UNIVERSIDAD DE GUAYAQUIL
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS
MATERIA:
LAVADO DE ACTIVOS
TEMA:
GRUPOS INTERNACIONALES Y ORGANISMOS MULTILATERALES PARA PREVENIR, CONTROLAR
Y SANCIONAR EL LAVADO DE DINERO
ESTUDIANTE:
ESPIN ZAVALA DOMÉNICO FERNANDO
DOCENTE:
MGS. RIVERA AGUILAR ESTRELLA ZULEMA
CURSO:
CAU-S-NO-8-11
PERIODO LECTIVO
2024-2025 CICLO II
Grupos internacionales y organismos multilaterales para prevenir, controlar y sancionar el lavado de
dinero
La comunidad internacional ha unido esfuerzos para combatir el lavado de dinero y el financiamiento del
terrorismo, dos delitos que amenazan la estabilidad financiera y la seguridad global. Organizaciones como la
ONU, el GAFI, el Consejo de Europa, el FMI, el Banco Mundial, FELABAN y otras han desempeñado un papel
crucial en esta lucha.
Acciones Clave de los Organismos Internacionales
Establecimiento de marcos legales: Se han desarrollado convenciones y recomendaciones
internacionales para criminalizar el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo, y para establecer
mecanismos de cooperación entre países.
Cooperación internacional: Los organismos internacionales facilitan el intercambio de información, la
asistencia mutua en investigaciones y la extradición de delincuentes.
Supervisión y evaluación: Se realizan evaluaciones periódicas para verificar que los países cumplan con
los estándares internacionales y se identifiquen las áreas que requieren mejora.
Capacitación y asistencia técnica: Se ofrecen programas de capacitación y asistencia técnica a los
países para fortalecer sus capacidades institucionales y legales en la lucha contra estos delitos.
Recuperación de activos: Se promueve la identificación, congelación y repatriación de activos obtenidos
ilícitamente.
Aspectos Destacados de Cada Organización
ONU: Ha sido pionera en la adopción de resoluciones y convenciones internacionales, estableciendo un
marco legal global para combatir estos delitos.
GAFI: Establece los estándares internacionales para la lucha contra el lavado de dinero y el
financiamiento del terrorismo, y realiza evaluaciones mutuas de los países miembros.
Consejo de Europa: A través de MONEYVAL, evalúa la conformidad de sus miembros con los
estándares internacionales y ha adoptado la Convención de Varsovia.
FMI: Proporciona asistencia técnica a los países para fortalecer sus marcos legales y regulatorios, y
promueve la transparencia financiera.
Banco Mundial: Se enfoca en la recuperación de activos robados y en fortalecer los sistemas financieros
en los países en desarrollo.
FELABAN: Promueve la implementación de políticas y procedimientos internos en las instituciones
financieras para prevenir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.
Organización de los Estados Americanos (OEA)
Durante los últimos años la OEA a través del CICTE y de la CICAD (Comisión
Interamericana contra el Abuso de Drogas) ha centrado su misión en asistir, apoyar e impulsar
los esfuerzos realizados por los estados miembros para contribuir a mejorar los resultados
obtenidos en materia de lucha contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo en
Latinoamérica y el Caribe.
Los proyectos llevados adelante por la OEA en los estados miembros han evolucionado
en el tiempo, dando respuesta al cambiante y progresivo crecimiento de este flagelo, orientando
sus actividades para asistir a los países de la región, atendiendo a las cada vez más complejas
modalidades que van evidenciando las operaciones de LA/FT.
1. Identificar las vulnerabilidades y las deficiencias que presentan estas áreas con relación al
LA/FT a través de la legislación existente y su adecuación a los estándares internacionales.
2. Identificar las vulnerabilidades, amenazas y deficiencias de las ZLC con relación a su
estructura organizativa e institucional.
3. Comprender a través del estudio de casos los desafíos que estas zonas representan en el
ámbito regional e identificar las amenazas y vulnerabilidades asociadas al lavado de activos y
financiamiento del terrorismo.
4. Promover el intercambio de mejores prácticas en la minimización de riesgos en las
operaciones de comercio exterior en las ZLC, mediante el intercambio de modelos legislativos y
reglamentarios.
5. Promover una mayor cooperación interinstitucional entre los actores relevantes, tales como
aduanas, policías y otros organismos de control y de regulación financiera, y entidades
reguladoras de las ZLC.
6. Proveer recomendaciones a partir de la evaluación de los resultados obtenidos y de los riesgos
evidenciados en materia de LA/FT provenientes del crimen organizado transnacional.
Comité De Basilia
El Comité de Basilea para la Supervisión Bancaria (BCBS) ha sido un actor clave en la
lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo (AML/CFT). A continuación se
describen las principales acciones y directrices del BCBS en este ámbito:
1. Principios Básicos para una Supervisión Bancaria Efectiva
En 1988, el BCBS introdujo los "Principios Básicos para una Supervisión Bancaria
Efectiva", que incluyen directrices para la lucha contra el lavado de dinero.
Estos principios subrayan la importancia de la regulación prudencial y la supervisión
efectiva de las entidades financieras para prevenir actividades ilícitas.
2. Declaración de Principios sobre Prevención del Uso del Sistema Bancario para Fines
Criminales:
En 1988, el BCBS emitió esta declaración, la cual establece que los bancos deben
conocer a sus clientes y mantener registros adecuados para identificar transacciones
sospechosas.
3. Revisión de los Principios Básicos
En 1997, y posteriormente en 2006 y 2012, los Principios Básicos fueron revisados
para incorporar mejoras en la prevención del lavado de dinero y la financiación del
terrorismo.
Estas revisiones reforzaron la necesidad de mecanismos sólidos de identificación de
clientes (KYC) y la obligación de reportar actividades sospechosas.
4. Documentos de Orientación y Mejores Prácticas
El BCBS ha publicado numerosos documentos de orientación y mejores prácticas,
incluyendo el "Customer Due Diligence for Banks" (2001), que establece normas sobre la
diligencia debida en la identificación de clientes y beneficiarios finales.
Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI/FATF)
El GAFI, creado en 1989, es una organización intergubernamental que establece
estándares y promueve la implementación efectiva de medidas legales, regulatorias y operativas
para combatir el lavado de dinero, la financiación del terrorismo y otras amenazas relacionadas.
1. Recomendaciones del GAFI:
Las 40 Recomendaciones del GAFI son el marco internacional para la AML/CFT.
Estas recomendaciones cubren aspectos como la identificación de clientes, la debida
diligencia, el reporte de transacciones sospechosas y la cooperación internacional.
2. Evaluaciones Mutuas:
El GAFI realiza evaluaciones mutuas de sus miembros para verificar la
implementación y efectividad de las recomendaciones.
Estas evaluaciones ayudan a identificar deficiencias y promover mejoras en los
marcos nacionales de AML/CFT.
3. Listas de Países de Alto Riesgo y No Cooperativos:
El GAFI mantiene listas de jurisdicciones que tienen deficiencias estratégicas en sus
regímenes de AML/CFT, incentivando a los países a mejorar sus marcos regulatorios.
Consejo De Europa
El lavado de dinero y la financiación del terrorismo son problemas globales que requieren
respuestas coordinadas y exhaustivas. Diversos organismos internacionales y multilaterales,
incluido el Consejo de Europa, han implementado una serie de medidas para combatir estas
actividades ilícitas. A continuación, se detallan las principales acciones y estrategias adoptadas
por estos grupos:
1. Consejo de Europa
El Consejo de Europa ha tomado varias iniciativas clave para combatir el lavado de
dinero y la financiación del terrorismo:
a. Comité de Expertos en la Evaluación de Medidas contra el Blanqueo
de Capitales y la Financiación del Terrorismo (MONEYVAL)
MONEYVAL es un órgano de monitoreo del Consejo de Europa encargado de evaluar la
conformidad de sus Estados miembros con los estándares internacionales de lucha contra el
lavado de dinero y la financiación del terrorismo. Sus principales acciones incluyen:
Evaluaciones Mutuas: MONEYVAL realiza evaluaciones periódicas de los sistemas
nacionales de lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo de los
países miembros.
Recomendaciones: Proporciona recomendaciones específicas a los países evaluados
para mejorar sus sistemas y políticas.
Seguimiento: Supervisa la implementación de las recomendaciones y los avances
realizados por los países miembros.
b. Convención del Consejo de Europa sobre el Blanqueo, Rastreo,
Embargo y Confiscación de los Productos del Delito y sobre la Financiación del
Terrorismo (Convenio de Varsovia)
Adoptada en 2005, esta convención establece un marco legal para:
Cooperación Internacional: Facilita la cooperación y asistencia mutua entre los
Estados en la lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo.
Medidas Preventivas y Represivas: Establece medidas para prevenir y sancionar el
lavado de dinero, incluido el rastreo, embargo y confiscación de activos ilícitos.
Protección de Datos: Proporciona directrices sobre la protección de datos personales
en el contexto de la lucha contra el lavado de dinero.
c. Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI/FATF)
El Consejo de Europa colabora estrechamente con el GAFI, un organismo
intergubernamental que establece estándares y promueve la implementación efectiva de medidas
legales, regulatorias y operativas para combatir el lavado de dinero y la financiación del
terrorismo. Las acciones clave incluyen:
Recomendaciones del GAFI: Implementación de las 40 Recomendaciones del
GAFI, que son reconocidas internacionalmente como estándares para combatir estas
actividades ilícitas.
Evaluaciones y Seguimiento: Participación en el proceso de evaluación mutua y
seguimiento del GAFI para garantizar que los Estados miembros cumplan con los
estándares internacionales.
Fondo monetario internacional FMI
El Fondo Monetario Internacional (FMI) y otras organizaciones internacionales han
tomado diversas acciones para prevenir, controlar y sancionar el lavado de activos y la
financiación de grupos terroristas. Algunas de las medidas incluyen:
1. Programas de Asistencia Técnica: El FMI brinda asesoramiento técnico a más de 100
países miembros para fortalecer sus marcos legales y regulatorios en la lucha contra el
lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo.
2. Creación de Conciencia: Se realizan esfuerzos internacionales para aumentar la
conciencia sobre la amenaza que representan el lavado de dinero y la financiación del
terrorismo, con el objetivo de generar respuestas efectivas.
3. Cooperación Internacional: Se promueve la eliminación de obstáculos legales y
prácticos para la cooperación internacional en la detección y prevención del lavado de
dinero y la financiación del terrorismo.
4. Desarrollo de Marco Legal: Se ayuda a los países a desarrollar y fortalecer sus marcos
legales para tipificar el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo como delitos,
permitiendo así la imposición de sanciones a los infractores.
5. Promoción de Transparencia: Se fomenta la transparencia en las transacciones
financieras para identificar a los involucrados, los lugares y los propósitos de dichas
transacciones, sin obstaculizar la innovación y la inclusión financieras.
6. Vigilancia y Sanciones: Se realiza un seguimiento constante y se imponen sanciones a
aquellos que estén involucrados en actividades de lavado de dinero y financiamiento del
terrorismo, con el objetivo de disuadir a los delincuentes.
Las organizaciones internacionales y multilaterales, como el Fondo Monetario
Internacional (FMI), han implementado una serie de acciones exhaustivas para prevenir,
controlar y sancionar el lavado de activos y la financiación de grupos terroristas a nivel global.
Estas medidas abarcan diversos aspectos clave en la lucha contra estas prácticas ilícitas.
En primer lugar, se destaca la importancia de los programas de asistencia técnica
proporcionados por el FMI a más de 100 países miembros. Estos programas tienen como
objetivo fortalecer los marcos legales y regulatorios de los países para combatir eficazmente el
lavado de dinero y la financiación del terrorismo, brindando orientación especializada en la
implementación de medidas preventivas.
Además, se ha promovido activamente la creación de conciencia a nivel internacional
sobre la gravedad de la amenaza que representan el lavado de activos y la financiación del
terrorismo. Estos esfuerzos buscan sensibilizar a los gobiernos, instituciones financieras y la
sociedad en general sobre la necesidad de adoptar respuestas efectivas y coordinadas para
contrarrestar estas prácticas delictivas.
(Weeks-Brown, 2019) La cooperación internacional se erige como un pilar
fundamental en la lucha contra el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. Se
han implementado medidas para eliminar obstáculos legales y prácticos que puedan
dificultar la detección y prevención de estas actividades ilícitas, fomentando así la
colaboración entre países en la protección de sus sistemas financieros.
Otro aspecto crucial es el desarrollo d e marcos legales sólidos que tipifiquen el lavado de
dinero y el financiamiento del terrorismo como delitos punibles. Estas leyes permiten imponer
sanciones a los infractores y establecer las bases jurídicas necesarias para combatir eficazmente
estas prácticas delictivas, contribuyendo a la disuasión de actividades ilícitas.
Banco mundial
La integridad financiera y el buen gobierno son aspectos esenciales de la función del
Grupo del Banco Mundial para ayudar al desarrollo económico de los países en desarrollo. La
lucha contra la corrupción y los flujos financieros ilícitos es un componente crucial en este
esfuerzo, con iniciativas clave como la Iniciativa para la Recuperación de Activos Robados
(StAR) y la Unidad de Integridad de los Mercados Financieros (FMI). Estas iniciativas no solo
buscan recuperar los activos robados, sino también fortalecer los sistemas financieros y la
gobernanza en los países en desarrollo.
El (Banco Mundial, 2016) estima que cada año se roban entre 20 000 millones y 40 000
millones de dólares en los países en desarrollo, lo cual socava el crecimiento económico y priva
a los más necesitados de servicios públicos esenciales. En respuesta, el Banco Mundial ha
implementado sistemas de información que rastrean el origen, destino y beneficiarios finales de
los flujos financieros ilícitos. Este enfoque no solo se centra en la recuperación de activos, sino
también en la prevención y el control del lavado de dinero y la financiación del terrorismo
(LLD/LFT).
La Iniciativa StAR, establecida en 2007, es una alianza entre el Grupo del Banco Mundial
y la Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito (ONUDD). StAR ha sido
instrumental en la reactivación de pedidos de asistencia legal mutua (MLA) y ha logrado la
repatriación de millones de dólares en activos robados a sus países de origen.
.
o Colaboración con países y donantes para mejorar marcos legales y ofrecer
capacitación.
o Establecimiento de unidades de inteligencia financiera en más de 130 países.
o Más de 400 eventos de asistencia técnica desde 2007.
Grupo de Acción Financiera (GAFI)
Organización intergubernamental que promueve medidas contra el lavado de dinero.
Más de 180 jurisdicciones comprometidas con sus directrices.
Cooperación Internacional
Grupo de los Veinte (G-20)
o Apoyo a actividades de recuperación de activos y divulgación de información
financiera.
INTERPOL, OCDE y otras organizaciones
o Colaboración en recuperación de activos y lucha contra la corrupción.
Redes Regionales de Profesionales
o CARIN en Europa.
o ARINSA en África meridional.
o RRAG en América Latina.
Banco internacional de desarrollo BID
El Banco Internacional de Desarrollo (BID) ha jugado un papel crucial en la lucha contra
el lavado de activos y la financiación del terrorismo (AML/CFT) a través de diversas acciones
estratégicas. Estas acciones han sido esenciales para mantener la estabilidad financiera y
fomentar un entorno seguro y transparente en los países en desarrollo. A continuación, se
examinan las principales iniciativas del BID en este ámbito, destacando la prevención, el control
y la sanción de actividades ilícitas financieras.
Prevención de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo
La prevención es la primera línea de defensa contra el lavado de activos y la financiación
del terrorismo. El BID ha implementado programas de asistencia técnica y capacitación
destinados a fortalecer las capacidades institucionales de los países miembros. Estas iniciativas
incluyen la creación de unidades de inteligencia financiera y la formación de funcionarios
encargados de detectar y reportar transacciones sospechosas. El BID también ha promovido el
desarrollo de marcos legales robustos que faciliten la cooperación internacional y el intercambio
de información entre jurisdicciones.
Un aspecto fundamental de la estrategia preventiva del BID ha sido la promoción de la
transparencia financiera. Mediante la implementación de sistemas de monitoreo y reporte, el BID
ha ayudado a los países a rastrear los flujos financieros ilícitos y a identificar a los beneficiarios
finales de las transacciones sospechosas. Estas acciones no solo dificultan las operaciones de los
delincuentes financieros, sino que también fortalecen la confianza en los sistemas financieros de
los países en desarrollo.
Control del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo
El control efectivo de las actividades de lavado de activos y financiación del terrorismo
requiere de una vigilancia constante y la capacidad de respuesta rápida por parte de las
autoridades. El BID ha apoyado a los países en el establecimiento de sistemas de supervisión y
cumplimiento que garantizan el seguimiento continuo de las actividades financieras. Estos
sistemas incluyen la adopción de tecnologías avanzadas para la detección de patrones inusuales y
la identificación de transacciones de alto riesgo.
Además, el BID ha fomentado la colaboración entre organismos regulatorios y de
aplicación de la ley a nivel nacional e internacional. Esta cooperación es vital para desmantelar
las redes criminales que operan a través de fronteras. Las iniciativas del BID en este sentido han
facilitado la implementación de programas conjuntos de auditoría y supervisión, así como el
desarrollo de protocolos de intercambio de información que mejoran la eficiencia en la respuesta
a amenazas financieras.
Sanción del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo
La sanción efectiva de las actividades de lavado de activos y financiación del terrorismo
es esencial para disuadir a los delincuentes y asegurar la justicia. El BID ha proporcionado
asistencia técnica en la elaboración de leyes y regulaciones que tipifican estos delitos y
establecen sanciones severas para los infractores. Asimismo, ha apoyado la creación de marcos
judiciales que facilitan el procesamiento y condena de los responsables.
Un componente clave en la estrategia sancionadora del BID ha sido la recuperación de
activos. El BID ha trabajado con los países para desarrollar capacidades en la identificación,
congelación y repatriación de activos obtenidos de manera ilícita. Estas acciones no solo privan a
los delincuentes de los beneficios económicos de sus crímenes, sino que también permiten que
los recursos robados sean devueltos a sus legítimos propietarios, contribuyendo al desarrollo
económico y social de las comunidades afectadas.
FELABAN
Una de las principales áreas de enfoque de FELABAN ha sido la prevención. Para lograr
esto, la organización ha implementado programas de capacitación y educación dirigidos a los
profesionales del sector financiero. Estos programas incluyen seminarios y talleres donde
expertos internacionales comparten sus conocimientos y mejores prácticas sobre AML/CFT.
Estas iniciativas no solo actualizan a las instituciones financieras sobre las últimas tendencias y
técnicas de los delincuentes, sino que también informan sobre los desarrollos regulatorios a nivel
global y regional.
FELABAN ha sido un promotor activo de la implementación de políticas y
procedimientos internos en los bancos que aseguren el cumplimiento con las normas
internacionales. Esto abarca desde la debida diligencia del cliente hasta la identificación de
beneficiarios finales y la monitorización constante de transacciones. Al fomentar estas prácticas,
FELABAN ha ayudado a establecer una cultura de cumplimiento dentro de las instituciones
financieras, actuando como una barrera preventiva contra las operaciones ilícitas.
Control del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo
En el ámbito del control, FELABAN ha apoyado a las instituciones financieras en la
implementación de sistemas avanzados de monitoreo de transacciones. Estos sistemas, que hacen
uso de tecnologías como el análisis de big data y la inteligencia artificial, son fundamentales para
detectar actividades sospechosas de manera temprana. La capacidad de identificar patrones
inusuales y posibles riesgos fortalece significativamente la vigilancia sobre las transacciones
financieras.
Además, FELABAN ha promovido una cooperación más estrecha entre las instituciones
financieras y las autoridades regulatorias. Iniciativas como la creación de redes de información y
la organización de foros de discusión han facilitado el intercambio de información y
experiencias. Esta colaboración es esencial para fortalecer la respuesta conjunta frente a las
amenazas de lavado de activos y financiación del terrorismo, permitiendo una acción coordinada
y más efectiva.
Sanción del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo
La sanción es un componente vital en la lucha contra el lavado de activos y la
financiación del terrorismo. FELABAN ha trabajado con gobiernos y organismos internacionales
para asegurar que los marcos legales y regulatorios sean adecuados y efectivos. Su participación
en la revisión y elaboración de leyes ha sido clave para establecer sanciones severas contra
quienes participan en actividades ilícitas. Además, ha apoyado la creación de unidades
especializadas en la investigación y procesamiento de estos delitos.
FELABAN también ha fomentado la recuperación de activos como una medida
disuasoria importante. Ha proporcionado apoyo técnico y capacitación en técnicas de
identificación y repatriación de activos, asegurando que los recursos obtenidos ilegalmente sean
devueltos a sus legítimos propietarios y reintegrados en la economía formal.
Conclusiones
El FMI ha sido fundamental en proporcionar asistencia técnica a más de 100 países
miembros, lo que ha resultado en el fortalecimiento de sus marcos legales y regulatorios para
combatir el lavado de dinero y la financiación del terrorismo. Esta asistencia ha facilitado la
implementación de leyes y regulaciones que tipifican estos delitos y establecen sanciones severas
para los infractores. Al desarrollar marcos jurídicos sólidos, los países han podido crear las bases
necesarias para una acción efectiva contra estas prácticas ilícitas, contribuyendo a la disuasión y
el procesamiento de los delitos financieros.
La cooperación internacional y la promoción de la transparencia financiera son pilares
esenciales en la estrategia del FMI para combatir el lavado de activos y la financiación del
terrorismo. Al fomentar la eliminación de obstáculos legales y prácticos para la cooperación
internacional, el FMI ha facilitado la colaboración entre diferentes jurisdicciones, lo que es vital
para desmantelar redes criminales que operan a través de fronteras. Además, al promover la
transparencia en las transacciones financieras, el FMI ha ayudado a identificar a los involucrados
en actividades ilícitas, dificultando sus operaciones y fortaleciendo la confianza en los sistemas
financieros globales.
Referencias
Comité Interamericano contra el Terrorismo. (n.d.). Retrieved
June 3, 2024, from
https://www.oas.org/es/sms/cicte/documents/informes/Ev
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Banco Mundial. (2016). La lucha contra el “dinero sucio” y los flujos
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Recuperado el 30 de Mayo de 2024, de
https://www.bancomundial.org/es/results/2013/04/04/helping-
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mechanisms-for-asset-recovery
Weeks-Brown, R. (2019). Limpieza a fondo . FINANZAS & DESARROLLO, 44-4
