17-05-2021 LA GACETA - DIARIO OFICIAL 89

Crease el Consejo Nacional ALA/CFT/CFP el que en lo

ASAMBLEA NACIONAL sucesivo se denominará el "Consejo".

El Consejo estará integrado con representantes permanentes

EL PRESIDENTE DE LA REPÚBLICA DE y enlaces técnicos designados de las siguientes instituciones:
NICARAGUA
a. Poder Judicial.
A sus habitantes, hace saber: b. Ministerio de Hacienda y Crédito Público.
c. Procuraduría General de la República.
Que, d. Ministerio Público.
LA ASAMBLEA NACIONAL DE LA REPÚBLICA DE e. Policía Nacional.
NICARAGUA f. Superintendencia de Bancos y de otras instituciones
Financieras.
Ha ordenado lo siguiente: g. Unidad de Análisis Financiero.
h. Comisión Nacional de Microfinanzas.
LA ASAMBLEA NACIONAL DE LA REPÚBLICA DE i. Ministerio de Gobernación.
NICARAGUA j. Ejército de Nicaragua.

En uso de sus facultades, El Consejo estará coordinado por la persona que designe
el Presidente de la República y su Secretaría Técnica
HA DICTADO corresponde al Director de la UAF. Asimismo, podrá
La siguiente: convocar a las instituciones que sean necesarias para llevar
LEY Nº. 1072 a cabo sus funciones.

LEY DE REFORMAS Y ADICIONES A LA LEY El Consejo elaborará y aprobará su propio reglamento, el

Nº. 977, LEY CONTRA EL LAVADO DE ACTIVOS, que será revisado de manera periódica a fin de realizar las
EL FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO Y EL reformas que sean requeridas."
FINANCIAMIENTO A LA PROLIFERACIÓN DE
ARMAS DE DESTRUCCIÓN MASIVA Y ADICIÓN "Artículo 7 Funciones del Consejo
A LA LEY Nº. 561, LEY GENERAL DE BANCOS, El Consejo tendrá las siguientes funciones:
INSTITUCIONES FINANCIERAS NO BANCARIAS Y
GRUPOS FINANCIEROS 1. Identificar y evaluar periódicamente los riesgos
nacionales relacionados con el LA/FT/FP. Estas
Artículo primero: Reformas evaluaciones se rigen por las siguientes disposiciones:
Se reforman los artículos: 4 numeral 20 que pasa a ser
numeral 24; artículo 6 su epígrafe y contenido; 7 su epígrafe, a. Las evaluaciones incluirán el análisis de actividades
numeral 1, literal d, numerales 2, 3, 4 y 7; artículos l O, 12, y profesiones financieras y no financieras; productos,
13, 14 numeral l; artículo 17 numeral 7; artículo 25 literales servicios, tecnologías y tipos de personas jurídicas y
b) y e) del numeral 1, y primer párrafo del artículo 30 y de contratos que el Consejo considere pertinentes.
literal c) del artículo 30 y el artículo 32, todos de la Ley Nº.
977, Ley Contra el Lavado de Activos, el Financiamiento b. Para el desarrollo de las evaluaciones nacionales de
al Terrorismo y el Financiamiento a la Proliferación de riesgos, el Consejo podrá requerir la participación
Armas de Destrucción Masiva, publicada con sus reformas de cualquier institución pública y privada que
incorporadas en La Gaceta, Diario Oficial Nº. 165 del 29 de considere necesaria, las que deberán brindar el
agosto de 2019, los que se leerán así: apoyo requerido para el cumplimiento de los fines
previstos.
"Artículo 4 Definiciones
24. Transferencia electrónica: Es toda transacción llevada c. La periodicidad con que se efectúen las evaluaciones
a cabo por medios electrónicos, realizada en nombre de un será definida por el Consejo en su reglamento.
originador u ordenante, ya sea una persona natural o jurídica,
a través de una institución financiera u otro sujeto obligado d. El Consejo informará de los resultados de las
autorizado para ello, con el fin de poner a disposición de una evaluaciones al Presidente de la República y en
persona beneficiaria, una cantidad de dinero o de activos su informe incluirá, sin que la enumeración sea
virtuales, en otra institución financiera o sujeto obligado limitativa: recomendaciones sobre modificaciones
autorizado para ello, independientemente de si el originador al régimen ALA/CFT/CFP y sobre la asignación y
o beneficiario sean o no la misma persona." priorización de recursos contra el LA/FT/FP a las
"Artículo 6 Consejo Nacional ALA/CFT/CFP autoridades competentes.

4008
 17-05-2021 LA GACETA - DIARIO OFICIAL 89
e. El Consejo deberá desarrollar un mecanismo para cancelar la autorización, licencia de operaciones otorgada,
informar de los resultados de las evaluaciones a o los registros, conforme la legislación de la materia, a las
las autoridades y Sujetos Obligados que resulten instituciones financieras o Actividades y Profesiones No
relevantes para la mitigación de los riesgos Financieras Designadas que no inicien sus operaciones
identificados. luego de habérseles otorgado o a aquellas que habiéndolas
iniciado las descontinúen por un período mayor de un ( 1) año.
2. Coordinar la elaboración de propuestas de políticas Se exceptúan de esta disposición los Abogados y Notarios
públicas y estrategias nacionales ALA/CFT/CFP para Públicos y los Contadores Públicos Autorizados quienes
que sean presentadas al Presidente de la República para se regirán por las normas dictadas por sus respectivos
su aprobación y evaluar e informarle periódicamente supervisores."
del cumplimiento y la efectividad de los mismos.
"Artículo 13 Transparencia de las personas y estructuras
3. Diseñar e implementar un sistema de información jurídicas
sobre prevención, detección, reporte, inteligencia, Las personas y estructuras jurídicas establecidas en
persecución, investigación y sanción del LA/FT/FP Nicaragua deben conservar información adecuada, precisa
entre las autoridades competentes. y actualizada sobre su beneficiario final y su estructura de
propiedad y control.
4. Elaborar y mantener un sistema centralizado y
automatizado, a través de su Secretaría Técnica, de Las autoridades judiciales, de supervisión, investigativas, la
estadísticas relacionadas con el desempeño del Sistema UAF y demás autoridades competentes tendrán acceso a la
Nacional ALA/CFT/CFP. información a que se hace referencia en el párrafo anterior
de forma oportuna. Las personas y estructuras jurídicas
5. Promover, coordinar y gestionar los fondos necesarios deberán suministrar dicha información en los trámites que
para la ejecución de programas de formación conforme realicen ante las entidades públicas financieras u otros
las necesidades de fortalecimiento de sus instituciones sujetos obligados, cuando estas se las requieran."
integrantes, en materia de prevención, detección,
reporte, superv1s10n, regulación, inteligencia, "Artículo 14 Evaluaciones de riesgo individuales
persecución, investigación y sanción del LA/FT/FP. Los Sujetos Obligados deben:

6. Coordinar las acciones interinstitucionales necesarias 1. Evaluar individualmente sus riesgos particulares de
para adoptar medidas, recomendaciones y resoluciones LA/FT/FP para clientes; países o áreas geográficas;
internacionales sobre LA/FT/FP y preparar la productos; servicios; operaciones o transacciones;
participación de Nicaragua en procesos de evaluación canales de distribución y envío; uso de nuevas
del Sistema Nacional ALA/CFT/CFP. tecnologías para la prestación de servicios, tanto
nuevas como existentes; nuevas prácticas comerciales
7. Asesorar a las autoridades pertinentes en materia y demás factores que consideren pertinentes, debiendo
de detección, reporte, inteligencia, superv1s10n, emplear la información de las evaluaciones nacionales
regulación, persecución, investigación y sanción, de LA/FT/FP, sin limitarse necesariamente a esta fuente
relativos al LA/FT/FP." de información. Adicionalmente, deberán evaluar los
riesgos de LA/FT/FP con antelación al lanzamiento y/o
"Artículo 10 Actualización de los tipos de Sujetos usos de nuevos productos y/o servicios o al rediseño de
Obligados los existentes y/o usos de nuevas tecnologías.
Con base en los resultados de las evaluaciones nacionales
de riesgo, de evaluaciones sectoriales, o por disposiciones Los Supervisores están facultados para realizar
de los estándares internacionales, el Consejo Nacional evaluaciones sectoriales. Cuando las realicen, de
ALA/CFT/CFP someterá a consideración del Presidente de acuerdo con los resultados de las mismas, podrán
la República la exclusión de la lista del artículo anterior eximir a los Sujetos Obligados pertenecientes a tal
o la designación como Sujeto Obligado a Instituciones sector de llevar a cabo evaluaciones individuales."
Financieras y Actividades y Profesiones No Financieras
distintas de las contempladas en la misma, así como "Artículo 17 Medidas estándar de DDC
a su respectivo Supervisor en materia ALA/CFT/CFP, ( ... )
para que haciendo uso de su iniciativa de ley, proponga Los Supervisores de casinos, corredores de bienes raíces,
las correspondientes reformas de Ley ante la Asamblea comerciantes de metales preciosos, comerciantes de piedras
Nacional." preciosas, abogados y notarios públicos, contadores,
proveedores de servicios fiduciarios, comerciantes de
"Artículo 12 Prevención de actividades de fachada vehículos nuevos y/o usados y proveedores de serv1c1os
Los Supervisores y/o reguladores respectivos deben de activos virtuales, pueden establecer tipos de servicios

4009
 17-05-2021 LA GACETA - DIARIO OFICIAL 89

o valores mínimos para las operaciones a partir de los que necesarias para regular la autorización y operaciones
deberán identificar y verificar la identidad de sus clientes." de los proveedores y llevar un registro de estos;

"Artículo 25. Mantenimiento de registros 2. Autorizar, modificar, restringir, prorrogar,

suspender o cancelar las licencias o registros de
l. ... operaciones de los proveedores de estas actividades
b. Sobre originadores y beneficiarios de transferencias y establecer otras disposiciones aplicables a estos.
electrónicas, tanto de dinero como de activos virtuales,
que hayan sido obtenidos al actuar como originador, 3. Mantener y publicar en su sitio web la respectiva
intermediario o beneficiario y conservarlos durante lista oficial actualizada de los proveedores a los que
al menos cinco (5) años después de realizada la se les haya autorizado o cancelado la licencia de
transferencia. operación o registro.

e. Cuando un Sujeto Obligado ha perdido su condición 4. Emprender las acciones necesarias para identificar
como tal por no continuar realizando las actividades que y sancionar, según corresponda, a las personas que
lo obligaban al registro, deberá por al menos cinco (5) estén efectuando cualquiera de las actividades
años, mantener toda la información relacionada en este reguladas al margen de la presente ley, y exigir su
artículo y ponerla a disposición de la UAF en caso de que registro y licencia en los casos que corresponda,
se le requiera. Previo a su extinción, el Sujeto Obligado so pena de sanción por incumplimiento a dichas
deberá, al momento de solicitar su cancelación de registro obligaciones.
ante la UAF, remitir copia en soporte electrónico de toda
la información relacionada en el presente artículo." 5. Establecer y aplicar sanciones y/o multas
( ... ) efectivas, proporcionales y disuasivas según
corresponda y de acuerdo con la gravedad del caso,
"Artículo 30. Supervisores en un rango de 1 a 550 unidades de medida, a los
Las siguientes autoridades y órganos de autorregulación que incumplan lo dispuesto en el presente artículo
tienen facultad para establecer disposiciones administrativas y/o las regulaciones que dicte el Consejo Directivo
que den operatividad a la presente Ley y su Reglamento; del Banco Central sobre esta materia. El valor de
supervisar con un enfoque de riesgo que los Sujetos Obligados cada unidad de medida corresponderá al salario
implementen sus obligaciones de prevención del LA/FT/ mínimo promedio nacional, que es el promedio
FP, cuyo alcance, profundidad y periodicidad se definirá simple calculado en base a la tabla de Salario
tomando en cuenta el perfil de riesgo, tamaño, complejidad Mínimo por Sector de Actividad, aprobado por la
y volumen de productos, servicios y transacciones, áreas Comisión Nacional de Salario Mínimo o por el
geográficas en que operan, su especificidad dentro de la Ministerio del Trabajo, conforme procedimiento
industria y/o actividades propias del giro de negocio; e establecido por la Ley No. 625, "Ley del Salario
imponer medidas correctivas y/o sanciones administrativas Mínimo", publicada en La Gaceta, Diario Oficial
cuando corresponda: No. 120, del 26 de junio de 2007.

( ... ) 6. Las instituciones financieras que cuentan con

[Link] Colegio de Contadores Públicos de Nicaragua, como la debida autorización para operar como tales y
órgano de autorregulación, con respecto a los contadores que entre sus operaciones estén autorizados para
públicos autorizados. proveer cualquiera de los servicios y/o actividades
( ... )" señaladas en este artículo, no será necesario que
obtengan licencia de operación para ser proveedores
"Artículo 32. Regulación de los servicios de remesas, de estas, sin embargo, deberán de registrarse ante el
compraventa y/o cambio de Moneda, tecnología BCN presentando para ello la respectiva resolución
financiera de pago y de Activos Virtuales. emitida por su autoridad supervisora y deberán
Sin perjuicio de las funciones y atribuciones del Banco cumplir el resto de las disposiciones que le sean
Central de Nicaragua (BCN), establecidas en su Ley Orgánica aplicables según esta ley, otras leyes aplicables y
y demás leyes aplicables, este regulará la actividad comercial las normas que dictase el BCN.
y la autorización de licencias y registro de operación, según
corresponda, para los proveedores de servicios de remesas; 7. Las personas que provean o realicen las
de servicios de compraventa y/o cambio de moneda; actividades reguladas no podrán ceder, transferir
tecnología financiera de pago y de servicios de activos o enajenar de cualquier forma su autorización para
virtuales (PSAV), conforme a las siguientes disposiciones: operar.

1. Aprobar las disposiciones que se estimen Lo dispuesto en el presente artículo es sin perjuicio

4010
 17-05-2021 LA GACETA - DIARIO OFICIAL 89
de las facultades que le pudieran concernir al Instituto i. Emisión y administración de medios de
Nicaragüense de Telecomunicaciones y Correos (TELCOR) pago.
en materia de activos virtuales". ii. Operaciones de factoraje.
iii. Arrendamiento financiero.
Artículo segundo: Adiciones iv. Remesas.
Se adicionan: los numerales 2 bis, 13 bis, 15 bis y 17 bis al v. Compraventa y/o cambio de moneda.
artículo 4 Definiciones; inciso vi, literal a), del numeral 3, vi. Proveedores de Servicios de Activos
del artículo 9; párrafo cuarto e incisos a), b) y c) al artículo Virtuales.
16, todos de la LeyNº. 977, Ley Contra el Lavado de Activos, ( ... )"
el Financiamiento al Terrorismo y el Financiamiento a la
Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, los que ya "Artículo 16. Sucursales, subsidiarias y filiales de
adicionados, se leerán así: propiedad mayoritaria
Los Sujetos Obligados deben exigir a sus sucursales,
"Artículo 4 Definiciones subsidiarias y filiales de propiedad mayoritaria que apliquen
2. bis Activos virtuales: Es una representación digital de las obligaciones de la presente Ley y su Reglamento y
valor que se puede comercializar o transferir digitalmente las que establezca su respectivo Supervisor, mediante el
y se puede utilizar para pagos o inversiones. Los activos programa de prevención del LA/FT/FP del grupo financiero,
virtuales no incluyen representaciones digitales de moneda cuando la legislación del país en que están ubicadas sean
fíat, valores y otros activos financieros. menos rigurosa que la nicaragüense y en la medida que la
legislación de ese país lo permita.
[Link] Estructura Jurídica: Se refiere a los fideicomisos
u otras estructuras jurídicas similares contenidas en la Cuando la legislación del país en que las sucursales y filiales
legislación nacional vigente. de propiedad mayoritaria tienen operaciones no permita la
aplicación de medidas equivalentes a las previstas en la
l [Link] Moneda fíat: Es la moneda de curso legal, que legislación nacional, los Sujetos Obligados deben adoptar
de conformidad a la legislación nacional es emitida con medidas adicionales para hacer frente a los riesgos de LA/
exclusividad por el Banco Central de Nicaragua y es utilizada FT/FP y deben informar a su Supervisor sobre las mismas.
y aceptada como medio legal de pago. Las monedas fíat
pueden ser representadas a través de moneda digital. Los Supervisores pueden aplicar acciones de supervisión
adicionales, si las medidas adicionales del Sujeto Obligado
17. bis Proveedor de servicio de activos virtuales: Son las referidas en el párrafo anterior no fueran suficientes.
personas que realizan una o más de las siguientes actividades
u operaciones, para o en nombre de otra persona natural o Los Sujetos obligados deberán exigir a sus sucursales,
jurídica: subsidiarias y filiales de propiedad mayoritaria establecer
entre las medidas de los programas de prevención del LA/
a. Intercambio entre activos virtuales y monedas fíat; FT/FP del grupo financiero:
b. Intercambio entre una o más formas de activos
virtuales; a) Políticas y procedimientos para compartir la
c. Transferencia de activos virtuales; información requerida a los efectos de la DDC
d. Custodia y/o administración de activos virtuales o y del manejo del riesgo de lavado de activos,
instrumentos que permitan el control sobre activos financiamiento del terrorismo y financiamiento a la
virtuales; y proliferación de armas de destrucción masiva.
e. Participación y provisión de servicios financieros
relacionados con la oferta de un emisor y/o venta de b) Provisión del cumplimiento a nivel del grupo,
un activo virtual". la auditoría y/o las funciones ALA/CFT/CFP, junto
con la información sobre el cliente, la cuenta y la
"Artículo 9 Sujetos obligados información de la transacción de las sucursales y
( ... ) filiales cuando sea necesario a los fines de ALA/
3. Las siguientes entidades que serán supervisadas CFT/CFP, lo que podría incluir información y
por la Unidad de Análisis Financiero en materia de análisis de transacciones o actividades que parecen
prevención del LA/FT/FP: inusuales, así como el reporte de operación
sospechosa (ROS), su información subyacente, o el
a. Personas Jurídicas que al realizar las hecho de que se envió un ROS. De igual manera,
siguientes actividades no mantienen vínculos de las sucursales, subsidiarias y filiales podrán recibir
propiedad, de administración, de uso de imagen dicha información de estas funciones a nivel de
corporativa o de control con bancos u otras grupo cuando sea relevante y apropiada para la
instituciones financieras no bancarias reguladas: gestión de riesgos. El alcance de la información

4011
 17-05-2021 LA GACETA - DIARIO OFICIAL 89
que se compartirá de acuerdo con este párrafo
será determinado por las autoridades competentes CASA DE GOBIERNO
con base en la sensibilidad de la información y su
relevancia para la gestión del riesgo ALA/CFT/CFP. Gobierno de Reconciliación y Unidad Nacional
Unida Nicaragua Triunfa
c) Salvaguardas adecuadas sobre la confidencialidad
y el uso de la información intercambiada, incluyendo ACUERDO PRESIDENCIAL No.94-2021
aquellas para prevenir la revelación".
El Presidente de la República de Nicaragua,
Artículo tercero: Derogación Comandante Daniel Ortega Saavedra
Deróguese el literal k) Sociedades de Administración
de Fondos de Pensión, del numeral 1 del artículo 9 En uso de las facultades que le confiere la Constitución
Sujetos Obligados, de la Ley Nº. 977, Ley Contra el Política
Lavado de Activos, el Financiamiento al Terrorismo y el
Financiamiento a la Proliferación de Armas de Destrucción ACUERDA
Masiva, publicada con sus reformas incorporadas en La
Gaceta, Diario Oficial Nº. 165 del 29 de agosto de 2019. Artículo l. De conformidad al artículo 11 de la Ley
No. 1071, nómbrese Miembros Propietarios del Consejo
Artículo cuarto: Adición a la Ley Nº. 561, Directivo del Banco de Fomento a la Producción
Ley General de Bancos, Instituciones Financieras no (PRODUZCAMOS) a los siguientes compañeros:
Bancarias y Grupos Financieros, aprobada el 27 de
octubre de 2005 y publicada en La Gaceta, Diario Oficial Miembros Propietarios:
Nº. 232 del 30 de noviembre de 2005.
1. Sara Amelía Rosales Castellón, Presidenta;
Adiciónese un numeral 13 al artículo 53, de la Ley Nº. 2. José Adrián Chavarría Montealegre; por el
561, Ley General de Bancos, Instituciones Financieras no Ministerio Hacienda y Crédito Público;
Bancarias y Grupos Financieros, publicada en La Gaceta,
Diario Oficial Nº. 232 del 30 de noviembre del 2005, En representación del sector público, los funcionarios:
contenida en la Ley Nº. 974, Ley del Digesto Jurídico
Nicaragüense de la Materia de Banca y Finanzas, publicada 1. Isidro Antonio Rivera;
en La Gaceta Diario Oficial Nº. 164 del 27 de agosto del 2. Bosco Castillo Álvarez
2018 y sus actualizaciones, el que se leerá así:
En representación del sector Privado los señores:
"Articulo. 53. Los bancos podrán efectuar las siguientes
operaciones: 1. Ricardo Meléndez Rodríguez;
( ... ) 2. Ricardo Bonilla Castañeda;
13. Proveer servicios de activos virtuales". 3. Orestes Romero;
( ... ) 4. Leslie Earl Coe Hodgson, proveniente de la
Artículo quinto: Texto íntegro con reformas incorporadas Costa Caribe.
Por considerarse de interés la presente reforma, se ordena
renumerar los numerales del artículo 4 y que el texto Artículo 2. El presente Acuerdo surte sus efectos a partir
de su publicación. Publíquese en La Gaceta, Diario Oficial.
íntegro de la Ley Nº. 977, Ley Contra el Lavado de Activos
Póngase en conocimiento de la Asamblea Nacional para
el Financiamiento al Terrorismo y el Financiamiento a la su debida ratificación en lo que corresponda.
Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, con sus
reformas y adiciones incorporadas se publique en La Gaceta, Dado en la Ciudad de Managua, Casa de Gobierno,
Diario Oficial. República de Nicaragua, el día diecisiete de mayo del
año dos mil veintiuno. (t) Daniel Ortega Saavedra.
Artículo sexto: Publicación y vigencia Presidente de la República de Nicaragua.
La presente Ley entrará en vigencia a partir de su publicación
en La Gaceta, Diario Oficial.
ACUERDO PRESIDENCIAL No.95-2021
Dado en el Salón de Sesiones de la Asamblea Nacional,
en la ciudad de Managua a los doce días del mes de mayo El Presidente de la República de Nicaragua,
del año dos mil veintiuno. (t) Dip. Loria Raquel Dixon Comandante Daniel Ortega Saavedra
Brautigam. Primera Secretaria de la Asamblea Nacional.
En uso de las facultades que le confiere la Constitución
Política

4012