Balance general

Cuentas Deudor
1 caja 5 Q 10,205.00
2 bancos 5 Q 133,142.00
3 materia prima 1 Q 67,098.00
4 maquinaria 5 Q 510,648.00
5 mobiliario y equipo 5 Q 44,892.00
6 equipo de computacion 5 Q 42,740.00
7 derecho de llave 5 Q 10,500.00
8 gastos de orga 5 Q 12,630.00
9 capital 6
10 clientes 5 Q 28,500.00
11 compras de materia prima 1 Q 125,428.00
12 repuestos y accesorios 5 Q 8,340.00
13 grasas u aceites 5 Q 4,910.00
14 proveedores 6
15 iva por cobrar 5 Q 3,540.00
16 mano de obra directa 1 Q 105,000.00
17 mano de obra indirecta 1 Q 56,000.00
18 sueldos oficina 3 Q 140,000.00
19 sueldos sala de ventas 3 Q 79,800.00
20 boni fabirca 1 Q 8,750.00
21 boni oficina 3 Q 7,000.00
22 boni sala de ventas 3 Q 5,250.00
23 alquileres 3 Q 64,000.00
24 ventas 4
25 gastos sobre compras de M.p 1 Q 6,587.00
26 vNavarijo cuenta personal 3 Q 56,000.00
27 isr trimestral por acresitar 5 Q 12,800.00
28 deudores empleados 5 Q 10,000.00
29 prestamos bancario a corto PL 6
30 dev r reb sobre ventas 3 Q 3,475.00
31 Cuotas patronales fabirca 1 Q 20,398.70
32 cuotas patronales oficina 3 Q 17,738.00
33 cuotas patronales sala de ventas 3 Q 10,110.66
34 iva por pagar 6
35 aguinaldos fabroca 1 Q 13,416.67
36 aguinaldos oficina 3 Q 11,666.67
37 aguinaldos sala de ventas 3 Q 6,650.00
38 comisiones cobradas por anticipado 6
39 devoluciones y reb s/compras de M.P 2
40 gastos publicitarios 3 Q 16,000.00
41 intereses gasto 3 Q 16,173.96
42 ISR rete. Por pagar s/compras de M.P 6
43 ISR [Link] pagar s/rentas de capital 6
44 timbre de prensa 3 Q 80.00
45 depreciacion maquinaria 1
46 depreciacion mobiliario y equipo s/ventas 3
47 depreciacion mobiliario y equipo oficina 3
48 depreciacion mobiliario y equipo fabrica 1
49 depreciacicion equipo de computacion, oficina 3
50 depreciacion equipo de computacion s/ventas 3
51 depreciacion equipo de computacion fabrica 1
52 Amortizacion derecho de llave 3
53 Amortizacion gastos de organización 3
55 depreciacion acumulada maquinaria 6
56 depreciacion acumulada mobiliario y equipo 6
58 depreciacion acumulada equipo de computacion 6
59 amortizacion acumulada derecho de llave 6
60 Amortizacion acumulada gastos de organización 6
61 repuestos y accesorios consumidos 1
62 grasas y aceites consumidos 1
63 IGSS por pagar 6
64 alquileres pagados por anticipado 5
65 comisiones ganadas 4
66 alquileres fabrica 1
67 alquileres sala de ventas 3
68 alquileres oficina 3
69 gastos publicitario pagados por anticipado 5
articulos en proceso
articulos terminados
71 suma costo de produccion
72 costo de produccion
73 suma estado de resultados
ganancia antes del impuesto y la reserva
ISR por pagar +
Reserva legal
ganancia depues del impuesto y la reserva

74
Q 1,669,469.66
 1

Balance general Ajustes Saldos Ajustados Costo De Produccion

Acreedor Debe Haber Deudor Acreedor Debe
Q 10,205.00
Q 54,022.48 Q 79,119.52
Q 67,098.00 Q 67,098.00
Q 510,648.00
Q 44,892.00
Q 42,740.00
Q 10,500.00
Q 12,630.00
Q 200,000.00 Q 200,000.00
Q 28,500.00
Q 125,428.00 Q 125,428.00
Q 5,004.00 Q 3,336.00
Q 2,805.71 Q 2,104.29
Q 23,760.00 Q 23,760.00
Q 3,540.00 Q -
Q 15,000.00 Q 120,000.00 Q 120,000.00
Q 8,000.00 Q 64,000.00 Q 64,000.00
Q 20,000.00 Q 160,000.00
Q 11,400.00 Q 91,200.00
Q 500.00 Q 9,250.00 Q 9,250.00
Q 1,000.00 Q 8,000.00
Q 750.00 Q 6,000.00
Q 64,000.00 Q -
Q 1,290,522.66 Q 1,290,522.66
Q 6,587.00 Q 6,587.00
Q 56,000.00
Q 12,800.00
Q 10,000.00
Q 135,900.00 Q 135,900.00
Q 3,475.00
Q 2,914.10 Q 23,312.80 Q 23,312.80
Q 2,534.00 Q 20,272.00
Q 1,444.38 Q 11,555.04
Q 5,132.00 Q 3,540.00 Q 1,592.00
Q 13,416.67 Q 13,416.67
Q 11,666.67
Q 6,650.00
Q 3,250.00 Q 1,950.00 Q 1,300.00
Q 4,120.00 Q 4,120.00
Q 6,000.00 Q 10,000.00
Q 16,173.96
Q 6,225.00 Q 6,225.00
Q 560.00 Q 560.00
Q 80.00
Q 67,953.07 Q 67,953.07 Q 67,953.07
Q 2,367.57 Q 2,367.57
Q 2,071.63 Q 2,071.63
Q 1,479.73 Q 1,479.73 Q 1,479.73
Q 4,233.58 Q 4,233.58
Q 2,822.38 Q 2,822.38
Q 2,351.99 Q 2,351.99 Q 2,351.99
Q 1,400.00 Q 1,400.00
Q 1,684.00 Q 1,684.00
Q 67,953.07 Q 67,953.07
Q 5,918.93 Q 5,918.93
Q 9,407.95 Q 9,407.95
Q 1,400.00 Q 1,400.00
Q 1,684.00 Q 1,684.00
Q 5,004.00 Q 5,004.00 Q 5,004.00
Q 2,805.71 Q 2,805.71 Q 2,805.71
Q 9,520.00 Q 9,520.00
Q 12,800.00 Q 12,800.00
Q 1,950.00 Q 1,950.00
Q 25,600.00 Q 25,600.00
Q 15,360.00 Q 15,360.00
Q 10,240.00 Q 10,240.00
Q 6,000.00 Q 6,000.00

Q 508,686.97

Q 1,669,469.66 Q 233,206.14 Q 233,206.14 Q 1,761,813.61 Q 1,761,813.61 Q 508,686.97

Q - Q -
0

(+)
(-)

(-)

Ganancia despues del Impuesto y la Re

 2 3 4 5 6

Costo De Produccion Estado De resultado Balance

Haber Perdida Ganancia Activo Pasivo
Q 10,205.00
Q 79,119.52
Q 53,540.00 Q 53,540.00
Q 510,648.00
Q 44,892.00
Q 42,740.00
Q 10,500.00
Q 12,630.00
Q 200,000.00
Q 28,500.00

Q 3,336.00
Q 2,104.29
Q 23,760.00
Q -

Q 160,000.00
Q 91,200.00

Q 8,000.00
Q 6,000.00
Q -
Q 1,290,522.66

Q 56,000.00
Q 12,800.00
Q 10,000.00
Q 135,900.00
Q 3,475.00

Q 20,272.00
Q 11,555.04
Q 1,592.00

Q 11,666.67
Q 6,650.00
Q 1,300.00
Q 4,120.00
Q 10,000.00
Q 16,173.96
 Q 6,225.00
Q 560.00
Q 80.00

Q 2,367.57
Q 2,071.63

Q 4,233.58
Q 2,822.38

Q 1,400.00
Q 1,684.00
Q 67,953.07
Q 5,918.93
Q 9,407.95
Q 1,400.00
Q 1,684.00

Q 9,520.00
Q 12,800.00
Q 1,950.00
Q 25,600.00
Q 15,360.00
Q 10,240.00
Q 6,000.00
Q 32,106.00 Q 32,106.00
Q 42,375.00 Q 42,375.00
Q 89,766.00
Q 418,920.97 Q 418,920.97
Q 885,772.80 Q 1,334,847.66
Q 449,074.86
Q 112,268.71
Q 16,840.31
Q 319,965.84

Q 508,686.97 Q 1,334,847.66 Q 1,334,847.66 Q 914,295.81 Q 914,295.81

Q -

Ganancia Q -
Gastos No Deducibles
Multasy Recargos Q 1,300.00
ISR Sobre Renta de Capital. Q 720.00
 Sub Total Q 2,020.00
Rentas Exentas
Intereses Percibidos Q 7,200.00
Renta Imponible -Q 5,180.00
Calculo de ISR 0.25 -Q 1,295.00

Reserva Legal
Ganancia antes Del Impuesto Q -
ISR -Q 1,295.00
Q 1,295.00
Reserva 5% Q 64.75

cia despues del Impuesto y la Reserva

Q 1,230.25