Construcciones Regias, S.A. DE C.V.

La compañía se dedica a compra-ve

Presenta las siguientes Operaciones del mes de enero del 2023

ENERO 1.- Efectuamos

2.- los socios aportaron $ 10,000,000,00
una compra depositado
de 5000 bultos en bancos
de 50 kilogramos de cemento (Co
ENERO
ENERO 3.- Compramos una computadora (Activo Fijo) por valor de $ 25,000.00 (más
ENERO 4.- Vendemos 2,500 bultos de cemento (Ventas) a $ 500.00 C/U (Más IVA.) 50
ENERO 5- Se pagaron Honorarios por $ 10,000.00 (Valor de la contraprestación) Se pa
ABRIL 6.- Vendemos 2,500 bultos de cemento (Ventas) a $ 500.00 C/U (Más IVA.) 40
ABRIL 7.- Compramos 20 toneladas de Varilla por valor de $ 25,000.00 c/u (más IVA
ABRIL 8.- Compramos un Equipo de Transporte (Activo Fijo) por valor de $ 250,000.0
ABRIL 9.- Pagamos recibo de luz por 7,000 mas Iva con cheque #710 (50%) Adminis
ABRIL 10- Vendemos 5 toneladas de varilla (Ventas) a $ 30,000.00 C/U (Más IVA.) 40
MAYO 11.- Se pagaron Honorarios por $ 12,000.00 (Valor de la contraprestación) Se
MAYO 12.- Pagamos Recibo de Agua por 5,500 mas iva con cheque #710 (50%) Adm
MAYO 13.- Vendemos 5000 bultos de cemento (Ventas) a $ 500.00 C/U (Más IVA.) 50
MAYO 14.- Pagamos Mantenimiento de equipo de transporte por $ 6,000 mas iva co
MAYO 15- Efectuamos una compra de 3500 bultos de 50 kilogramos de cemento (C
JUNIO 16- Vendemos 10 toneladas de varilla (Ventas) a $ 30,000.00 C/U (Más IVA.) 4
JUNIO 17.- Efectuamos una compra de 3500 bultos de 50 kilogramos de cemento (C
JUNIO 18.- Vendemos 2,500 bultos de cemento (Ventas) a $ 500.00 C/U (Más IVA.) 7
JUNIO 19.- compramos equipo de computo por $ 40,000 mas IVA 60% credito y 40%
JUNIO 20.- Compramos 20 toneladas de Varilla por valor de $ 25,000.00 c/u (más IV
OCTUBRE 21.- Vendemos 1,000 bultos de cemento (Ventas) a $ 500.00 C/U (Más IVA.) 7
OCTUBRE 22- Se pagaron Honorarios por $ 14,000.00 (Valor de la contraprestación) Se p
OCTUBRE 23- Vendemos 5 toneladas de varilla (Ventas) a $ 30,000.00 C/U (Más IVA.) 40
OCTUBRE 24.- compramos equipo de computo por $ 30,000 mas IVA 60% credito y 40%
OCTUBRE 25.- Compramos 20 toneladas de Varilla por valor de $ 25,000.00 c/u (más IV
DICIEMBRE 26.- Se pagaron Honorarios por $ 12,000.00 (Valor de la contraprestación) Se
DICIEMBRE 27.- Pagamos Recibo de Agua por 5,500 mas iva con cheque #710 (50%) Adm
DICIEMBRE 28.- Vendemos 5000 bultos de cemento (Ventas) a $ 500.00 C/U (Más IVA.) 50
DICIEMBRE 29.- Pagamos Mantenimiento de equipo de transporte por $ 6,000 mas iva co
DICIEMBRE 30- Efectuamos una compra de 3500 bultos de 50 kilogramos de cemento (C
Los accionistas requieren de la siguiente información para tomar decisiones
A. La contabilidad (asientos contables y cuentas de mayor) del mes de enero
B. Determinar los Impuestos a cargo o a favor (IVA) del mes de enero del 202
C. Determinar los Impuestos a cargo del mes de febrero del 2024; Retencione
D. Estado de Resultados y Estado de Situación Financiara.
pañía se dedica a compra-venta de productos para construccion. (Inicia operaciones)
enero del 2023

0ado en bancos
kilogramos de cemento (Compras) a un costo de $300.00 C/U (Más IVA) 50% al contado y 50% a créd

or valor de $ 25,000.00 (más IVA), 60% a crédito. y el resto al Contado.

a $ 500.00 C/U (Más IVA.) 50% al contado y 50% a crédito.
de la contraprestación) Se pago con Cheque No.1013 a una persona Física (No RESICO).
a $ 500.00 C/U (Más IVA.) 40% al contado y 60% a crédito.
de $ 25,000.00 c/u (más IVA), 70% a crédito y el resto al Contado.
Fijo) por valor de $ 250,000.00 (más IVA), 20% a crédito y el resto al Contado.
cheque #710 (50%) Administracion y (50%)ventas.
$ 30,000.00 C/U (Más IVA.) 40% al contado y 60% a crédito
or de la contraprestación) Se pago con Cheque No.1013 a una persona Física (No RESICO).
con cheque #710 (50%) Administracion y (50%)ventas.
a $ 500.00 C/U (Más IVA.) 50% al contado y 50% a crédito.
porte por $ 6,000 mas iva con cheque #711 (50%) Administracion y (50%)ventas..
50 kilogramos de cemento (Compras) a un costo de $300.00 C/U (Más IVA) 50% al
$ 30,000.00 C/U (Más IVA.) 40% al contado y 60% a crédito
50 kilogramos de cemento (Compras) a un costo de $300.00 C/U (Más IVA) 50% al contado y 50% a cré
) a $ 500.00 C/U (Más IVA.) 70% al contado y 30% a crédito.
0 mas IVA 60% credito y 40% contado
or de $ 25,000.00 c/u (más IVA), 30% a crédito y el resto al Contado.
) a $ 500.00 C/U (Más IVA.) 70% al contado y 30% a crédito.
r de la contraprestación) Se pago con Cheque No.1013 a una persona Física (No RESICO).
$ 30,000.00 C/U (Más IVA.) 40% al contado y 60% a crédito
0 mas IVA 60% credito y 40% contado
or de $ 25,000.00 c/u (más IVA), 30% a crédito y el resto al Contado.
or de la contraprestación) Se pago con Cheque No.1013 a una persona Física (No RESICO).
con cheque #710 (50%) Administracion y (50%)ventas.
a $ 500.00 C/U (Más IVA.) 50% al contado y 50% a crédito.
porte por $ 6,000 mas iva con cheque #711 (50%) Administracion y (50%)ventas..
50 kilogramos de cemento (Compras) a un costo de $300.00 C/U (Más IVA) 50% al
ción para tomar decisiones
de mayor) del mes de enero del 2024.
VA) del mes de enero del 2024.
febrero del 2024; Retenciones de IVA, de ISPT, y ISR Retenido de Honorarios y Arrendamientos.
nanciara.
l contado y 50% a crédito.

RESICO).

No RESICO).

al contado y 50% a crédito.

o RESICO).

No RESICO).
Arrendamientos.
 Cuenta cargo Cargo abono

1________________________________________________
Bancos
Capital Social

2________________________________________________
Almacén
IVA Acreditable
IVA Pagado
Bancos
Proveedores

3________________________________________________
Equipo de cómputo
IVA Acreditable
IVA Pagado
Bancos
Acreedores diversos

4________________________________________________
Bancos
Clientes
Ventas
IVA cobrado
IVA Trasladado
4A____________________________________________________
Costo de ventas
Almacén
5________________________________________________
Honorarios
IVA pagado
Retencion IVA
ISR Retencion
Bancos

Sumas iguales

AJUSTES
AJ1________________________________________________
IVA COBRADO
 IVA PAGADO
AJ2________________________________________________
IVA A FAVOR
IVA PAGADO
AJ2________________________________________________
PAGO PROVISIONALES ISR
PAGO PROVISIONALES PTU
ISR X PAGAR
PTU X PAGAR
 $ cargo $ abono

$ 10,000,000.00
$ 10,000,000.00

$ 1,500,000.00
$ 120,000.00
$ 120,000.00
$ 870,000.00
$ 870,000.00

$ 25,000.00
$ 1,600.00
$ 2,400.00
$ 11,600.00
$ 17,400.00

$ 725,000.00
$ 725,000.00
$ 1,250,000.00
$ 100,000.00
$ 100,000.00

$ 750,000.00
$ 750,000.00

$ 10,000.00
$ 1,600.00
$ 1,066.70
$ 1,000.00
$ 9,533.30

$ 13,980,600.00 $ 13,980,600.00
$ -

$ 100,000.00
 $ 100,000.00

$ -
$ -

$ 147,000.00
$ 49,000.00
$ 147,000.00
$ 49,000.00

$ -
$ 1,500,000.00
$ 240,000.00
$ 1,740,000.00

$ 25,000.00
$ 4,000.00
$ 29,000.00

$ 1,250,000.00
$ 200,000.00
$ 1,450,000.00

$ 10,000.00
$ 1,600.00
$ 11,600.00

$ 3,000,000.00
$ 1,800,000.00

IVA Cobrado IVA Por Pagar

 $ 1,000.00 -$ 945,600.00
IVA Acreditable
$ 946,600.00
 Bancos

1 2
$ 10,000,000.00 $ 870,000.00
4 $ 725,000.00 $ 11,600.00 3
$ 9,533.30 5

MD $ 10,725,000.00 $ 891,133.30 MA
SD $ 9,833,866.70

IVA Pagado
2 $ 120,000.00 $ 100,000.00 AJ1
3 $ 2,400.00 $ 24,000.00
5 $ 1,600.00
AJ2

MD $ 124,000.00 $ 124,000.00 MA
SD $ -

Clientes
4 $ 725,000.00

MD $ 725,000.00 $ - MA
SD $ 725,000.00

Costo de ventas
4A $ 750,000.00

MD $ 750,000.00 $ - MA
SD $ 750,000.00

Movimiento deudor
Movimiento acreedor
 Saldo deudor
Saldo acreedor
 Capital Social

$ 10,000,000.00

MD $ - $ 10,000,000.00
$ 10,000,000.00

Proveedores
$ 870,000.00
$ -

MD $ - $ 870,000.00
$ 870,000.00

Ventas
$ 1,250,000.00

MD $ - $ 1,250,000.00
$ 1,250,000.00

Gastos de administración (Honorarios)

5 $ 10,000.00

MD $ 10,000.00 $ -
SD $ 10,000.00

Movimiento deudor $ 14,104,600.00

ovimiento acreedor $ 14,104,600.00
 Saldo deudor $ 12,239,466.70
Saldo acreedor $ 12,239,466.70
 Almacén

1 2
$ 1,500,000.00 $ 750,000.00
$ -

MA MD $ 1,500,000.00 $ 750,000.00
SA SD $ 750,000.00

Equipo de cómputo
2 3 $ 25,000.00
4

MA MD $ 25,000.00 $ -
SA SD $ 25,000.00

IVA Cobrado
5 AJ1 $ 100,000.00 $ 100,000.00

MA MD $ 100,000.00 $ 100,000.00
SA $ -

IVA A Favor
AJ2 $ 24,000.00

MA MD $ 24,000.00
$ 24,000.00

$ -
$ -
 IVA Acreeditable

4A 2 A
$ 120,000.00 $ -
3 $ 1,600.00

MA MD $ 121,600.00 $ - MA
SD $ 121,600.00

Acreedores diversos
$ 17,400.00 3

MA MD $ - $ 17,400.00 MA
$ 17,400.00 SA

IVA Trasladado
4 $ 100,000.00 4

MA MD $ - $ 100,000.00 MA
SA $ 100,000.00 SA

Impuestos ret IVA

$ 1,066.70 5

MA MD $ - $ 1,066.70 MA
SA $ 1,066.70 SA

Impuestos ret ISR serv prof

$ 1,000.00 5
MD $ - $ 1,000.00 MA
$ 1,000.00 SA
 LA COMPAÑÍA ABC
DE

ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA

GASTOS DE OPERACIÓN
(+) GASTOS DE VENTA
(+) GASTOS DE ADMON
(=) TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN

UTILIDAD O PÉRDIDA DE OPERACIÓN Y/O OPERATIVA

OTROS INGRESOS y GASTOS

(+) OTROS PRODUCTOS
(-) OTROS GASTOS
(=) TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS
UTILIDAD O PERDIDA DE OPERACIÓN Y/O OPERATIVA DES
OTROS INGRESOS Y GASTOS

RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO (RIF)

(-) GASTOS FINANCIEROS
(+) PRODUCTOS FINANCIEROS
(=) TOTAL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

UTILIDAD O PÉRDIDA DEL EJERCICIO ANTES DE ISR Y PTU

ISR (30%)
PTU (10%)
TOTAL DEL ISR Y PTU

UTILIDAD O PÉRDIDA NETA DEL EJERCICIO

COMPAÑÍA ABC DE MONTERREY, S.A. DE
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2024

ULTADOS 1 2 3

CIÓN

$ -
OPERACIÓN

DA DE OPERACIÓN Y/O OPERATIVA

GASTOS

$ -
ESOS Y GASTOS
DA DE OPERACIÓN Y/O OPERATIVA DESPUES DE
Y GASTOS

RAL DE FINANCIAMIENTO (RIF)

S
EROS
INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

DA DEL EJERCICIO ANTES DE ISR Y PTU

TU

DA NETA DEL EJERCICIO

Y, S.A. DE C.V.

$ 1,250,000.00
$ 750,000.00
$ 500,000.00

$ 10,000.00

$ 490,000.00

$ -

$ 490,000.00

$ -
$ -
$ -

$ 490,000.00

$ 147,000.00
$ 49,000.00
$ 196,000.00

$ 294,000.00
 LA COMPAÑÍA ABC

1 2 3
ACTIVO
CIRCULANTE
BANCOS
CLIENTES
ALMACEN
IVA ACREEDITABLE
IVA A FAVOR
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

NO CIRCULANTE O FIJO
EQUIPO DE CÓMPUTO
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE O FIJO

TOTAL ACTIVO

TOTAL ACTIVO

C.P ANGEL ALBERTO GUTIERREZ SILVA

AUTORIZO:
AÑÍA ABC DE MONTERREY, S.A. DE C.V.
BALANCE GENERAL
AL 31 DE ENERO 2024

4 1
PASIVO
CORTO PLAZO
$ 9,833,866.70 PROVEEDORES
$ 725,000.00 ACREEDORES DIVERSOS
$ 750,000.00 IVA TRASLADADO
$ 121,600.00 ISR RETENIDO
$ 24,000.00 IVA RETENIDO
$ 11,454,466.70 PROV ISR
PROV PTU

$ 25,000.00 TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO

$ 25,000.00
LARGO PLAZO

TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO

TOTAL PASIVO

CAPITAL SOCIAL
TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO

CAPITAL GANADO:
UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL CAPITAL GANADO
$ 11,479,466.70

TOTAL CAPITAL CONTABLE

$ 11,479,466.70
TOTAL PASIVO + CAPITAL

C.P KELLY ABIZAI CISNEROS VAZQUEZ

ELABORO:
$ -
A. DE C.V.

2 3 4

$ 870,000.00
$ 17,400.00
$ 100,000.00
$ 1,000.00
$ 1,066.70
$ 147,000.00
$ 49,000.00
$ -
$ 1,185,466.70

$ -
$ -

$ 1,185,466.70

$ 10,000,000.00
$ 10,000,000.00

$ 294,000.00
$ 294,000.00

$ 10,294,000.00

$ 11,479,466.70

ROS VAZQUEZ
Cuenta cargo Cargo abono

6________________________________________________
Bancos
clientes
Ventas
IVA Trasladado
IVA cobrado
6A__________________________________________________
Costo de ventas
7___________________________________Almacen ______________________
Almacén
IVA Acreditable
IVA Pagado
Bancos
Proveedores

8________________________________________________
Equipo de transporte
IVA Acreditable
IVA Pagado
Bancos
Acreedores diversos

9________________________________________________
Gastos venta
gastos Admin
IVA acreeditable
bancos

10______________________________________
Bancos
Clientes
Ventas
IVA cobrado
IVA trasladado
10A____________________________________
Costo de ventas
Almacen

Sumas iguales
AJUSTES
AJ1________________________________________________
IVA COBRADO
IVA PAGADO
AJ2________________________________________________
IVA A FAVOR
IVA PAGADO
AJ2________________________________________________
PAGO PROVISIONALES ISR
PAGO PROVISIONALES PTU
ISR X PAGAR
PTU X PAGAR
$ cargo $ abono

$870,000.00 $1,250,000.00
$580,000.00 $200,000.00
$1,250,000.00 $1,450,000.00
$120,000.00
$80,000.00

$750,000.00 $500,000.00
$750,000.00 $80,000.00
$500,000.00 $580,000.00
$56,000.00
$24,000.00
$174,000.00 $250,000.00
$406,000.00 $40,000.00
$290,000.00

$250,000.00
$8,000.00
$32,000.00
$58,000.00
$232,000.00

$3,500.00
$3,500.00
$1,120.00
$8,120.00

$190,000.00
$88,160.00 $30,400.00
$132,240.00 $220,400.00
$190,000.00
$12,160.00
$18,240.00

$125,000.00
$125,000.00

$3,423,520.00 $3,423,520.00
$
IVA Cobrado
 $ -
IVA Acreditable
$167,500.00
$100,000.00
$100,000.00

$56,000.00
$56,000.00

$167,400.00
$55,800.00
$167,400.00
$55,800.00

$ -
 Bancos

6 $870,000.00 $174,000.00
10 $88,160.00 $58,000.00
$8,120.00

MD $958,160.00 $240,120.00
SD $718,040.00

IVA Pagado
7 $24,000.00
8 $32,000.00

MD $56,000.00 $ -
SD $56,000.00

Clientes
6 $580,000.00
10 $132,240.00

MD $712,240.00 $ -
SD $712,240.00

Costo de ventas
6A $750,000.00
10a $125,000.00

MD $875,000.00 $ -
SD $875,000.00

IVA Por Pagar

($167,500.00)
 Capital Social

7
8
9

MA MD $ - $ - MA
$ - SA

Proveedores
AJ1 $406,000.00 7

MA MD $ - $406,000.00 MA
$406,000.00 SA

Ventas
$1,250,000.00 5
$190,000.00 10

MA MD $ - $1,440,000.00 MA
$1,440,000.00 SA

Gastos de administración
9 $3,500.00

MA MD $3,500.00 $ - MA
SD $3,500.00

Movimiento deudor $3,423,520.00 $

Movimiento acreedo $3,423,520.00
Saldo deudor $2,308,400.00 $
Saldo acreedor $2,308,400.00
 Almacén IVA Acreeditable

7 $500,000.00 $750,000.00 6A 7 $56,000.00

$125,000.00 10A 8 $8,000.00
9 $1,120.00

MD $500,000.00 $875,000.00 MA MD $65,120.00

SD ($375,000.00) SD $65,120.00

Equipo de Transporte Acreedores diversos

8 $250,000.00

MD $250,000.00 $ - MA MD $ -
SD $250,000.00

IVA Cobrado IVA Trasladado

AJ1 $80,000.00 6
$12,160.00 10

MD $ $92,160.00 MA MD $ -
$92,160.00 SA

IVA A Favor Impuestos ret IVA

AJ2 $

MD $ MA MD $ -
$ SA

Impuestos ret ISR serv prof

Gastos de Venta
$3,500.00

MD $ -

$3,500.00 $ -
ditable

A LA COMPAÑÍA AB
ESTADO DE RESULTADOS

ESTADO DE RESULTADOS
$ - MA VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
es diversos
$232,000.00 8 GASTOS DE OPERACIÓN
(+) GASTOS DE VENTA
(+) GASTOS DE ADMON
(=) TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN

UTILIDAD O PÉRDIDA DE OPERA

$232,000.00 MA
$232,000.00 SA OTROS INGRESOS y GASTOS
(+) OTROS PRODUCTOS
dado (-) OTROS GASTOS
$120,000.00 6 (=) TOTAL OTROS INGRESOS Y GAST
UTILIDAD O PERDIDA DE OPERACIÓN Y
$18,240.00 10 OPERATIVA DESPUES DE OTROS
INGRESOS Y GASTOS

RESULTADO INTEGRAL DE FINANC

(-) GASTOS FINANCIEROS
$138,240.00 MA (+) PRODUCTOS FINANCIEROS
$138,240.00 SA (=) TOTAL RESULTADO INTEGRAL D

s ret IVA UTILIDAD O PÉRDIDA DEL EJERCI

$ - 5
ISR (30%)
PTU (10%)
TOTAL DEL ISR Y PTU

UTILIDAD O PÉRDIDA NETA DEL E

$ - MA
$ - SA

s ret ISR serv prof

$ - 5
$ - MA
$ - SA
PAÑÍA ABC DE MONTERREY, S.A. DE C.V
OS
DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2024

DE RESULTADOS 1 2 3

ENTAS
RUTA

OPERACIÓN
$3,500.00
$3,500.00
TOS DE OPERACIÓN

PÉRDIDA DE OPERA

RESOS y GASTOS
UCTOS
OS $ -
OS INGRESOS Y GAST
PERDIDA DE OPERACIÓN Y/O
DESPUES DE OTROS
Y GASTOS

INTEGRAL DE FINANC
NCIEROS
FINANCIEROS
ULTADO INTEGRAL D

PÉRDIDA DEL EJERCI

ISR Y PTU

PÉRDIDA NETA DEL E

REY, S.A. DE C.V. LA COM
BALANCE GENERAL
2024

$1,440,000.00
$875,000.00 ACTIVO
$565,000.00 CIRCULANTE
BANCOS
CLIENTES
ALMACEN
IVA ACREEDITABLE
$7,000.00 IVA A FAVOR
TOTAL ACTIVO CIRCU
$558,000.00
NO CIRCULANTE O FIJ
EQUIPO DE CÓMPUTO
TOTAL ACTIVO NO CIR

$ -

$558,000.00

$ -
$ -
$ -

$558,000.00

$167,400.00 TOTAL ACTIVO

$55,800.00
$223,200.00

$334,800.00 TOTAL ACTIVO

LA COMPAÑÍA ABC DE MONTERREY, S.A
ALANCE GENERAL
AL 31 DE ABRIL 2024

1 2 3 4
CTIVO
IRCULANTE
ANCOS $718,040.00
LIENTES $712,240.00
($375,000.00)
VA ACREEDITABLE $65,120.00
VA A FAVOR $ -
OTAL ACTIVO CIRCULANTE $1,120,400.00

NO CIRCULANTE O FIJO
QUIPO DE CÓMPUTO $250,000.00
OTAL ACTIVO NO CIRCULANTE O FIJO $250,000.00

OTAL ACTIVO $1,370,400.00

OTAL ACTIVO $1,370,400.00

C.P MARCO ANTONIO LUNA REYES

AUTORIZO:
$ -
REY, S.A. DE C.V.
BRIL 2024

1 2 3 4
PASIVO
CORTO PLAZO
PROVEEDORES $406,000.00
ACREEDORES DIVERSOS $232,000.00
IVA TRASLADADO $138,240.00
ISR RETENIDO $1,000.00
IVA RETENIDO $1,066.67
PROV ISR $167,400.00
PROV PTU $55,800.00
$
TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO $1,001,506.67

LARGO PLAZO
$
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO $

TOTAL PASIVO $1,035,600.00

CAPITAL SOCIAL $
TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO $

CAPITAL GANADO:
UTILIDAD DEL EJERCICIO $334,800.00
TOTAL CAPITAL GANADO $334,800.00

TOTAL CAPITAL CONTABLE $334,800.00

TOTAL PASIVO + CAPITAL $1,370,400.00

C.P KELLY ABIZAI CISNEROS VAZQUEZ

ELABORO:
###
 Cuenta cargo Cargo abono
11________________________________________________
Honorarios
IVA pagado
Retencion IVA
ISR Retencion
Bancos
12____________________________________________________
Gastos Dep Adm
Gastos Dep Venta
IVA pagado
Banco
13________________________________________________
Bancos
Clientes
Ventas
IVA cobrado
IVA Trasladado
13A____________________________________________________
Costo de ventas
Almacén
14____________________________________________________
Gastos Dep Adm
Gastos Dep Venta
IVA pagado
Banco
15________________________________________________
Almacén
IVA Acreditable
IVA Pagado
Bancos
Proveedores

Sumas iguales

AJUSTES
AJ1________________________________________________
IVA COBRADO
IVA PAGADO
AJ2________________________________________________
IVA COBRADO
IVA A PAGAR
AJ2________________________________________________
PAGO PROVISIONALES ISR
PAGO PROVISIONALES PTU
ISR X PAGAR
PTU X PAGAR
 $ cargo $ abono

$ 12,000.00
$ 1,920.00
$ 1,280.04
$ 1,200.00
$ 11,439.96

$ 2,750.00
$ 2,750.00
$ 880.00 $ 5,500.00
$ 6,380.00

$ 1,450,000.00 1250000
$ 1,450,000.00
$ 2,500,000.00
$ 200,000.00 400000
$ 200,000.00

$ 1,500,000.00
$ 1,500,000.00

$ 3,000.00
$ 3,000.00
$ 960.00 $ 6,000.00
$ 6,960.00

$ 1,050,000.00
$ 84,000.00 168000
$ 84,000.00
$ 609,000.00 525000
$ 609,000.00

$ 5,645,260.00 $ 5,645,260.00
$ -
$ 87,760.00
$ 87,760.00

$ 112,240.00
$ 112,240.00

$ 292,950.00
$ 97,650.00
$ 292,950.00
$ 97,650.00

$ -
 Bancos
13 $ 1,450,000.00 $ 11,439.96 11
$ 6,380.00 12
$ 6,960.00 14
$ 609,000.00 15

$ 1,450,000.00 $ 633,779.96
$ 816,220.04

IVA Pagado
11 $ 1,920.00
12 $ 880.00
14 $ 960.00
15 $ 84,000.00

$ 87,760.00

Clientes
13 $ 1,450,000.00

$ 1,450,000.00

Costo de ventas
13A $ 1,500,000.00

$ 1,500,000.00
12
 Capital Social

$ - ### $ -

Proveedores
$ 609,000.00

$ 609,000.00

Ventas
$ 2,500,000.00

$ 2,500,000.00

Gastos de administración (Honorarios)

11 $ 12,000.00
12 $ 2,750.00
14 $ 3,000.00

$ 17,750.00
 Gastos de ventas
12 $ 2,750.00
14 $ 3,000.00

$ 5,750.00
 Almacén
15 $ 1,050,000.00 $ 1,500,000.00

$ 1,050,000.00 $ 1,500,000.00
-$ 450,000.00

Equipo de cómputo
15

IVA Cobrado
13 $ 200,000.00

$ 200,000.00

IVA A Favor
 IVA Acreeditable
13A 15 $ 84,000.00

$ 84,000.00 $ -

Acreedores diversos

IVA Trasladado
13 $ 200,000.00 13

$ 200,000.00

Impuestos ret IVA

$ 1,280.04 11

$ 1,280.04
Impuestos ret ISR serv prof
$ 1,200.00 11

$ 1,200.00
 LA COMPAÑÍA ABC
DE

ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA

GASTOS DE OPERACIÓN
(+) GASTOS DE VENTA
(+) GASTOS DE ADMON
(=) TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN

UTILIDAD O PÉRDIDA DE OPERACIÓN Y/O OPERATIVA

OTROS INGRESOS y GASTOS

(+) OTROS PRODUCTOS
(-) OTROS GASTOS
(=) TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS
UTILIDAD O PERDIDA DE OPERACIÓN Y/O OPERATIVA DES
OTROS INGRESOS Y GASTOS

RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO (RIF)

(-) GASTOS FINANCIEROS
(+) PRODUCTOS FINANCIEROS
(=) TOTAL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

UTILIDAD O PÉRDIDA DEL EJERCICIO ANTES DE ISR Y PTU

ISR (30%)
PTU (10%)
TOTAL DEL ISR Y PTU

UTILIDAD O PÉRDIDA NETA DEL EJERCICIO

COMPAÑÍA ABC DE MONTERREY, S.A. DE
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2024

ULTADOS 1 2 3

CIÓN

OPERACIÓN

DA DE OPERACIÓN Y/O OPERATIVA

GASTOS

$ -
ESOS Y GASTOS
DA DE OPERACIÓN Y/O OPERATIVA DESPUES DE
Y GASTOS

RAL DE FINANCIAMIENTO (RIF)

S
EROS
INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

DA DEL EJERCICIO ANTES DE ISR Y PTU

TU

DA NETA DEL EJERCICIO

Y, S.A. DE C.V.

$ 2,500,000.00
$ 1,500,000.00
$ 1,000,000.00

$ 5,750.00
$ 17,750.00
$ 23,500.00

$ 976,500.00

$ -

$ 976,500.00

$ -
$ -
$ -

$ 976,500.00

$ 292,950.00
$ 97,650.00
$ 390,600.00

$ 585,900.00
 LA COMPAÑÍA ABC

1 2 3
ACTIVO
CIRCULANTE

BANCOS
CLIENTES
ALMACEN
IVA ACREEDITABLE
IVA A FAVOR
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

NO CIRCULANTE O FIJO
EQUIPO DE CÓMPUTO
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE O FIJO

TOTAL ACTIVO

TOTAL ACTIVO
C.P KELLY ABIZAI CISNEROS VAZQUEZ
AUTORIZO:
AÑÍA ABC DE MONTERREY, S.A. DE C.V.
BALANCE GENERAL
AL 31 DE MAYO 2024

4 1
PASIVO
CORTO PLAZO

$ 816,220.04 PROVEEDORES
$ 1,450,000.00 ACREEDORES DIVERSOS
-$ 450,000.00 IVA TRASLADADO
$ 84,000.00 IVA A PAGAR
ISR RETENIDO
$ 1,900,220.04 IVA RETENIDO
PROV ISR
PROV PTU

$ - TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO

LARGO PLAZO

TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO

TOTAL PASIVO

CAPITAL SOCIAL
TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO

CAPITAL GANADO:
UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL CAPITAL GANADO
$ 1,900,220.04

TOTAL CAPITAL CONTABLE

$ 1,900,220.04
TOTAL PASIVO + CAPITAL
SNEROS VAZQUEZ
C.P MARCO ANTONIO LUNA REYES
ELABORO:

$ -
A. DE C.V.

2 3 4

$ 609,000.00
$ -
$ 200,000.00
$ 112,240.00
$ 1,200.00
$ 1,280.04
$ 292,950.00
$ 97,650.00
$ -
$ 1,314,320.04

$ -
$ -

$ 1,314,320.04

$ -
$ -

$ 585,900.00
$ 585,900.00

$ 585,900.00

$ 1,900,220.04
 Cuenta cargo Cargo abono

16________________________________________________
Bancos
Clientes
Ventas
IVA cobrado
IVA Trasladado
16A____________________________________________________
Costo de ventas
Almacén
17________________________________________________
Almacén
IVA Acreditable
IVA Pagado
Bancos
Proveedores
18________________________________________________
Bancos
Clientes
Ventas
IVA cobrado
IVA Trasladado
18A____________________________________________________
Costo de ventas
Almacén
19________________________________________________
Equipo de cómputo
IVA Pagado
IVA Acreditable
Bancos
Acreedores diversos
20________________________________________________
Almacén
IVA Acreditable
IVA Pagado
Bancos
Proveedores
Sumas iguales
 AJUSTES
AJ1________________________________________________
IVA COBRADO
IVA PAGADO
AJ2________________________________________________
IVA COBRADO
IVA A PAGAR
AJ2________________________________________________
PAGO PROVISIONALES ISR
PAGO PROVISIONALES PTU
ISR X PAGAR
PTU X PAGAR
 $ cargo $ abono

$ 139,200.00 120000
$ 208,800.00 180000
$ 300,000.00
$ 19,200.00 48000
$ 28,800.00

$ 250,000.00
$ 250,000.00

$ 1,050,000.00
$ 84,000.00 168000
$ 84,000.00
$ 609,000.00 525000
$ 609,000.00

$ 1,015,000.00 875000
$ 435,000.00 375000
$ 1,250,000.00
$ 140,000.00
$ 60,000.00 200000

$ 750,000.00
$ 750,000.00

$ 40,000.00
$ 2,560.00 6400
$ 3,840.00
$ 18,560.00 16000
$ 27,840.00 24000

$ 500,000.00
$ 24,000.00 80000
$ 56,000.00
$ 406,000.00 350000
$ 174,000.00 150000
$ 4,642,400.00 $ 4,642,400.00
$ -
$ 142,560.00
$ 142,560.00

$ 16,640.00
$ 16,640.00

$ 165,000.00
$ 55,000.00
$ 165,000.00
$ 55,000.00

$ -
 Bancos

16 17
$ 139,200.00 $ 609,000.00
18 $ 1,015,000.00 $ 18,560.00 19
$ 406,000.00 20

MD $ 1,154,200.00 $ 1,033,560.00 MA
SD $ 120,640.00

IVA Pagado
17 $ 84,000.00
19 $ 2,560.00
20' $ 56,000.00

MD $ 142,560.00 $ - MA
SD $ 142,560.00

Clientes
16 $ 208,800.00
18 $ 435,000.00

MD $ 643,800.00 $ - MA
SD $ 643,800.00

Costo de ventas
16A $ 250,000.00
18A $ 750,000.00

MD $ 1,000,000.00 $ - MA
SD $ 1,000,000.00

Movimiento deudor
Movimiento acreedor

Saldo deudor
Saldo acreedor
 Capital Social

MD $ - $ -
$ -

Proveedores
$ 609,000.00
$ 174,000.00

MD $ - $ 783,000.00
$ 783,000.00

Ventas
$ 300,000.00
$ 1,250,000.00

MD $ - $ 1,550,000.00
$ 1,550,000.00

Gastos de administración (Honorarios)

MD $ - $ -
SD $ -

Movimiento deudor $ 4,642,400.00

ovimiento acreedor $ 4,642,400.00

Saldo deudor $ 2,608,840.00

Saldo acreedor $ 2,608,840.00
 Almacén

17
$ 1,050,000.00 $ 250,000.00
20 $ 500,000.00 $ 750,000.00

MA MD $ 1,550,000.00 $ 1,000,000.00
SA SD $ 550,000.00

Equipo de cómputo
17 19 $ 40,000.00
20

MA MD $ 40,000.00 $ -
SA SD $ 40,000.00

IVA Cobrado
16 $ 19,200.00
18 $ 140,000.00

MA MD $ - $ 159,200.00
SA $ 159,200.00

IVA A Favor

MA MD $ -
$ -

$ -
$ -
 IVA Acreeditable

16A 17
$ 84,000.00
18A 19 $ 3,840.00
20 $ 24,000.00

MA MD $ 111,840.00 $ - MA
SD $ 111,840.00

Acreedores diversos
$ 27,840.00 19

MA MD $ - $ 27,840.00 MA
$ 27,840.00 SA

IVA Trasladado
16 $ 28,800.00 16
18 $ 60,000.00 18

MA MD $ - $ 88,800.00 MA
SA $ 88,800.00 SA

Impuestos ret IVA

MA MD $ - $ - MA
SA $ - SA

Impuestos ret ISR serv prof

 $ - 5

MD $ - $ - MA
$ - SA
 LA COMPAÑÍA ABC
DE

ESTADO DE RESULTADOS
VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA

GASTOS DE OPERACIÓN
(+) GASTOS DE VENTA
(+) GASTOS DE ADMON
(=) TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN

UTILIDAD O PÉRDIDA DE OPERACIÓN Y/O OPERATIVA

OTROS INGRESOS y GASTOS

(+) OTROS PRODUCTOS
(-) OTROS GASTOS
(=) TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS
UTILIDAD O PERDIDA DE OPERACIÓN Y/O OPERATIVA DES
OTROS INGRESOS Y GASTOS

RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO (RIF)

(-) GASTOS FINANCIEROS
(+) PRODUCTOS FINANCIEROS
(=) TOTAL RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

UTILIDAD O PÉRDIDA DEL EJERCICIO ANTES DE ISR Y PTU

ISR (30%)
PTU (10%)
TOTAL DEL ISR Y PTU

UTILIDAD O PÉRDIDA NETA DEL EJERCICIO

COMPAÑÍA ABC DE MONTERREY, S.A. DE
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2024

ULTADOS 1 2 3

CIÓN

$ -
OPERACIÓN

DA DE OPERACIÓN Y/O OPERATIVA

GASTOS

$ -
ESOS Y GASTOS
DA DE OPERACIÓN Y/O OPERATIVA DESPUES DE
Y GASTOS

RAL DE FINANCIAMIENTO (RIF)

S
EROS
INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

DA DEL EJERCICIO ANTES DE ISR Y PTU

TU

DA NETA DEL EJERCICIO

Y, S.A. DE C.V.

$ 1,550,000.00
$ 1,000,000.00
$ 550,000.00

$ -

$ 550,000.00

$ -

$ 550,000.00

$ -
$ -
$ -

$ 550,000.00

$ 165,000.00
$ 55,000.00
$ 220,000.00

$ 330,000.00
 LA COMPAÑÍA ABC

1 2 3
ACTIVO
CIRCULANTE
BANCOS
CLIENTES
ALMACEN
IVA ACREEDITABLE
IVA A FAVOR
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

NO CIRCULANTE O FIJO
EQUIPO DE CÓMPUTO
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE O FIJO

TOTAL ACTIVO

TOTAL ACTIVO

C.P ANGEL ALBERTO GUTIERREZ SILVA

AUTORIZO:
AÑÍA ABC DE MONTERREY, S.A. DE C.V.
BALANCE GENERAL
AL 31 DE JUNIO 2024

4 1
PASIVO
CORTO PLAZO
$ 120,640.00 PROVEEDORES
$ 643,800.00 ACREEDORES DIVERSOS
$ 550,000.00 IVA TRASLADADO
$ 111,840.00 ISR RETENIDO
$ - IVA A PAGAR
$ 1,426,280.00 IVA RETENIDO
PROV ISR
PROV PTU
$ 40,000.00
$ 40,000.00 TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO

LARGO PLAZO

TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO

TOTAL PASIVO

CAPITAL SOCIAL
TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO

CAPITAL GANADO:
UTILIDAD DEL EJERCICIO
TOTAL CAPITAL GANADO
$ 1,466,280.00

TOTAL CAPITAL CONTABLE

$ 1,466,280.00
TOTAL PASIVO + CAPITAL
GUTIERREZ SILVA
C.P MARCO ANTONIO LUNA REYES
 ELABORO:

$ -
A. DE C.V.

2 3 4

$ 783,000.00
$ 27,840.00
$ 88,800.00
$ -
$ 16,640.00
$ -
$ 165,000.00
$ 55,000.00
$ -
$ 1,136,280.00

$ -
$ -

$ 1,136,280.00

$ -
$ -

$ 330,000.00
$ 330,000.00

$ 330,000.00

$ 1,466,280.00
 Cuenta cargo Cargo abono $ cargo

21________________________________________________
Bancos $ 406,000.00
Clientes $ 174,000.00
Ventas
IVA cobrado
IVA Trasladado
21A____________________________________________________
Costo de ventas $ 300,000.00
Almacén
22____________________________________________________
Honorarios $ 14,000.00
IVA pagado $ 2,240.00
Retencion IVA
ISR Retencion
Bancos
23____________________________________________________
Bancos $88,160.00
Clientes $132,240.00
Ventas
IVA cobrado
IVA trasladado
23A__________________
Costo de ventas $125,000.00
Almacen
24____________________________________________________
Equipo de cómputo $ 30,000.00
IVA Pagado $ 1,920.00
IVA Acreditable $ 2,880.00
Bancos
Acreedores diversos
25________________________________________________
Almacén $ 500,000.00
IVA Acreditable $ 24,000.00
IVA Pagado $ 56,000.00
Bancos
Proveedores

Sumas iguales $ 1,856,440.00

 AJUSTES
AJ1________________________________________________
IVA COBRADO $ 174,000.00
IVA PAGADO
AJ2________________________________________________
IVA COBRADO $ 8,000.00
IVA A PAGAR
AJ2________________________________________________
PAGO PROVISIONALES ISR $ 25,100.00
PAGO PROVISIONALES PTU $ 100,400.00
ISR X PAGAR
PTU X PAGAR
 $ abono

$ 350,000.00
$ 150,000.00
$ 500,000.00
$ 56,000.00
$ 24,000.00 $ 80,000.00

$ 300,000.00

$ 1,493.38
$ 1,400.00
$ 13,346.62

$ 76,000.00
$ 114,000.00
$190,000.00
$12,160.00 $ 30,400.00
$18,240.00

$125,000.00

$ 30,000.00
$ 4,800.00
$ 34,800.00
$ 13,920.00
$ 20,880.00

80000

$ 406,000.00 350000
$ 174,000.00 150000

$ 1,856,440.00
$ -
$ 174,000.00

$ 8,000.00

$ 25,100.00
$ 100,400.00
 Bancos

21 22
$ 406,000.00 $ 13,346.62
23 $ 88,160.00 $ 13,920.00 24
$ 406,000.00 25

MD $ 494,160.00 $ 433,266.62 MA MD
SD $ 60,893.38

IVA Pagado
22 $ 2,240.00
24 $ 1,920.00
25 $ 56,000.00

MD $ 60,160.00 $ - MA MD
SD $ 60,160.00

Clientes
21 $ 174,000.00
23 $132,240.00

MD $ 306,240.00 $ - MA MD
SD $ 306,240.00

Costo de ventas
21A $ 300,000.00 22
23A $ 125,000.00

MD $ 425,000.00 $ - MA MD
SD $ 425,000.00 SD
 Capital Social

25

$ - $ - MA MD
$ - SA SD

Proveedores
$ 174,000.00 25 24

$ - $ - MA MD
$ - SA SD

Ventas
$ 500,000.00 21
$190,000.00 23

$ - $ 690,000.00 $ - MA MD
$ - SA

Gastos de administración (Honorarios)

$ 14,000.00

$ 14,000.00 $ - MA MD
$ 14,000.00
 Almacén IVA Acreeditable

21A 24
$ 500,000.00 $ 300,000.00 $ 2,880.00
$ 125,000.00 23A 25 $ 24,000.00

$ 500,000.00 $ 425,000.00 MA MD $ 26,880.00

$ 75,000.00 SD $ 26,880.00

Equipo de cómputo Acreedores diversos

$ 30,000.00

$ 30,000.00 $ - MA MD $ -
$ 30,000.00

IVA Cobrado IVA Trasladado

$ 56,000.00 21
$12,160.00 23

$ - $ 68,160.00 MA MD $ -
$ 68,160.00 SA

IVA A Favor Impuestos ret IVA

$ - MA MD $ -
$ - SA

MD $ -
IVA Acreeditable

LA COMPAÑÍA A

ESTADO DE RESULTADOS
$ - MA VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
creedores diversos
$ 20,880.00 24 GASTOS DE OPERACIÓN
(+) GASTOS DE VENTA
(+) GASTOS DE ADMON
(=) TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN

UTILIDAD O PÉRDIDA DE OPERA

$ 20,880.00 MA
$ 20,880.00 SA OTROS INGRESOS y GASTOS
(+) OTROS PRODUCTOS
IVA Trasladado (-) OTROS GASTOS
$ 24,000.00 21 (=) TOTAL OTROS INGRESOS Y GAST
$18,240.00 23 OPERATIVA DESPUES DE OTROS
INGRESOS Y GASTOS

RESULTADO INTEGRAL DE FINANC

(-) GASTOS FINANCIEROS
$ 42,240.00 MA (+) PRODUCTOS FINANCIEROS
$ 42,240.00 SA (=) TOTAL RESULTADO INTEGRAL D

Impuestos ret IVA UTILIDAD O PÉRDIDA DEL EJERCI

ISR (30%)
PTU (10%)
TOTAL DEL ISR Y PTU

UTILIDAD O PÉRDIDA NETA DEL E

$ - MA
$ - SA

$ - MA
$ - SA
OMPAÑÍA ABC DE MONTERREY, S.A. DE
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2024

DE RESULTADOS 1 2 3 4

$ 690,000.00
ENTAS $ 425,000.00
RUTA $ 265,000.00

OPERACIÓN

$ - $ 14,000.00
TOS DE OPERACIÓN $ 14,000.00

PÉRDIDA DE OPERA $ 251,000.00

RESOS y GASTOS
UCTOS
OS $ -
OS INGRESOS Y GAST $ -
DESPUES DE OTROS
Y GASTOS $ 251,000.00

INTEGRAL DE FINANC
NCIEROS $ -
FINANCIEROS $ -
ULTADO INTEGRAL D $ -

PÉRDIDA DEL EJERCI $ 251,000.00

$ 75,300.00
$ 25,100.00
ISR Y PTU $ 100,400.00

PÉRDIDA NETA DEL E $ 150,600.00

Y, S.A. DE C.V. LA C

ACTIVO
CIRCULANTE
BANCOS
CLIENTES
ALMACEN
IVA ACREEDITABLE
IVA A FAVOR
TOTAL ACTIVO CIRCULANT

NO CIRCULANTE O FIJO
EQUIPO DE CÓMPUTO
TOTAL ACTIVO NO CIRCUL

TOTAL ACTIVO

TOTAL ACTIVO
 LA COMPAÑÍA ABC DE MONTERREY
BALANCE GENERAL
AL 31 DE OCTUBRE 2024

1 2 3 4
ACTIVO
IRCULANTE
ANCOS $ 60,893.38
LIENTES $ 306,240.00
$ 75,000.00
VA ACREEDITABLE $ 26,880.00
VA A FAVOR $ -
OTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 469,013.38

NO CIRCULANTE O FIJO
QUIPO DE CÓMPUTO $ 30,000.00
OTAL ACTIVO NO CIRCULANTE O F $ 30,000.00

OTAL ACTIVO $ 499,013.38

OTAL ACTIVO $ 499,013.38

C.P KELLY ABIZAI CISNEROS VAZQUEZ
AUTORIZO:
ONTERREY, S.A. DE C.V.
GENERAL
TUBRE 2024

1 2 3 4
PASIVO
CORTO PLAZO
PROVEEDORES $ -
ACREEDORES DIVERSOS $ 20,880.00
IVA TRASLADADO $ 42,240.00
ISR RETENIDO $ -
IVA RETENIDO $ -
PROV ISR $ 75,300.00
PROV PTU $ 25,100.00
$ -
TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO $ 163,520.00

LARGO PLAZO
$ -
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO $ -

TOTAL PASIVO $ 163,520.00

CAPITAL SOCIAL $ -
TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO $ -

CAPITAL GANADO:
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 150,600.00
TOTAL CAPITAL GANADO $ 150,600.00

TOTAL CAPITAL CONTABLE $ 150,600.00

TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 499,013.38

C.P ANGEL ALBERTO GUTIERREZ SILVA
 Cuenta cargo Cargo abono $ cargo

26________________________________________________
Honorarios $ 12,000.00
IVA pagado $ 1,920.00
Retencion IVA
ISR Retencion
Bancos
27____________________________________________________
Gastos Dep Adm $ 2,750.00
Gastos Dep Venta $ 2,750.00
IVA pagado $ 880.00
Banco
28________________________________________________
Bancos $ 1,450,000.00
Clientes $ 1,450,000.00
Ventas
IVA cobrado
IVA Trasladado
28A____________________________________________________
Costo de ventas $ 1,500,000.00
Almacén
29____________________________________________________
Gastos Dep Adm $ 3,000.00
Gastos Dep Venta $ 3,000.00
IVA pagado $ 960.00
Banco
30________________________________________________
Almacén $ 1,050,000.00
IVA Acreditable $ 84,000.00
IVA Pagado $ 84,000.00
Bancos
Proveedores

Sumas iguales $ 5,645,260.00

AJUSTES
AJ1________________________________________________
IVA COBRADO $ 87,760.00
IVA PAGADO
AJ2________________________________________________
IVA COBRADO $ 112,240.00
IVA A PAGAR
AJ2________________________________________________
PAGO PROVISIONALES ISR $ 292,950.00
PAGO PROVISIONALES PTU $ 97,650.00
ISR X PAGAR
PTU X PAGAR
 $ abono

$ 1,280.04
$ 1,200.00
$ 11,439.96

###
$ 6,380.00

1250000

$ 2,500,000.00
$ 200,000.00 400000
$ 200,000.00

$ 1,500,000.00

###
$ 6,960.00

168000

$ 609,000.00 525000
$ 609,000.00

$ 5,645,260.00
$ -
$ 87,760.00

$ 112,240.00

$ 292,950.00
$ 97,650.00

$ -
 Bancos

13 11
$ 1,450,000.00 $ 11,439.96
$ 6,380.00 12
$ 6,960.00 14
$ 609,000.00 15

$ 1,450,000.00 $ 633,779.96
$ 816,220.04

IVA Pagado
11 $ 1,920.00
12 $ 880.00
14 $ 960.00
15 $ 84,000.00

$ 87,760.00

Clientes
13 $ 1,450,000.00

$ 1,450,000.00

Costo de ventas
13A $ 1,500,000.00 11
12
14

$ 1,500,000.00
12
14
 Capital Social

15

$ - $ - $ -

Proveedores
$ 609,000.00 15

$ 609,000.00

Ventas
$ 2,500,000.00 13

$ 2,500,000.00

Gastos de administración (Honorarios)

$ 12,000.00
$ 2,750.00
$ 3,000.00

$ 17,750.00
 Gastos de ventas
$ 2,750.00
$ 3,000.00

$ 5,750.00
 Almacén IVA Acreeditable

13A 15
$ 1,050,000.00 ### $ 84,000.00

$ 1,050,000.00 $ 1,500,000.00 $ 84,000.00

-$ 450,000.00

Equipo de cómputo Acreedores diversos

IVA Cobrado IVA Trasladado

$ 200,000.00 13

$ 200,000.00

IVA A Favor Impuestos ret IVA

Impuestos ret ISR serv prof
 IVA Acreeditable

LA COMPAÑ

ESTADO DE RESULTADOS
$ - VENTAS
(-) COSTO DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA

Acreedores diversos
GASTOS DE OPERACIÓN
(+) GASTOS DE VENTA
(+) GASTOS DE ADMON
(=) TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN

UTILIDAD O PÉRDIDA DE OPERACIÓN Y/O

OTROS INGRESOS y GASTOS

(+) OTROS PRODUCTOS
IVA Trasladado (-) OTROS GASTOS
$ 200,000.00 13 (=) TOTAL OTROS INGRESOS Y GASTOS
UTILIDAD O PERDIDA DE OPERACIÓN Y/O
INGRESOS Y GASTOS

RESULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIE

(-) GASTOS FINANCIEROS
$ 200,000.00 (+) PRODUCTOS FINANCIEROS
(=) TOTAL RESULTADO INTEGRAL DE FINAN

Impuestos ret IVA UTILIDAD O PÉRDIDA DEL EJERCICIO AN

$ 1,280.04 11
ISR (30%)
PTU (10%)
TOTAL DEL ISR Y PTU

UTILIDAD O PÉRDIDA NETA DEL EJERCIC

$ 1,280.04
uestos ret ISR serv prof
$ 1,200.00 11

$ 1,200.00
LA COMPAÑÍA ABC DE MONTERREY, S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
DEL 01 AL 31 DE ENERO DEL 2024

DE RESULTADOS 1 2 3

ENTAS
RUTA

OPERACIÓN

TOS DE OPERACIÓN

PÉRDIDA DE OPERACIÓN Y/O OPERATIVA

RESOS y GASTOS
UCTOS
OS $ -
OS INGRESOS Y GASTOS
PERDIDA DE OPERACIÓN Y/O OPERATIVA DESPUES DE OTROS
Y GASTOS

INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO (RIF)

NCIEROS
FINANCIEROS
ULTADO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

PÉRDIDA DEL EJERCICIO ANTES DE ISR Y PTU

ISR Y PTU

PÉRDIDA NETA DEL EJERCICIO

REY, S.A. DE C.V.
24

$ 2,500,000.00
$ 1,500,000.00
$ 1,000,000.00

$ 5,750.00
$ 17,750.00
$ 23,500.00

$ 976,500.00

$ -

$ 976,500.00

$ -
$ -
$ -

$ 976,500.00

$ 292,950.00
$ 97,650.00
$ 390,600.00

$ 585,900.00
 LA COMPAÑÍA ABC DE MONTER
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE 202

1 2 3 4
ACTIVO
CIRCULANTE

BANCOS $ 816,220.04
CLIENTES $ 1,450,000.00
ALMACEN -$ 450,000.00
IVA ACREEDITABLE $ 84,000.00
IVA A FAVOR
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 1,900,220.04

NO CIRCULANTE O FIJO
EQUIPO DE CÓMPUTO
TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE O FIJO $ -

TOTAL ACTIVO $ 1,900,220.04

TOTAL ACTIVO $ 1,900,220.04

C.P KELLY ABIZAI CISNEROS VAZQUEZ
AUTORIZO:

$ -
 MONTERREY, S.A. DE C.V.
ALANCE GENERAL
E DICIEMBRE 2024

1 2 3 4
PASIVO
CORTO PLAZO

PROVEEDORES $ 609,000.00
ACREEDORES DIVERSOS $ -
IVA TRASLADADO $ 200,000.00
IVA A PAGAR $ 112,240.00
ISR RETENIDO $ 1,200.00
IVA RETENIDO $ 1,280.04
PROV ISR $ 292,950.00
PROV PTU $ 97,650.00
$ -
TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO $ 1,314,320.04

LARGO PLAZO
$ -
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO $ -

TOTAL PASIVO $ 1,314,320.04

CAPITAL SOCIAL $ -
TOTAL CAPITAL CONTRIBUIDO $ -

CAPITAL GANADO:
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 585,900.00
TOTAL CAPITAL GANADO $ 585,900.00

TOTAL CAPITAL CONTABLE $ 585,900.00

TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 1,900,220.04

C.P MARCO ANTONIO LUNA REYES
ELABORO: