DESEMBOLSO TOTAL: $661,491.
00
KEVIN JOSUE
51% 49%
PLAN DE VENTAS
DESCRIPCIÓN AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
(+) VENTAS $ - $ 550,000.00 $ 566,500.00 $ 600,490.00
(=) INGRESOS TOTALES $ - $ 550,000.00 $ 566,500.00 $ 600,490.00
COSTOS FIJO $ - $ 60,645.00 $ 60,645.00 $ 60,645.00
COSTOS VARIABLES $ - $ 152,839.00 $ 168,122.90 $ 193,341.34
(=) COSTO TOTALES $ - $ 213,484.00 $ 228,767.90 $ 253,986.34
COMPRA ACTIVO FIJO $ 361,000.00
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ 168,370.00
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 132,121.00
(=)SALDO FINAL $ 661,491.00 $ 336,516.00 $ 337,732.10 $ 346,503.67
ACUMULADO -$ 661,491.00 -$ 324,975.00 $ 12,757.10 $ 359,260.77
PRESUPUESTO DE INVERSION
UNIDADES CONCEPTO MAQUINARIA MATERIALES HERRAMIENTAS
1 Maquina de Coser $ 60,000.00
1 Maquina Overclock 5 hilos $ 20,000.00
1 Bordadora Industrial $ 110,000.00
1 Impresoa de sublimación $ 30,000.00
4 Estantes de almacenamiento $ 32,000.00
4 Racks de exihibición $ 16,000.00
4 Organizadores de Materiales $ 2,000.00
2 Equipo de Computo $ 20,000.00
1 Caja Registradora $ 3,000.00
2 Estación de Trabajo $ 24,000.00
1 Impresora $ 3,000.00
1 Scanner $ 1,000.00
1 Mobiliario y Equipo de Oficina $ 40,000.00
4 Reglas/Escuadras $ 1,839.00
2 Cinta Metrica $ 258.00
1 (paquete) Alfileres $ 164.00
1 (paquete) Aguja $ 120.00
2 Cutter Rotaorio $ 1,180.00
4 Marcadores de Tela $ 2,020.00
500 Cajas recicladas $ 18,260.00
1 (Paquete) Agujas para maquina de coser $ 300.00
1 Stcikers para paquetes $ 2,980.00
1 (800m) Tela $ 100,000.00
Suministros $ 5,000.00
RENTA BODEGA
SALARIOS
GASTOS POR CONSTITUCION
SERVICIOS CONTABLES
ACTIVOS DIFERIDOS PRIMAS DE SEGURO (ROBO, ACCIDENTES)
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
PAGINA WEB
PERMISOS
GASTOS DE INSTALACION
$ 168,370.00
$ 493,121.00
TOTAL + A.D= $ 661,491.00
SO TOTAL: $661,491.00
TREMA
20%
AÑO 4 AÑO 5
$ 654,534.10 $ 733,078.19
$ 654,534.10 $ 733,078.19
$ 60,645.00 $ 60,645.00
$ 232,009.60 $ 290,012.00
$ 292,654.60 $ 350,657.00
$ 361,879.50 $ 382,421.19
$ 721,140.26 $ 1,103,561.45
$ 30,000.00 GA, COSTO INDIRECTO
$ 16,080.00 GA, MANO DE OBRA
$ 14,500.00
$ 2,500.00
$ 4,100.00
$ -
$ 10,000.00 GA
$ 11,190.00 GA
$ 80,000.00
ESTA
DESCRIPCIÓN AÑO 1
(+) VENTAS $ 400,000.00
COSTOS FIJOS $ 56,975.00
COSTOS VARIABLES $ 152,839.00
(-) COSTOS TOTALES $ 209,814.00
(=) UTILIDAD OPERATIVA $ 190,186.00
(-) DEPRECIACION $ 11,200.00
(=)UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 178,986.00
(-) IMPUESTOS $ 53,695.80
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 125,290.20
COSTO
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL
EQUIPO DE COMPUTO $ 24,000.00
IMPRESORA
SCANNER
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA $ 40,000.00
TOTAL $ 64,000.00
ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
$ 440,000.00 $ 506,000.00 $ 607,200.00
$ 56,975.00 $ 56,975.00 $ 56,975.00
$ 168,122.90 $ 193,341.34 $ 232,009.60
$ 225,097.90 $ 250,316.34 $ 288,984.60
$ 214,902.10 $ 255,683.67 $ 318,215.40
$ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00
$ 203,702.10 $ 244,483.67 $ 307,015.40
$ 61,110.63 $ 73,345.10 $ 92,104.62
$ 142,591.47 $ 171,138.57 $ 214,910.78
COSTOS DE DEPRECIACIONES
TASA AÑO DEPRECIACION ANUAL
30% 5 $ 7,200.00
30% 5 $ -
30% 5 $ -
10% 5 $ 4,000.00
$ 11,200.00
AÑO 5
$ 759,000.00
$ 56,975.00
$ 290,012.00
$ 346,987.00
$ 412,013.00
$ 11,200.00
$ 400,813.00
$ 120,243.90
$ 280,569.10
VALOR RESCATE
$ 12,000.00
$ -
$ -
$ 20,000.00
$ 32,000.00
$ 176,486.00
NEW LIFE NEW STYLE
Del 01 DE Enenero 2023 al 31 Diciembre 2023
VENTAS $ 400,000.00 $ 44,000.00
(-) DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS $ 2,000.00
(-) DESC SOBRE VENTAS $ 500.00
VENTAS NETAS ###
(-) COSTOS FIJOS $ 56,975.00
(-)COSTOS VARIABLES $ 152,839.00
(=) UTILIDAD BRUTA ###
GASTOS OPERATIVOS $ 168,370.00
DEPRECIACION $ 11,200.00
(-) GASTOS VENTA $ -
(-) GASTOS ADMINISTRACION $ 61,800.00
(=) UTILIDAD OPERATIVA $ 95,370.00
INGRESOS FINANCIEROS $ 187,686.00
(-) GASTOS FINANCIEROS $ 52,945.80
(-) OTROS GASTOS $ -
(=)UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 187,686.00
(-) IMPUESTOS $ 52,945.80
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 134,740.20
$ 52,945.80
ESTADO DE RESUL
DESCRIPCIÓN AÑO 1
(+) VENTAS $ 400,000.00
(-)DEVOLUCIÓN SOBRE VENTAS
(-)DESCUENTO SOBRE VENTAS
(=) VETAS NETAS
COSTOS FIJOS $ 56,975.00
COSTOS VARIABLES $ 152,839.00
(-) COSTOS TOTALES $ 209,814.00
(=) UTILIDAD BRUTA $ 190,186.00
(+) GASTO OPERATIVAS
(-) DEPRECIACION $ 11,200.00
(-) GASTOS DE VENTA
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS
(=)UTILIDAD OPERATIVA
INGRESOS FINANCIERO $ 178,986.00
(=) UITILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
(-) IMPUESTOS $ 53,695.80
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 125,290.20
ESTADO DE RESULTADOS
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
$ 440,000.00 $ 506,000.00 $ 607,200.00 $ 759,000.00
$ 56,975.00 $ 56,975.00 $ 56,975.00 $ 56,975.00
$ 168,122.90 $ 193,341.34 $ 232,009.60 $ 290,012.00
$ 225,097.90 $ 250,316.34 $ 288,984.60 $ 346,987.00
$ 214,902.10 $ 255,683.67 $ 318,215.40 $ 412,013.00
$ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00
$ 203,702.10 $ 244,483.67 $ 307,015.40 $ 400,813.00
$ 61,110.63 $ 73,345.10 $ 92,104.62 $ 120,243.90
$ 142,591.47 $ 171,138.57 $ 214,910.78 $ 280,569.10
ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE (AÑO
DESCRIPCIÓN
(+) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
(-) COSTOS TOTALES
(=) UTILIDAD OPERATIVA
(-) DEPRECIACION
(=)UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
(-) IMPUESTOS
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO
ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE (AÑO
DESCRIPCIÓN
(+) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
(-) COSTOS TOTALES
(=) UTILIDAD OPERATIVA
(-) DEPRECIACION
(=)UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
(-) IMPUESTOS
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO
ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE (AÑO
DESCRIPCIÓN
(+) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
(-) COSTOS TOTALES
(=) UTILIDAD OPERATIVA
(-) DEPRECIACION
(=)UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
(-) IMPUESTOS
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO
ADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE (AÑO 4)
DESCRIPCIÓN
(+) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
(-) COSTOS TOTALES
(=) UTILIDAD OPERATIVA
(-) DEPRECIACION
(=)UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
(-) IMPUESTOS
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO
ESTADO DE RESULTADOS AL 31 DE DICIEMBRE (AÑO
DESCRIPCIÓN
(+) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
(-) COSTOS TOTALES
(=) UTILIDAD OPERATIVA
(-) DEPRECIACION
(=)UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
(-) IMPUESTOS
(=) UTILIDAD DEL EJERCICIO
AL 31 DE DICIEMBRE (AÑO 1)
CRIPCIÓN
$ 400,000.00
$ 56,975.00
$ 152,839.00
$ 209,814.00
$ 190,186.00
$ 11,200.00
$ 178,986.00
$ 53,695.80
$ 125,290.20
AL 31 DE DICIEMBRE (AÑO 2)
CRIPCIÓN
$ 413,461.08
$ 37,884.00
$ 176,460.00
$ 214,344.00
$ 199,117.08
$ 9,350.00
$ 189,767.08
$ 56,930.12
$ 132,836.96
AL 31 DE DICIEMBRE (AÑO 3)
CRIPCIÓN
$ 429,999.52
$ 37,884.00
$ 183,518.40
$ 221,402.40
$ 208,597.12
$ 9,350.00
$ 199,247.12
$ 59,774.14
$ 139,472.98
RE (AÑO 4)
$ 455,799.49
$ 37,884.00
$ 194,529.50
$ 232,413.50
$ 223,385.99
$ 9,350.00
$ 214,035.99
$ 64,210.80
$ 149,825.19
AL 31 DE DICIEMBRE (AÑO 5)
CRIPCIÓN
$ 492,263.45
$ 37,884.00
$ 206,201.27
$ 244,085.27
$ 248,178.18
$ 9,350.00
$ 238,828.18
$ 71,648.45
$ 167,179.73
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE (AÑO
DESCRIPCIÓN SALDO FINAL DEL MES
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA $ 400.00
BANCOS $ 29,000.00
MERCANCIAS $ 55,000.00
CLIENTES $ 500.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 700.00
DEUDORES DIVERSOS $ 300.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 85,900.00
ACTIVO NO CIRCULANTE
EQUIPO DE OFICINA $ 18,500.00
MOBILIARIA $ 38,000.00
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 59,310.00
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE/FIJO $ 115,810.00
ACTIVO DIFERIDO
RENTA $ 30,000.00
SALARIOS $ 22,410.00
GASTOS POR CONSTITUCION $ 14,500.00
SERVICIOS CONTABLES $ 2,500.00
PRIMAS DE SEGURO (ROBO, ACCIDENTES) $ 4,100.00
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD $ -
PERMISOS $ 11,500.00
GASTOS DE INSTALACION $ 80,000.00
TOTAL ACTIVO DIFERIDO $ 165,010.00
TOTAL ACTIVO $ 366,720.00
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE (AÑO
DESCRIPCIÓN SALDO FINAL DEL MES
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA $ 408.00
BANCOS $ 29,580.00
MERCANCIAS $ 56,100.00
CLIENTES $ 510.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 714.00
DEUDORES DIVERSOS $ 306.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ - $ 87,618.00
ACTIVO NO CIRCULANTE $ -
EQUIPO DE OFICINA $ 18,870.00
MOBILIARIA $ 38,760.00
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 60,496.20
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE/FIJO $ - $ 118,126.20
ACTIVO DIFERIDO $ -
RENTA $ 30,600.00
SALARIOS $ 22,858.20
GASTOS POR CONSTITUCION $ 14,790.00
SERVICIOS CONTABLES $ 2,550.00
PRIMAS DE SEGURO (ROBO, ACCIDENTES) $ 4,182.00
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD $ -
PAPELERIA Y UTILES $ 11,730.00
GASTOS DE INSTALACION $ 81,600.00
TOTAL ACTIVO DIFERIDO $ 168,310.20
TOTAL ACTIVO $ 374,054.40
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE (AÑO
DESCRIPCIÓN SALDO FINAL DEL MES
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA $ 424.32
BANCOS $ 30,763.20
MERCANCIAS $ 58,344.00
CLIENTES $ 530.40
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 742.56
DEUDORES DIVERSOS $ 318.24
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ - $ 91,122.72
ACTIVO NO CIRCULANTE $ -
EQUIPO DE OFICINA $ 19,624.80
MOBILIARIA $ 40,310.40
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 62,916.05
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE/FIJO $ - $ 122,851.25
ACTIVO DIFERIDO $ -
RENTA $ 31,212.00
SALARIOS $ 23,772.53
GASTOS POR CONSTITUCION $ 15,381.60
SERVICIOS CONTABLES $ 2,652.00
PRIMAS DE SEGURO (ROBO, ACCIDENTES) $ 4,349.28
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD $ -
PAPELERIA Y UTILES $ 12,199.20
GASTOS DE INSTALACION $ 84,864.00
TOTAL ACTIVO DIFERIDO $ 174,430.61
TOTAL ACTIVO $ 388,404.58
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE (AÑO
DESCRIPCIÓN SALDO FINAL DEL MES
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA $ 449.78
BANCOS $ 32,608.99
MERCANCIAS $ 61,844.64
CLIENTES $ 562.22
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 787.11
DEUDORES DIVERSOS $ 337.33
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ - $ 96,590.08
ACTIVO NO CIRCULANTE $ -
EQUIPO DE OFICINA $ 20,802.29
MOBILIARIA $ 42,729.02
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 66,691.01
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE/FIJO $ - $ 130,222.32
ACTIVO DIFERIDO $ -
RENTA $ 33,084.72
SALARIOS $ 25,198.88
GASTOS POR CONSTITUCION $ 16,304.50
SERVICIOS CONTABLES $ 2,811.12
PRIMAS DE SEGURO (ROBO, ACCIDENTES) $ 4,610.24
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD $ -
PAPELERIA Y UTILES $ 12,931.15
GASTOS DE INSTALACION $ 89,955.84
TOTAL ACTIVO DIFERIDO $ 184,896.44
TOTAL ACTIVO $ 411,708.85
BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE (AÑO
DESCRIPCIÓN SALDO FINAL DEL MES
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA $ 485.76
BANCOS $ 35,217.71
MERCANCIAS $ 66,792.21
CLIENTES $ 607.20
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 850.08
DEUDORES DIVERSOS $ 364.32
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ - $ 104,317.29
ACTIVO NO CIRCULANTE $ -
EQUIPO DE OFICINA $ 22,466.47
MOBILIARIA $ 46,147.35
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 72,026.29
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE/FIJO $ - $ 140,640.11
ACTIVO DIFERIDO $ -
RENTA $ 35,731.50
SALARIOS $ 27,214.79
GASTOS POR CONSTITUCION $ 17,608.86
SERVICIOS CONTABLES $ 3,036.01
PRIMAS DE SEGURO (ROBO, ACCIDENTES) $ 4,979.06
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD $ -
PAPELERIA Y UTILES $ 13,965.64
GASTOS DE INSTALACION $ 97,152.31
TOTAL ACTIVO DIFERIDO $ 199,688.16
TOTAL ACTIVO $ 444,645.56
EMBRE (AÑO 1)
DESCRIPCIÓN SALDO FINAL DEL MES
PASIVO A CORTO PLAZO
PROVEEDOES $ 53,800.00
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 6,200.00
ACREEDORES DIVERSOS $ 60,000.00
TOTAL DE PASIVO A CORTO PLAZO
PASIVO A LARGO PLAZO $ 1,000.00
ACREEDORES HIPOTECARIOS
TOTAL PASIVO
CAPITAL SOCIAL $ 104,010.00
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 129,584.00
TOTAL DE CAPITAL CONTABLE
TOTAL PASIVO * CAPITAL
EMBRE (AÑO 2)
DESCRIPCIÓN SALDO FINAL DEL MES
PASIVO A CORTO PLAZO
PROVEEDOES $ 54,234.78
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 6,324.00
ACREEDORES DIVERSOS $ - $ 60,558.78
TOTAL DE PASIVO A CORTO PLAZO $ -
PASIVO A LARGO PLAZO $ - $ 1,000.00
ACREEDORES HIPOTECARIOS $ -
TOTAL PASIVO $ -
CAPITAL SOCIAL $ 106,090.20
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 132,836.90
TOTAL DE CAPITAL CONTABLE
TOTAL PASIVO * CAPITAL
EMBRE (AÑO 3)
DESCRIPCIÓN SALDO FINAL DEL MES
PASIVO A CORTO PLAZO
PROVEEDOES $ 55,671.34
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 6,576.96
ACREEDORES DIVERSOS $ - $ 62,248.30
TOTAL DE PASIVO A CORTO PLAZO $ -
PASIVO A LARGO PLAZO $ - $ 1,000.00
ACREEDORES HIPOTECARIOS $ -
TOTAL PASIVO $ -
CAPITAL SOCIAL $ 110,333.81
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 138,150.37
TOTAL DE CAPITAL CONTABLE
TOTAL PASIVO * CAPITAL
EMBRE (AÑO 4)
DESCRIPCIÓN SALDO FINAL DEL MES
PASIVO A CORTO PLAZO
PROVEEDOES $ 55,685.83
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 6,971.58
ACREEDORES DIVERSOS $ - $ 62,657.41
TOTAL DE PASIVO A CORTO PLAZO $ -
PASIVO A LARGO PLAZO $ - $ 1,000.00
ACREEDORES HIPOTECARIOS $ -
TOTAL PASIVO $ -
CAPITAL SOCIAL $ 116,953.84
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 149,825.19
TOTAL DE CAPITAL CONTABLE
TOTAL PASIVO * CAPITAL
EMBRE (AÑO 5)
DESCRIPCIÓN SALDO FINAL DEL MES
PASIVO A CORTO PLAZO
PROVEEDOES $ 54,852.13
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 7,529.30
ACREEDORES DIVERSOS $ - $ 62,381.43
TOTAL DE PASIVO A CORTO PLAZO $ -
PASIVO A LARGO PLAZO $ - $ 1,000.00
ACREEDORES HIPOTECARIOS $ -
TOTAL PASIVO $ -
CAPITAL SOCIAL $ 126,310.14
RESULTADO DEL EJERCICIO $ 167,179.73
TOTAL DE CAPITAL CONTABLE
TOTAL PASIVO * CAPITAL
DEL MES
$ 61,000.00
$ 233,594.00
$ 294,594.00
DEL MES
$ 61,558.78
$ 238,927.10
$ 300,485.88
DEL MES
$ 63,248.30
$ 248,484.18
$ 311,732.48
DEL MES
$ 63,657.41
$ 266,779.03
$ 330,436.43
DEL MES
$ 63,381.43
$ 293,489.87
$ 356,871.31
D.O.I $ 667,821.00 TREMA 20%
FLUJO DE
FLUJO NETO EFECTIVO
AÑO FACTOR
DE EFECTIVO VALOR
PRESENTE
2025 $ 190,186.00 0.83333333 $ 158,488.33
2026 $ 214,902.10 0.69444444 $ 149,237.57
2027 $ 255,683.67 0.5787037 $ 147,965.08
2028 $ 318,215.40 0.48225309 $ 153,460.36
2029 $ 412,013.00 0.40187757 $ 165,578.78
VPN: $ 106,909.13
C.B: 0.160086501617
T.R.I: 3 AñoS 236 Dias
TIR: 26%
-$ 667,821.00
$ 190,186.00
$ 214,902.10
$ 255,683.67
$ 318,215.40
$ 412,013.00
DOI $ 667,821.00
TIEMPO DE RETORNO DE
INVERSION
$ 190,186.00 $ 477,635.00
$ 214,902.10 $ 262,732.90
$ 255,683.67 $ 7,049.24
$ 318,215.40 -$ 311,166.16
$ 412,013.00
$ 871.82
DIAS 547.85775954186
SERVICIOS O
ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
PRODUCTO
PLAYERAS
SUDADERA
SUETER
PANTS
TOTAL
AÑO 1
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
TOTAL DE
UNIDADES
NOVIEMBRE DICIEMBRE COSTO POR UNIDAD
VENDIDAS
(AÑO)
TOTAL DE VENTAS
