancarias 14 Bs.S 3.600,00
Préstamo Bancario 15 Bs.S 10.000,00
P/R Préstamo bancario al 36% anual
Julio 9 7
Vehículo 5 Bs.S 264.000,00
Banco 1 Bs.S 6.000,00
Caja 11 Bs.S 214.800,00
Efectos por pagar 9 Bs.S 43.200,00
P/R Compra vehículo, cheque Nº9816, inicial y 36 giros
de Bs. 1200
Julio 10 8
Mercancía 2 Bs.S 15.000,00
Devolución a proveedor 16 Bs.S 15.000,00
P/R Devolución al proveedor por no corresponder al
pedido
Julio 11 9
Banco 1 Bs.S 20.000,00
Venta 12 Bs.S 20.000,00
P/R Cliente cancela cuenta con cheque
Julio 12 10
Venta 12 Bs.S 18.200,00
Efectos por pagar 9 Bs.S 18.200,00
P/R Venta de Dora Sofía C.A, a crédito, cheque Nª
995
Julio 15 11
Efectos por pagar 9 Bs.S 26.000,00
Descuento 17 Bs.S 520,00
Banco 1 Bs.S 25.480,00
P/R Cancela factura Lámparas Santana S.A, cheque Nº
9817
Julio 15 12
Banco 1 Bs.S 5.000,00
Creación caja chica 18 Bs.S 5.000,00
P/R Creación de Fondo con cheque Nº9818
Julio 15 13
Prestaciones Sociales 19 Bs.S 2.500,00
Banco 1 Bs.S 2.500,00
P/R Pago de prestaciones con cheque Nº 9819
TOTAL DEL MES Bs.S 1.464.500,00 Bs.S 1.464.500,00
