QBS S.

A
RUC: 1804982211001
LOJA - LOJA: JUAN LEON MERA Y GARCIA MORENO

DIARIO GENERAL
Periodo 2024-01-01 hasta 2024-12-31 Fecha 2024-01-01
Plan contable: 4089 Fecha 2024-12-31
Tipo: OTHER Estado: BORRADOR
Descripción:
Asiento: 2024-000002 Fecha: 2024-01-01T22:25:52
Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR LA INVERSION EN OBLIGACIONES EMPRESARIALES, SE MANTENDRAN HASTA EL VENCIMIENTO POR
LO CUAL SE ASIGNA LA CATEGORIA DE COSTO AMORTIZADO.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
INVERSIÓN EN OBLIGACIONES
1.2.4.2.02 545000.00
EMPRESARIALES
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 545000.00
DOLARES
TOTAL: 545000.00 545000.00

Asiento: 2024-000003 Fecha: 2024-12-31T17:21:14

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DE LOS INTERESES A UNA TASA EFECTIVA.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
INVERSIÓN EN OBLIGACIONES
1.2.4.2.02 52577.15
EMPRESARIALES
INTERESES GANADOS EN INVERSIÓN EN
4.2.1.1.07 52577.15
OBLIGACIONES EMPRESARIALES
TOTAL: 52577.15 52577.15

Asiento: 2024-000004 Fecha: 2024-12-31T17:28:00

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DE LOS INTERESES A UNA TASA NOMINAL.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 60000.00
DOLARES
INVERSIÓN EN OBLIGACIONES
1.2.4.2.02 60000.00
EMPRESARIALES
TOTAL: 60000.00 60000.00

Asiento: 2024-000005 Fecha: 2024-12-10T17:40:57

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R RECONOCIMIENTO EN INVERSION EN ACCIONES DE HOLCIN Y CERVECERIA NACIONAL.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
5.1.1.3.13 COMISIÓN BOLSA DE VALORES 4000.00
1.1.4.1.01 INVERSIÓN EN ACCIONES 170000.00
TOTAL: 177500.00 177500.00

Cajero: [email protected] Generado: 2024-07-21 Página 1 de 12

 Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
5.1.1.3.12 COMISIÓN CASAS DE VALORES 3500.00
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 177500.00
DOLARES
TOTAL: 177500.00 177500.00

Asiento: 2024-000006 Fecha: 2024-12-31T17:45:57

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR VALOR RAZONABLE DE LAS ACCIONES POR VALOR RAZONABLE AL 31/12/24.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
1.1.4.1.01 INVERSIÓN EN ACCIONES 4000.00
GANANCIA POR MEDICIÓN A VALOR
4.2.1.1.08 RAZONABLE INSTRUMENTOS 4000.00
FINANCIEROS
TOTAL: 4000.00 4000.00

Asiento: 2024-000007 Fecha: 2024-12-15T17:49:25

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO POR EL INSTRUMENTO FINANCIERO A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN
EL ORI.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
INVERSIONES EN OBLIGACIONES
1.2.6.1.02 100000.00
EMPRESARIALES
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 100000.00
DOLARES
TOTAL: 100000.00 100000.00

Asiento: 2024-000008 Fecha: 2024-12-31T17:52:47

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DE LOS INTERESES DEL PRIMER PERIODO A UNA TASA EFECTIVA.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
INVERSIONES EN OBLIGACIONES
1.2.6.1.02 5000.00
EMPRESARIALES
INTERESES GANADOS EN INVERSIÓN EN
4.2.1.1.07 5000.00
OBLIGACIONES EMPRESARIALES
TOTAL: 5000.00 5000.00

Asiento: 2024-000009 Fecha: 2024-12-31T17:57:15

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DE LOS INTERES DEL PRIMER PERIODO A TASA NOMINAL.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 5000.00
DOLARES
INVERSIONES EN OBLIGACIONES
1.2.6.1.02 5000.00
EMPRESARIALES
TOTAL: 5000.00 5000.00

Cajero: [email protected] Generado: 2024-07-21 Página 2 de 12

Asiento: 2024-000010 Fecha: 2024-12-31T18:04:10
Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL DETERIORO DE VALOR DE LAS OBLIGACIONES EMPRESARIALES POR EL METODO DE PERDIDAS
CREDITICIAS ESPERADAS DE LOS 12 MESES. LOS 2000 SON POR EL DETERIORO DE VALOR EN EL MERCADO.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
PÉRDIDA POR MEDICIÓN A VALOR
6.2.1.1.01 RAZONABLE DE LOS INSTRUMENTOS 2000.00
FINANCIEROS
PÉRDIDAS POR DETERIORO DE VALOR DE
5.1.1.3.11 3000.00
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
INVERSIONES EN OBLIGACIONES
1.2.6.1.02 2000.00
EMPRESARIALES
DETERIORO DE VALOR DE LOS
INSTRUMENTOS FINANCIEROS QUE SE
1.2.6.1.03 3000.00
MIDEN A VR CON CAMBIOS EN EL ORI

TOTAL: 5000.00 5000.00

Asiento: 2024-000011 Fecha: 2024-01-01T18:11:43

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR PAGO DE LA PRIMA USANDO DERIVADO OPCIONES.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
5.1.1.3.38 PRIMA 5000.00
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 5000.00
DOLARES
TOTAL: 5000.00 5000.00

Asiento: 2024-000012 Fecha: 2024-12-31T18:16:29

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR LA COMPRA DE BONOS AL 31/12/2026. LA LIQUIDACIÓN ES POR DIFERENCIA NETA EN EFECTIVO.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 60000.00
DOLARES
GANANCIAS POR INVERSIÓN EN BONOS
4.2.1.1.03 60000.00

TOTAL: 60000.00 60000.00

Asiento: 2024-000013 Fecha: 2024-12-31T18:25:02

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DE DETERIORO DE VALOR DE LAS CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
PÉRDIDAS POR DETERIORO DE VALOR DE
5.1.1.3.11 38193.31
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
DETERIORO ACUMULADO DE LAS
1.1.2.1.02 38193.31
CUENTAS POR COBRAR CLIENTES
TOTAL: 38193.31 38193.31

Cajero: QLTXLQWDQLOOD#XWSO HGX Generado: 2024-07-08 Página 3 de 12

Asiento: 2024-000014 Fecha: 2024-01-01T18:28:56
Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DEL PRESTAMO DEL BANCO A 5 AÑOS PLAZO.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 490500.00
DOLARES
OBLIGACIONES CON BANCO DEL PACIFICO
2.2.2.1.01 490500.00

TOTAL: 490500.00 490500.00

Asiento: 2024-000015 Fecha: 2024-03-31T18:32:55

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR LA PRIMERA CUOTA A UNA TASA DE INTERES EFECTIVA.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
5.1.1.3.14 INTERESES FINANCIEROS 25282.65
OBLIGACIONES CON BANCO DEL PACIFICO
2.2.2.1.01 25282.65

TOTAL: 25282.65 25282.65

Asiento: 2024-000016 Fecha: 2024-03-31T18:37:36

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR DE INTERES A VALOR NOMINAL.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
OBLIGACIONES CON BANCO DEL PACIFICO
2.2.2.1.01 25000.00
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 25000.00
DOLARES
TOTAL: 25000.00 25000.00

Asiento: 2024-000017 Fecha: 2024-06-30T18:40:39

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR LA SEGUNDA CUOTA A UNA TASA DE INTERES EFECTIVA.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
5.1.1.3.14 INTERESES FINANCIEROS 25297.22
OBLIGACIONES CON BANCO DEL PACIFICO
2.2.2.1.01 25297.22

TOTAL: 25297.22 25297.22

Cajero: [email protected] Generado: 2024-07-21 Página 4 de 12

Asiento: 2024-000018 Fecha: 2024-06-30T18:44:30
Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR DE INTERES A VALOR NOMINAL.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
OBLIGACIONES CON BANCO DEL PACIFICO
2.2.2.1.01 25000.00
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 25000.00
DOLARES
TOTAL: 25000.00 25000.00

Asiento: 2024-000019 Fecha: 2024-09-30T18:53:05

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR LA TERCERA CUOTA A UNA TASA DE INTERES EFECTIVA.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
5.1.1.3.14 INTERESES FINANCIEROS 25312.53
OBLIGACIONES CON BANCO DEL PACIFICO
2.2.2.1.01 25312.53

TOTAL: 25312.53 25312.53

Asiento: 2024-000020 Fecha: 2024-09-30T18:59:19

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR DE INTERES A VALOR NOMINAL.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
OBLIGACIONES CON BANCO DEL PACIFICO
2.2.2.1.01 25000.00
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 25000.00
DOLARES
TOTAL: 25000.00 25000.00

Asiento: 2024-000021 Fecha: 2024-12-31T19:04:27

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR LA CUARTA CUOTA A UNA TASA DE INTERES EFECTIVA.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
5.1.1.3.14 INTERESES FINANCIEROS 25328.64
OBLIGACIONES CON BANCO DEL PACIFICO
2.2.2.1.01 25328.64

TOTAL: 25328.64 25328.64

Cajero: [email protected] Generado: 2024-07-21 Página 5 de 12

Asiento: 2024-000022 Fecha: 2024-12-31T19:10:33
Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR DE INTERES A VALOR NOMINAL.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
OBLIGACIONES CON BANCO DEL PACIFICO
2.2.2.1.01 525000.00
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 525000.00
DOLARES
TOTAL: 525000.00 525000.00

Asiento: 2024-000023 Fecha: 2024-01-01T19:14:58

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMENTO DE BONOS POR 2 AÑOS POR CUOTAS SEMESTRALES

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 2796500.00
DOLARES
2.2.1.1.03 OBLIGACIÓN POR EMISIÓN DE BONOS 2796500.00
TOTAL: 2796500.00 2796500.00

Asiento: 2024-000024 Fecha: 2024-06-30T19:19:20

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO A UNA TASA EFECTIVA

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
INTERESES A ENTIDADES NO
5.1.1.3.20 225127.31
FINANCIERAS
2.2.1.1.03 OBLIGACIÓN POR EMISIÓN DE BONOS 225127.31
TOTAL: 225127.31 225127.31

Asiento: 2024-000025 Fecha: 2024-06-30T19:23:33

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL PAGO DE LOS INTERESES LA CUOTA 1-4

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
2.2.1.1.03 OBLIGACIÓN POR EMISIÓN DE BONOS 180000.00
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 180000.00
DOLARES
TOTAL: 180000.00 180000.00

Asiento: 2024-000026 Fecha: 2024-12-31T19:27:27

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO A UNA TASA EFECTIVA

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
INTERESES A ENTIDADES NO
5.1.1.3.20 228760.21
FINANCIERAS
2.2.1.1.03 OBLIGACIÓN POR EMISIÓN DE BONOS 228760.21
TOTAL: 228760.21 228760.21

Cajero: [email protected] Generado: 2024-07-21 Página 6 de 12

Asiento: 2024-000027 Fecha: 2024-12-31T19:30:50
Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL PAGO DE LOS INTERESES LA CUOTA 2-4

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
2.2.1.1.03 OBLIGACIÓN POR EMISIÓN DE BONOS 180000.00
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 180000.00
DOLARES
TOTAL: 180000.00 180000.00

Asiento: 2024-000028 Fecha: 2024-01-01T19:35:03

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DEL BONO AL PRECIO DE PAGO CUANDO EL VALOR RAZONABLE ES
DIFERENTE AL PRECIO DE TRANSACCIÓN.

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
1.2.3.1.04 INVERSIÓN EN BONOS 9576.57
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 9500.00
DOLARES
GANANCIA POR MEDICIÓN A VALOR
4.2.1.1.08 RAZONABLE INSTRUMENTOS 76.57
FINANCIEROS
TOTAL: 9576.57 9576.57

Asiento: 2024-000029 Fecha: 2024-06-01T14:04:50

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR LA COMPRA DE MONEDAS VIRTUALES

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
1.2.2.1.05 BITCOINTS 1666500.00
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 1666500.00
DOLARES
TOTAL: 1666500.00 1666500.00

Asiento: 2024-000030 Fecha: 2024-01-01T14:37:36

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMENTO POR LA COMPRA DE LA FRANQUICIA A 5 AÑOS PLAZO

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
INTERESES IMPLÍCITOS (CUENTA
2.2.4.1.02 18953.93
CORRECTORA DEL PASIVO)
1.2.2.1.01 FRANQUICIA 31046.07
OBLIGACIONES CON OTROS
2.2.4.1.01 50000.00
PROVEEDORES A LARGO PLAZO
TOTAL: 50000.00 50000.00

Cajero: [email protected] Generado: 2024-07-21 Página 7 de 12

Asiento: 2024-000031 Fecha: 2024-12-31T14:41:51
Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL PRIMER AÑO DE AMORTIZACION DE LA FRANQUICIA

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
5.1.1.3.39 AMORTIZACIÓN DE FRANQUICIA 6666.67
AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE
1.2.2.1.02 6666.67
FRANQUICIA
TOTAL: 6666.67 6666.67

Asiento: 2024-000032 Fecha: 2024-12-31T14:46:06

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DE LOS INTERESES IMPLICITOS DEL PRIMER AÑO

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
INTERESES A ENTIDADES NO
5.1.1.3.20 3104.61
FINANCIERAS
INTERESES IMPLÍCITOS (CUENTA
2.2.4.1.02 3104.61
CORRECTORA DEL PASIVO)
TOTAL: 3104.61 3104.61

Asiento: 2024-000033 Fecha: 2024-01-01T14:51:29

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DEL PROTOTIPO QUE TIENE CREDITO 6 MESES

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
INTERESES IMPLÍCITOS (CUENTA
2.2.4.1.02 4761.90
CORRECTORA DEL PASIVO)
1.2.2.1.03 PROTOTIPOS 95238.10
OBLIGACIONES CON OTROS
2.1.3.1.01 100000.00
PROVEEDORES A CORTO PLAZO
TOTAL: 100000.00 100000.00

Asiento: 2024-000034 Fecha: 2024-01-31T14:55:30

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DE LOS INTERESES A UNA TASA EFECTIVA MENSUAL 1/6

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
INTERESES A ENTIDADES NO
5.1.1.3.20 777.60
FINANCIERAS
INTERESES IMPLÍCITOS (CUENTA
2.2.4.1.02 777.60
CORRECTORA DEL PASIVO)
TOTAL: 777.60 777.60

Cajero: [email protected] Generado: 2024-07-21 Página 8 de 12

Asiento: 2024-000035 Fecha: 2024-12-31T14:59:13
Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DE LA AMORTIZACIÓN DEL PRIMER AÑO. POR SITUACIONES ACADÉMICAS
HEMOS UBICADO EN UN ASIENTO CONTABLE

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
5.1.1.3.40 AMORTIZACIÓN DE PROTOTIPOS 9523.81
1.2.2.1.04 AMORTIZACIÓN DE PROTOTIPOS 9523.81
TOTAL: 9523.81 9523.81

Asiento: 2024-000036 Fecha: 2024-12-31T15:05:20

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR LA REVALUACION DEL ACTIVO AL 31-12-2024

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
1.2.2.1.03 PROTOTIPOS 38095.24
GANANCIA POR REVALUACIÓN DE
6.1.1.1.02 34285.72
ACTIVOS
1.2.2.1.04 AMORTIZACIÓN DE PROTOTIPOS 3809.52
TOTAL: 38095.24 38095.24

Asiento: 2024-000037 Fecha: 2024-12-31T15:07:43

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO EN EL PATRIMONIO POR EL SUPERAVIT EN REVALUACION

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
GANANCIA POR REVALUACIÓN DE
6.1.1.1.02 34285.72
ACTIVOS
SUPERÁVIT POR REVALUACION DE
3.2.1.1.04 34285.72
ACTIVOS
TOTAL: 34285.72 34285.72

Asiento: 2024-000038 Fecha: 2024-01-01T15:10:43

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DE LA PROPIEDAD DE INVERSIÓN

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
1.2.7.1.02 EDIFICIOS 180000.00
OBLIGACIONES CON BANCO DEL PACIFICO
2.2.2.1.01 179000.00

1.1.1.1.01 CAJA GENERAL 1000.00

TOTAL: 180000.00 180000.00

Cajero: [email protected] Genera 2024-07-21 Página 9 de 12

do:
Asiento: 2024-000039 Fecha: 2024-12-31T15:13:43
Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DE LOS INTERESES A UNA TASA EFECTIVA

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
5.1.1.3.14 INTERESES FINANCIEROS 27048.99
OBLIGACIONES CON BANCO DEL PACIFICO
2.2.2.1.01 27048.99

TOTAL: 27048.99 27048.99

Asiento: 2024-000040 Fecha: 2024-12-31T15:16:28

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR PAGO DE LOS INTERESES A LA ENTIDAD FINANCIERA

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
OBLIGACIONES CON BANCO DEL PACIFICO
2.2.2.1.01 27000.00
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 27000.00
DOLARES
TOTAL: 27000.00 27000.00

Asiento: 2024-000041 Fecha: 2024-12-31T15:19:45

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR DEJAR A VALOR RAZONABLE AL 31-12-2024 EL EDIFICIO

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
1.2.7.1.02 EDIFICIOS 10000.00
GANANCIA POR MEDICION A VALOR
4.2.1.1.09 RAZONABLE DE PROPIEDADES DE 10000.00
INVERSIÓN
TOTAL: 10000.00 10000.00

Asiento: 2024-000042 Fecha: 2024-12-01T15:21:48

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DE LA REVALUACION POR EL MODELO DEL INCREMENTO PROCENTUAL
TANTO EN EL COSTO HISTORICO COMO EN LA DEPRECIACION ACUMULADA

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
1.2.1.1.05 TERRENOS 10000.00
GANANCIA POR REVALUACIÓN DE
6.1.1.1.02 10000.00
ACTIVOS
TOTAL: 10000.00 10000.00

Cajero: [email protected] Generado: 2024-07-21 Página 10 de 12

Asiento: 2024-000043 Fecha: 2024-12-31T15:24:17
Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR DEJAR EN EL PATRIMONIO LA REVALUACION DEL TERRENO COMO PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
GANANCIA POR REVALUACIÓN DE
6.1.1.1.02 10000.00
ACTIVOS
SUPERÁVIT POR REVALUACION DE
3.2.1.1.04 10000.00
ACTIVOS
TOTAL: 10000.00 10000.00

Asiento: 2024-000044 Fecha: 2024-12-01T15:27:25

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DE LA PROPIEDAD DE INVERSION MEDIANTE PERMUTA

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
1.2.7.1.02 EDIFICIOS 122000.00
1.1.4.1.01 INVERSIÓN EN ACCIONES 70000.00
1.2.1.1.05 TERRENOS 50000.00
1.1.1.1.01 CAJA GENERAL 2000.00
TOTAL: 122000.00 122000.00

Asiento: 2024-000045 Fecha: 2024-12-31T15:30:45

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DE LA PROVISION POR DEMANDA POR CONTAMINACIÓN

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
GASTOS POR INDEMNIZACION POR
5.1.1.3.41 453686.20
DEMANDAS
PROVISIONES POR OBLIGACIONES
2.2.4.2.01 453686.20
LEGALES
TOTAL: 453686.20 453686.20

Asiento: 2024-000046 Fecha: 2024-08-01T15:32:45

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DE LA SUBVENCION DEL GOBIERNO DE LA PLANTA PRODUCTIVA

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 90000.00
DOLARES
INGRESOS DIFERIDOS POR
2.2.3.1.01 90000.00
SUBVENCIONES DEL GOBIERNO
TOTAL: 90000.00 90000.00

Cajero: [email protected] Generado: 2024-07-21 Página 11 de 12

Asiento: 2024-000047 Fecha: 2024-08-01T15:34:40
Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR LA ADQUISICION DE LA PLANTA PRODUCTIVA SUBSIDIADO POR EL ESTADO AL 60%

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
1.2.1.1.06 PLANTA PRODUCTIVA 150000.00
BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0
1.1.1.3.01 150000.00
DOLARES
TOTAL: 150000.00 150000.00

Asiento: 2024-000048 Fecha: 2024-08-31T15:36:34

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL RECONOCIMIENTO DE LA DEPRECIACION DEL PRIMER MES DE LA PANTA PRODUCTIVA

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
DEPRECIACIÓN DE PLANTA PRODUCTIVA
5.1.1.3.36 125.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PLANTA
1.2.1.1.07 125.00
PRODUCTIVA
TOTAL: 125.00 125.00

Asiento: 2024-000049 Fecha: 2024-08-31T15:38:43

Generación: MANUAL Tipo: Estado: BORRADOR
V/R POR EL VALOR SUBVENCIONADO DEL 60%

DETALLES
Código Cuenta Débito (DEBE) Crédito (Haber) Descripción Documento
INGRESOS DIFERIDOS POR
2.2.3.1.01 75.00
SUBVENCIONES DEL GOBIERNO
4.2.1.1.04 SUBVENCIONES DEL GOBIERNO 75.00
TOTAL: 75.00 75.00

Cajero: [email protected] Generado: 2024-07-21 Página 12 de 12

 QBS S.A
RUC: 1804982211001
LOJA - LOJA: JUAN LEON MERA Y GARCIA MORENO
LIBRO MAYOR GENERAL

Periodo contable: 2024-01-01 hasta 2024-12-31 Tipo: OTHER Fecha Desde: 2024-01-01
Plan contable: 4089 Estado: BORRADOR Fecha Hasta: 2024-12-31
Cuenta () Saldo 0.00 0.00 0.00

Cuenta 1.2.4.2.02 INVERSIÓN EN OBLIGACIONES

Código NIF: 02 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-01-01T22: 2024-000002 V/R POR LA BORRADOR MANUAL 545000.00 0.00 545000.00
2024-12-31T17: 2024-000003 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 52577.15 0.00 52577.15
2024-12-31T17: 2024-000004 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 60000.00 0.00

TOTAL: 0.00 60000.00

Cuenta 1.1.1.3.01 BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-

Código NIF: 01 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-01-01T22: 2024-000002 V/R POR LA BORRADOR MANUAL 0.00 545000.00 0.00
2024-12-31T17: 2024-000004 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 60000.00 0.00 60000.00
2024-12-10T17: 2024-000005 V/R BORRADOR MANUAL 0.00 177500.00 0.00
2024-12-15T17: 2024-000007 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 100000.00 0.00
2024-12-31T17: 2024-000009 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 5000.00 0.00 5000.00
2024-01-01T18: 2024-000011 V/R POR PAGO DE LA BORRADOR MANUAL 0.00 5000.00 0.00
2024-12-31T18: 2024-000012 V/R POR LA COMPRA BORRADOR MANUAL 60000.00 0.00 60000.00
2024-01-01T18: 2024-000014 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 490500.00 0.00 490500.00
2024-03-31T18: 2024-000016 V/R POR DE INTERES BORRADOR MANUAL 0.00 25000.00 0.00
2024-06-30T18: 2024-000018 V/R POR DE INTERES BORRADOR MANUAL 0.00 25000.00 0.00
2024-09-30T18: 2024-000020 V/R POR DE INTERES BORRADOR MANUAL 0.00 25000.00 0.00
2024-12-31T19: 2024-000022 V/R POR DE INTERES BORRADOR MANUAL 0.00 525000.00 0.00
2024-01-01T19: 2024-000023 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 2796500.00 0.00 2796500.00
2024-06-30T19: 2024-000025 V/R POR EL PAGO DE BORRADOR MANUAL 0.00 180000.00 0.00
2024-12-31T19: 2024-000027 V/R POR EL PAGO DE BORRADOR MANUAL 0.00 180000.00 0.00

TOTAL: 0.00 180000.00

Impreso [email protected] Generad 2024-07-08 Página 1 de 12

Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-01-01T19: 2024-000028 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 9500.00 76.57
2024-06-01T14: 2024-000029 V/R POR LA COMPRA BORRADOR MANUAL 0.00 1666500.00 0.00
2024-12-31T15: 2024-000040 V/R POR PAGO DE BORRADOR MANUAL 0.00 27000.00 0.00
2024-08-01T15: 2024-000046 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 90000.00 0.00 90000.00
2024-08-01T15: 2024-000047 V/R POR LA BORRADOR MANUAL 0.00 150000.00 0.00

TOTAL: 0.00 150000.00

Cuenta 4.2.1.1.07 INTERESES GANADOS EN

Código NIF: 07 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-31T17: 2024-000003 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 52577.15 0.00
2024-12-31T17: 2024-000008 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 5000.00 0.00

TOTAL: 0.00 5000.00

Cuenta 1.1.4.1.01 INVERSIÓN EN ACCIONES

Código NIF: .01 Nivel: 4
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-10T17: 2024-000005 V/R BORRADOR MANUAL 170000.00 0.00 170000.00
2024-12-31T17: 2024-000006 V/R POR VALOR BORRADOR MANUAL 4000.00 0.00 4000.00
2024-12-01T15: 2024-000044 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 70000.00 2000.00

TOTAL: 0.00 70000.00

Cuenta 5.1.1.3.12 COMISIÓN CASAS DE VALORES

Código NIF: 12 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-10T17: 2024-000005 V/R BORRADOR MANUAL 3500.00 0.00 173500.00

TOTAL: 3500.00 0.00

Impreso [email protected] Generad 2024-07-08 Página 2 de 12

Cuenta 5.1.1.3.13 COMISIÓN BOLSA DE VALORES
Código NIF: 13 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-10T17: 2024-000005 V/R BORRADOR MANUAL 4000.00 0.00 177500.00

TOTAL: 4000.00 0.00

Cuenta 4.2.1.1.08 GANANCIA POR MEDICIÓN A VALOR

Código NIF: 08 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-31T17: 2024-000006 V/R POR VALOR BORRADOR MANUAL 0.00 4000.00 0.00
2024-01-01T19: 2024-000028 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 76.57 0.00

TOTAL: 0.00 76.57

Cuenta 1.2.6.1.02 INVERSIONES EN OBLIGACIONES

Código NIF: 02 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-15T17: 2024-000007 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 100000.00 0.00 100000.00
2024-12-31T17: 2024-000008 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 5000.00 0.00 5000.00
2024-12-31T17: 2024-000009 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 5000.00 0.00
2024-12-31T18: 2024-000010 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 2000.00 3000.00

TOTAL: 0.00 2000.00

Cuenta 5.1.1.3.11 PÉRDIDAS POR DETERIORO DE

Código NIF: 11 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-31T18: 2024-000010 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 3000.00 0.00 3000.00
2024-12-31T18: 2024-000013 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 38193.31 0.00 38193.31
TOTAL: 38193.31 0.00

Impreso [email protected] Generad 2024-07-08 Página 3 de 12

Cuenta 6.2.1.1.01 PÉRDIDA POR MEDICIÓN A VALOR
Código NIF: 01 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-31T18: 2024-000010 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 2000.00 0.00 5000.00

TOTAL: 2000.00 0.00

Cuenta 1.2.6.1.03 DETERIORO DE VALOR DE LOS

Código NIF: 03 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-31T18: 2024-000010 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 3000.00 0.00

TOTAL: 0.00 3000.00

Cuenta 5.1.1.3.38 PRIMA

Código NIF: 38 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-01-01T18: 2024-000011 V/R POR PAGO DE LA BORRADOR MANUAL 5000.00 0.00 5000.00
TOTAL: 5000.00 0.00

Cuenta 4.2.1.1.03 GANANCIAS POR INVERSIÓN EN

Código NIF: 03 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-31T18: 2024-000012 V/R POR LA COMPRA BORRADOR MANUAL 0.00 60000.00 0.00

TOTAL: 0.00 60000.00

Impreso [email protected] Generad 2024-07-08 Página 4 de 12

Cuenta 1.1.2.1.02 DETERIORO ACUMULADO DE LAS
Código NIF: 02 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-31T18: 2024-000013 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 38193.31 0.00

TOTAL: 0.00 38193.31

Cuenta 2.2.2.1.01 OBLIGACIONES CON BANCO DEL

Código NIF: 01 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-01-01T18: 2024-000014 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 490500.00 0.00
2024-03-31T18: 2024-000015 V/R POR LA PRIMERA BORRADOR MANUAL 0.00 25282.65 0.00
2024-03-31T18: 2024-000016 V/R POR DE INTERES BORRADOR MANUAL 25000.00 0.00 25000.00
2024-06-30T18: 2024-000017 V/R POR LA SEGUNDA BORRADOR MANUAL 0.00 25297.22 0.00
2024-06-30T18: 2024-000018 V/R POR DE INTERES BORRADOR MANUAL 25000.00 0.00 25000.00
2024-09-30T18: 2024-000019 V/R POR LA TERCERA BORRADOR MANUAL 0.00 25312.53 0.00
2024-09-30T18: 2024-000020 V/R POR DE INTERES BORRADOR MANUAL 25000.00 0.00 25000.00
2024-12-31T19: 2024-000021 V/R POR LA CUARTA BORRADOR MANUAL 0.00 25328.64 0.00
2024-12-31T19: 2024-000022 V/R POR DE INTERES BORRADOR MANUAL 525000.00 0.00 525000.00
2024-01-01T15: 2024-000038 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 179000.00 1000.00
2024-12-31T15: 2024-000039 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 27048.99 0.00
2024-12-31T15: 2024-000040 V/R POR PAGO DE BORRADOR MANUAL 27000.00 0.00 27000.00

TOTAL: 27000.00 0.00

Cuenta 5.1.1.3.14 INTERESES FINANCIEROS

Código NIF: 14 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-03-31T18: 2024-000015 V/R POR LA PRIMERA BORRADOR MANUAL 25282.65 0.00 25282.65
2024-06-30T18: 2024-000017 V/R POR LA SEGUNDA BORRADOR MANUAL 25297.22 0.00 25297.22
2024-09-30T18: 2024-000019 V/R POR LA TERCERA BORRADOR MANUAL 25312.53 0.00 25312.53
2024-12-31T19: 2024-000021 V/R POR LA CUARTA BORRADOR MANUAL 25328.64 0.00 25328.64
2024-12-31T15: 2024-000039 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 27048.99 0.00 27048.99

TOTAL: 27048.99 0.00

Impreso [email protected] Generad 2024-07-08 Página 5 de 12

Cuenta 2.2.1.1.03 OBLIGACIÓN POR EMISIÓN DE
Código NIF: 03 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-01-01T19: 2024-000023 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 2796500.00 0.00
2024-06-30T19: 2024-000024 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 225127.31 0.00
2024-06-30T19: 2024-000025 V/R POR EL PAGO DE BORRADOR MANUAL 180000.00 0.00 180000.00
2024-12-31T19: 2024-000026 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 228760.21 0.00
2024-12-31T19: 2024-000027 V/R POR EL PAGO DE BORRADOR MANUAL 180000.00 0.00 180000.00

TOTAL: 180000.00 0.00

Cuenta 5.1.1.3.20 INTERESES A ENTIDADES NO

Código NIF: 20 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-06-30T19: 2024-000024 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 225127.31 0.00 225127.31
2024-12-31T19: 2024-000026 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 228760.21 0.00 228760.21
2024-12-31T14: 2024-000032 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 3104.61 0.00 3104.61
2024-01-31T14: 2024-000034 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 777.60 0.00 777.60

TOTAL: 777.60 0.00

Cuenta 1.2.3.1.04 INVERSIÓN EN BONOS

Código NIF: 04 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-01-01T19: 2024-000028 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 9576.57 0.00 9576.57

TOTAL: 9576.57 0.00

Impreso [email protected] Generad 2024-07-08 Página 6 de 12

Cuenta 1.2.2.1.05 BITCOINTS
Código NIF: .05 Nivel: 4
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-06-01T14: 2024-000029 V/R POR LA COMPRA BORRADOR MANUAL 1666500.00 0.00 1666500.00

TOTAL: 1666500.00 0.00

Cuenta 1.2.2.1.01 FRANQUICIA

Código NIF: .01 Nivel: 4
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-01-01T14: 2024-000030 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 31046.07 0.00 31046.07

TOTAL: 31046.07 0.00

Cuenta 2.2.4.1.02 INTERESES IMPLÍCITOS (CUENTA

Código NIF: 02 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-01-01T14: 2024-000030 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 18953.93 0.00 50000.00
2024-12-31T14: 2024-000032 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 3104.61 0.00
2024-01-01T14: 2024-000033 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 4761.90 0.00 100000.00
2024-01-31T14: 2024-000034 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 777.60 0.00

TOTAL: 0.00 777.60

Cuenta 2.2.4.1.01 OBLIGACIONES CON OTROS

Código NIF: 01 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-01-01T14: 2024-000030 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 50000.00 0.00

TOTAL: 0.00 50000.00

Impreso [email protected] Generad 2024-07-08 Página 7 de 12

Cuenta 5.1.1.3.39 AMORTIZACIÓN DE FRANQUICIA
Código NIF: 39 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-31T14: 2024-000031 V/R POR EL PRIMER BORRADOR MANUAL 6666.67 0.00 6666.67

TOTAL: 6666.67 0.00

Cuenta 1.2.2.1.02 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE

Código NIF: .02 Nivel: 4
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-31T14: 2024-000031 V/R POR EL PRIMER BORRADOR MANUAL 0.00 6666.67 0.00

TOTAL: 0.00 6666.67

Cuenta 1.2.2.1.03 PROTOTIPOS

Código NIF: .03 Nivel: 4
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-01-01T14: 2024-000033 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 95238.10 0.00 95238.10
2024-12-31T15: 2024-000036 V/R POR LA BORRADOR MANUAL 38095.24 0.00 38095.24

TOTAL: 38095.24 0.00

Cuenta 2.1.3.1.01 OBLIGACIONES CON OTROS

Código NIF: 01 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-01-01T14: 2024-000033 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 100000.00 0.00

TOTAL: 0.00 100000.00

Impreso [email protected] Generad 2024-07-08 Página 8 de 12

Cuenta 5.1.1.3.40 AMORTIZACIÓN DE PROTOTIPOS
Código NIF: 40 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-31T14: 2024-000035 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 9523.81 0.00 9523.81

TOTAL: 9523.81 0.00

Cuenta 1.2.2.1.04 AMORTIZACIÓN DE PROTOTIPOS

Código NIF: .04 Nivel: 4
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-31T14: 2024-000035 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 9523.81 0.00
2024-12-31T15: 2024-000036 V/R POR LA BORRADOR MANUAL 0.00 3809.52 34285.72

TOTAL: 0.00 3809.52

Cuenta 6.1.1.1.02 GANANCIA POR REVALUACIÓN DE

Código NIF: 02 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-31T15: 2024-000036 V/R POR LA BORRADOR MANUAL 0.00 34285.72 0.00
2024-12-31T15: 2024-000037 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 34285.72 0.00 34285.72
2024-12-01T15: 2024-000042 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 10000.00 0.00
2024-12-31T15: 2024-000043 V/R POR DEJAR EN EL BORRADOR MANUAL 10000.00 0.00 10000.00

TOTAL: 10000.00 0.00

Cuenta 3.2.1.1.04 SUPERÁVIT POR REVALUACION DE

Código NIF: 04 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-31T15: 2024-000037 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 34285.72 0.00
2024-12-31T15: 2024-000043 V/R POR DEJAR EN EL BORRADOR MANUAL 0.00 10000.00 0.00
TOTAL: 0.00 10000.00

Impreso [email protected] Generad 2024-07-08 Página 9 de 12

Cuenta 1.2.7.1.02 EDIFICIOS
Código NIF: 02 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-01-01T15: 2024-000038 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 180000.00 0.00 180000.00
2024-12-31T15: 2024-000041 V/R POR DEJAR A BORRADOR MANUAL 10000.00 0.00 10000.00
2024-12-01T15: 2024-000044 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 122000.00 0.00 122000.00

TOTAL: 122000.00 0.00

Cuenta 1.1.1.1.01 CAJA GENERAL

Código NIF: 01 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-01-01T15: 2024-000038 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 1000.00 0.00
2024-12-01T15: 2024-000044 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 2000.00 0.00

TOTAL: 0.00 2000.00

Cuenta 4.2.1.1.09 GANANCIA POR MEDICION A VALOR

Código NIF: 09 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-31T15: 2024-000041 V/R POR DEJAR A BORRADOR MANUAL 0.00 10000.00 0.00

TOTAL: 0.00 10000.00

Cuenta 1.2.1.1.05 TERRENOS

Código NIF: .05 Nivel: 4
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-01T15: 2024-000042 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 10000.00 0.00 10000.00
2024-12-01T15: 2024-000044 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 50000.00 72000.00

TOTAL: 0.00 50000.00

Impreso [email protected] Generad 2024-07-08 Página 10 de 12

Cuenta 5.1.1.3.41 GASTOS POR INDEMNIZACION POR
Código NIF: 41 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-31T15: 2024-000045 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 453686.20 0.00 453686.20

TOTAL: 453686.20 0.00

Cuenta 2.2.4.2.01 PROVISIONES POR OBLIGACIONES

Código NIF: 01 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-12-31T15: 2024-000045 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 453686.20 0.00

TOTAL: 0.00 453686.20

Cuenta 2.2.3.1.01 INGRESOS DIFERIDOS POR

Código NIF: 01 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-08-01T15: 2024-000046 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 90000.00 0.00
2024-08-31T15: 2024-000049 V/R POR EL VALOR BORRADOR MANUAL 75.00 0.00 75.00

TOTAL: 75.00 0.00

Cuenta 1.2.1.1.06 PLANTA PRODUCTIVA

Código NIF: .06 Nivel: 4
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-08-01T15: 2024-000047 V/R POR LA BORRADOR MANUAL 150000.00 0.00 150000.00

TOTAL: 150000.00 0.00

Impreso [email protected] Generad 2024-07-08 Página 11 de 12

Cuenta 5.1.1.3.36 DEPRECIACIÓN DE PLANTA
Código NIF: 36 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-08-31T15: 2024-000048 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 125.00 0.00 125.00

TOTAL: 125.00 0.00

Cuenta 1.2.1.1.07 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE

Código NIF: .07 Nivel: 4
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-08-31T15: 2024-000048 V/R POR EL BORRADOR MANUAL 0.00 125.00 0.00

TOTAL: 0.00 125.00

Cuenta 4.2.1.1.04 SUBVENCIONES DEL GOBIERNO

Código NIF: 04 Nivel: 5
DETALLES
Fecha Número Descripción Tipo Estado Método generación Débito (DEBE) Crédito (Haber) Saldo
2024-08-31T15: 2024-000049 V/R POR EL VALOR BORRADOR MANUAL 0.00 75.00 0.00
TOTAL: 0.00 75.00

Items:$ 107.00
Débito:$ 8857844.43
Crédito:$ 8857844.43
Saldo:$ 0.00

Impreso [email protected] Generad 2024-07-08 Página 12 de 12

 QBS S.A
RUC: 1804982211001
LOJA - LOJA: JUAN LEON MERA Y GARCIA MORENO

Estado de situación financiera

Desde: 2024-01-01 hasta: 2024-12-31

Estado BORRADOR Fecha Desde: 2024-01-01

Nivel: TODOS Fecha Hasta: 2024-12-31
Cuenta Saldo
1. ACTIVO 13195414.82
1.1. ACTIVO CORRIENTE 10137506.69
1.1.1. EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 9958500.00
1.1.1.1. CAJA GENERAL 97000.00
1.1.1.1.01 CAJA GENERAL 97000.00
1.1.1.3. BANCOS 9861500.00
1.1.1.3.01 BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0 DOLARES 9861500.00
1.1.2. CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR 60006.69
1.1.2.1. CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR COMERCIALES 60006.69
1.1.2.1.01 CUENTAS POR COBRAR CLIENTES 110200.00
1.1.2.1.02 DETERIORO ACUMULADO DE LAS CUENTAS POR COBRAR CLIENTES -50193.31
1.1.4. INSTRUMENTOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS 0.00
1.1.4.1 INSTRUMENTOS FINANCIEROS PARA HACER TRADING 104000.00
1.1.4.1.01 INVERSIÓN EN ACCIONES 104000.00
1.1.5. INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 5000.00
1.1.5.1. INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 5000.00
1.1.5.1.01 FORWARD 5000.00
1.1.6. INSTRUMENTOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO 10000.00
1.1.6.1. INSTRUMENTOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO 10000.00
1.1.6.1.01 INVERSIÓN EN NOTAS DE CRÉDITO 10000.00
1.1.7. INSTRUMENTOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN ORI 0.00
1.1.7.1. INSTRUMENTOS FINANCIEROS MANTENIDOS POR UN TIEMPO Y VENTA DE OPORTUNIDAD 0.00
1.2. ACTIVO NO CORRIENTE 1004153.72
1.2.3. INSTRUMENTOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS 59576.57
1.2.3.1. INSTRUMENTOS FINANCIEROS PARA HACER TRADING 59576.57
1.2.3.1.03 DEPÓSITOS A LARGO PLAZO 50000.00
1.2.3.1.04 INVERSIÓN EN BONOS 9576.57
1.2.4. INSTRUMENTOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO 537577.15
1.2.4.2. INSTRUMENTOS FINANCIEROS MANTENIDOS HASTA EL VENCIMIENTO 537577.15
1.2.4.2.02 INVERSIÓN EN OBLIGACIONES EMPRESARIALES 537577.15
1.2.5. INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 0.00
1.2.5.1. INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS 0.00
1.2.6. INSTRUMENTOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN ORI 95000.00
1.2.6.1. INSTRUMENTOS FINANCIEROS MANTENIDOS POR UN TIEMPO Y VENTA DE OPORTUNIDAD 95000.00
1.2.6.1.02 INVERSIONES EN OBLIGACIONES EMPRESARIALES 98000.00
1.2.6.1.03 DETERIORO DE VALOR DE LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS QUE SE MIDEN A VR CON CAMBIOS
EN EL ORI -3000.00

1.2.7. PROPIEDADES DE INVERSIÓN 312000.00

1.2.7.1. PROPIEDADES DE INVERSIÓN 312000.00
1.2.7.1.02 EDIFICIOS 312000.00
1.2.1 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 197875.00
1.2.1.1 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 197875.00
1.2.1.1.01 EDIFICIOS 100000.00
1.2.1.1.02 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE EDIFICIOS -12000.00
1.2.1.1.05 TERRENOS -40000.00
1.2.1.1.06 PLANTA PRODUCTIVA 150000.00
1.2.1.1.07 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PLANTA PRODUCTIVA -125.00
1.2.2 ACTIVOS INTANGIBLES 1855879.41
1.2.2.1 ACTIVOS INTANGIBLES 1855879.41
1.2.2.1.01 FRANQUICIA 31046.07
1.2.2.1.02 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE FRANQUICIA -6666.67

Impreso por: [email protected] Generado: 2024-07-08 Página 1 de 2

 Cuenta Saldo
1.2.2.1.03 PROTOTIPOS 183333.34
1.2.2.1.04 AMORTIZACIÓN DE PROTOTIPOS -18333.33
1.2.2.1.05 BITCOINTS 1666500.00
2. PASIVO -4131135.13
2.1. PASIVOS CORRIENTES -100000.00
2.1.1. OBLIGACIONES CON ENTIDADES FINANCIERAS 0.00
2.1.1.1. OBLIGACIONES CON ENTIDADES FINANCIERAS 0.00
2.1.2. OBLIGACIONES A VALOR RAZONABLE 0.00
2.1.2.1. OBLIGACIONES A VALOR RAZONABLE 0.00
2.1.3. OBLIGACIONES CON OTROS PROVEEDORES -100000.00
2.1.3.1. OBLIGACIONES CON OTROS PROVEEDORES -100000.00
2.1.3.1.01 OBLIGACIONES CON OTROS PROVEEDORES A CORTO PLAZO -100000.00
2.2. PASIVOS NO CORRIENTES -4031135.13
2.2.1. OBLIGACIONES CON OTRAS ENTIDADES -3286587.52
2.2.1.1. OBLIGACIONES HASTA EL VENCIMIENTO -3286587.52
2.2.1.1.02 OBLIGACIÓN POR EMISIÓN DE BONOS CONVERTIBLES -396200.00
2.2.1.1.03 OBLIGACIÓN POR EMISIÓN DE BONOS -2890387.52
2.2.1.2. OBLIGACIONES A VALOR RAZONABLE 0.00
2.2.2. OBLIGACIONES CON ENTIDADES FINANCIERAS -170770.03
2.2.2.1. OBLIGACIONES CON ENTIDADES DEL SISTEMA FINANCIERO -170770.03
2.2.2.1.01 OBLIGACIONES CON BANCO DEL PACIFICO -170770.03
2.2.3. OBLIGACIONES CON ENTIDADES DEL GOBIERNO -89925.00
2.2.3.1. SUBVENCIONES DEL GOBIERNO -89925.00
2.2.3.1.01 INGRESOS DIFERIDOS POR SUBVENCIONES DEL GOBIERNO -89925.00
2.2.4. OBLIGACIONES CON OTROS PROVEEDORES -483852.58
2.2.4.1. OBLIGACIONES CON OTROS PROVEEDORES -30166.38
2.2.4.1.01 OBLIGACIONES CON OTROS PROVEEDORES A LARGO PLAZO -50000.00
2.2.4.1.02 INTERESES IMPLÍCITOS (CUENTA CORRECTORA DEL PASIVO) 19833.62
2.2.4.2. OBLIGACIONES CON TERCEROS -453686.20
2.2.4.2.01 PROVISIONES POR OBLIGACIONES LEGALES -453686.20
3. PATRIMONIO -9064279.69
3.1. CAPITAL -9000000.00
3.1.1. CAPITAL SOCIAL -9000000.00
3.1.1.1. CAPITAL SOCIAL PAGADO -9000000.00
3.1.1.1.01 INGA CONSTRUCTORES CIA. LTDA. -4500000.00
3.1.1.1.02 GALO GEOVANI INGA LLÁNEZ -4500000.00
3.2. RESULTADOS -64279.69
3.2.1. RESULTADOS -64279.69
3.2.1.1. RESULTADOS -64279.69
3.2.1.1.01 UTILIDAD DEL EJERCICIO -200000.00
3.2.1.1.02 PÉRDIDA DEL EJERCICIO 980006.03
3.2.1.1.03 RESULTADOS ACUMULADOS -800000.00
3.2.1.1.04 SUPERÁVIT POR REVALUACION DE ACTIVOS -44285.72
3.2.2. EMISIÓN DE BONOS CONVERTIBLES 0.00
3.2.2.1. EMISIÓN DE BONOS CONVERTIBLES 0.00

Resumen
2. - PASIVO -4131135.13 TOTAL:
PATRIMONI -13195414.82
3. -
-9064279.69
O

1. - ACTIVO 13195414.82 TOTAL: 13195414.82

Impreso por: [email protected] Generado: 2024-07-08 Página 2 de 2 @utpl.

 QBS S.A
RUC: 1804982211001
LOJA - LOJA: JUAN LEON MERA Y GARCIA MORENO

Estado de resultados
Desde: 2024-01-01 hasta: 2024-12-31

Estado BORRADOR Fecha Desde: 2024-01-01

Nivel: TODOS Fecha Hasta: 2024-12-31
Cuenta Saldo
4. INGRESO 131728.72
4.1. INGRESOS OPERACIONALES 0.00
4.1.1. VENTAS 0.00
4.1.1.1. VENTAS 0.00
4.2. INGRESOS NO OPERACIONALES 131728.72
4.2.1. OTROS INGRESOS 131728.72
4.2.1.1. OTROS INGRESOS EXTRAODINARIOS 131728.72
4.2.1.1.03 GANANCIAS POR INVERSIÓN EN BONOS 60000.00
4.2.1.1.04 SUBVENCIONES DEL GOBIERNO 75.00
4.2.1.1.07 INTERESES GANADOS EN INVERSIÓN EN OBLIGACIONES EMPRESARIALES 57577.15
4.2.1.1.08 GANANCIA POR MEDICIÓN A VALOR RAZONABLE INSTRUMENTOS FINANCIEROS 4076.57
4.2.1.1.09 GANANCIA POR MEDICION A VALOR RAZONABLE DE PROPIEDADES DE INVERSIÓN 10000.00
5. COSTOS Y GASTOS 1109734.75
5.1. COSTOS OPERACIONALES 1109734.75
5.1.1. COSTOS OPERACIONALES 1109734.75
5.1.1.1. COSTOS OPERACIONALES 0.00
5.1.1.3. GASTOS ADMINISTRATIVOS 1109734.75
5.1.1.3.11 PÉRDIDAS POR DETERIORO DE VALOR DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS 41193.31
5.1.1.3.12 COMISIÓN CASAS DE VALORES 3500.00
5.1.1.3.13 COMISIÓN BOLSA DE VALORES 4000.00
5.1.1.3.14 INTERESES FINANCIEROS 128270.03
5.1.1.3.20 INTERESES A ENTIDADES NO FINANCIERAS 457769.73
5.1.1.3.36 DEPRECIACIÓN DE PLANTA PRODUCTIVA 125.00
5.1.1.3.38 PRIMA 5000.00
5.1.1.3.39 AMORTIZACIÓN DE FRANQUICIA 6666.67
5.1.1.3.40 AMORTIZACIÓN DE PROTOTIPOS 9523.81
5.1.1.3.41 GASTOS POR INDEMNIZACION POR DEMANDAS 453686.20
6. OTROS RESULTADOS INTEGRALES(ORI) 2000.00
6.1. OTROS INGRESOS 0.00
6.1.1. OTROS INGRESOS 0.00
6.1.1.1. OTROS INGRESOS 0.00
6.1.1.1.02 GANANCIA POR REVALUACIÓN DE ACTIVOS 0.00
6.2. OTROS GASTOS 2000.00
6.2.1. OTROS GASTOS 2000.00
6.2.1.1. OTROS GASTOS 2000.00
6.2.1.1.01 PÉRDIDA POR MEDICIÓN A VALOR RAZONABLE DE LOS INSTRUMENTOS FINANCIEROS 2000.00

Resumen
4. - INGRESO 131728.72 TOTAL: 131728.72

5. - COSTOS Y TOTAL:
1109734.75
GASTOS
6. - OTROS
RESULTADO 1111734.75
S 2000.00
INTEGRALE
S(ORI)

Utilidades del ejercicio: -980006.03

Impreso por: [email protected] Generado: 2024-07-08 Página 1 de 1

 QBS S.A
RUC: 1804982211001
LOJA - LOJA: JUAN LEON MERA Y GARCIA MORENO

BALANCE DE COMPROBACIÓN
Periodo contable: 2024-01-01 hasta 2024-12-31 Tipo: OTHER Fecha Desde: 2024-01-01
Plan contable: 4089 Estado: BORRADOR Fecha Hasta: 2024-12-31
Código Nombre Código NIF Nivel Débito (DEBE) Crédito (Haber) Deudor Acreedor
1.1.1.1.01 CAJA GENERAL 01 5 0.00 3000.00 0.00 3000.00
1.1.1.3.01 BANECUADOR CTA. CTE. NO. 3001-19323-0 DOLARES 01 5 3502000.00 3640500.00 0.00 138500.00
DETERIORO ACUMULADO DE LAS CUENTAS POR COBRAR
1.1.2.1.02 CLIENTES 02 5 0.00 38193.31 0.00 38193.31

1.1.4.1.01 INVERSIÓN EN ACCIONES .01 4 174000.00 70000.00 104000.00 0.00

1.2.1.1.05 TERRENOS .05 4 10000.00 50000.00 0.00 40000.00
1.2.1.1.06 PLANTA PRODUCTIVA .06 4 150000.00 0.00 150000.00 0.00
1.2.1.1.07 DEPRECIACIÓN ACUMULADA DE PLANTA PRODUCTIVA .07 4 0.00 125.00 0.00 125.00
1.2.2.1.01 FRANQUICIA .01 4 31046.07 0.00 31046.07 0.00
1.2.2.1.02 AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE FRANQUICIA .02 4 0.00 6666.67 0.00 6666.67
1.2.2.1.03 PROTOTIPOS .03 4 133333.34 0.00 133333.34 0.00
1.2.2.1.04 AMORTIZACIÓN DE PROTOTIPOS .04 4 0.00 13333.33 0.00 13333.33
1.2.2.1.05 BITCOINTS .05 4 1666500.00 0.00 1666500.00 0.00
1.2.3.1.04 INVERSIÓN EN BONOS 04 5 9576.57 0.00 9576.57 0.00
1.2.4.2.02 INVERSIÓN EN OBLIGACIONES EMPRESARIALES 02 5 597577.15 60000.00 537577.15 0.00
1.2.6.1.02 INVERSIONES EN OBLIGACIONES EMPRESARIALES 02 5 105000.00 7000.00 98000.00 0.00
DETERIORO DE VALOR DE LOS INSTRUMENTOS
1.2.6.1.03 FINANCIEROS QUE SE MIDEN A VR CON CAMBIOS EN EL ORI 03 5 0.00 3000.00 0.00 3000.00

1.2.7.1.02 EDIFICIOS 02 5 312000.00 0.00 312000.00 0.00

OBLIGACIONES CON OTROS PROVEEDORES A CORTO
2.1.3.1.01 PLAZO 01 5 0.00 100000.00 0.00 100000.00

2.2.1.1.03 OBLIGACIÓN POR EMISIÓN DE BONOS 03 5 360000.00 3250387.52 0.00 2890387.52

2.2.2.1.01 OBLIGACIONES CON BANCO DEL PACIFICO 01 5 627000.00 797770.03 0.00 170770.03
2.2.3.1.01 INGRESOS DIFERIDOS POR SUBVENCIONES DEL GOBIERNO 01 5 75.00 90000.00 0.00 89925.00
OBLIGACIONES CON OTROS PROVEEDORES A LARGO
2.2.4.1.01 01 5 0.00 50000.00 0.00 50000.00
PLAZO
INTERESES IMPLÍCITOS (CUENTA CORRECTORA DEL 5 23715.83 3882.21 19833.62 0.00
2.2.4.1.02 02
PASIVO)
8857844.43 8857844.43 4173601.50 4173601.50

f. f.
Firma autorizada Recibi conforme
Cajero: [email protected] Generado: 2024-07-08 Página 1 de 2
Código Nombre Código NIF Nivel Débito (DEBE) Crédito (Haber) Deudor Acreedor
2.2.4.2.01 PROVISIONES POR OBLIGACIONES LEGALES 01 5 0.00 453686.20 0.00 453686.20
3.2.1.1.04 SUPERÁVIT POR REVALUACION DE ACTIVOS 04 5 0.00 44285.72 0.00 44285.72
4.2.1.1.03 GANANCIAS POR INVERSIÓN EN BONOS 03 5 0.00 60000.00 0.00 60000.00
4.2.1.1.04 SUBVENCIONES DEL GOBIERNO 04 5 0.00 75.00 0.00 75.00
INTERESES GANADOS EN INVERSIÓN EN OBLIGACIONES
4.2.1.1.07 07 5 0.00 57577.15 0.00 57577.15
EMPRESARIALES
GANANCIA POR MEDICIÓN A VALOR RAZONABLE
4.2.1.1.08 08 5 0.00 4076.57 0.00 4076.57
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
GANANCIA POR MEDICION A VALOR RAZONABLE DE
4.2.1.1.09 09 5 0.00 10000.00 0.00 10000.00
PROPIEDADES DE INVERSIÓN
PÉRDIDAS POR DETERIORO DE VALOR DE INSTRUMENTOS
5.1.1.3.11 11 5 41193.31 0.00 41193.31 0.00
FINANCIEROS
5.1.1.3.12 COMISIÓN CASAS DE VALORES 12 5 3500.00 0.00 3500.00 0.00
5.1.1.3.13 COMISIÓN BOLSA DE VALORES 13 5 4000.00 0.00 4000.00 0.00
5.1.1.3.14 INTERESES FINANCIEROS 14 5 128270.03 0.00 128270.03 0.00
5.1.1.3.20 INTERESES A ENTIDADES NO FINANCIERAS 20 5 457769.73 0.00 457769.73 0.00
5.1.1.3.36 DEPRECIACIÓN DE PLANTA PRODUCTIVA 36 5 125.00 0.00 125.00 0.00
5.1.1.3.38 PRIMA 38 5 5000.00 0.00 5000.00 0.00
5.1.1.3.39 AMORTIZACIÓN DE FRANQUICIA 39 5 6666.67 0.00 6666.67 0.00
5.1.1.3.40 AMORTIZACIÓN DE PROTOTIPOS 40 5 9523.81 0.00 9523.81 0.00
5.1.1.3.41 GASTOS POR INDEMNIZACION POR DEMANDAS 41 5 453686.20 0.00 453686.20 0.00
6.1.1.1.02 GANANCIA POR REVALUACIÓN DE ACTIVOS 02 5 44285.72 44285.72 0.00 0.00
PÉRDIDA POR MEDICIÓN A VALOR RAZONABLE DE LOS
6.2.1.1.01 01 5 2000.00 0.00 2000.00 0.00
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
8857844.43 8857844.43 4173601.50 4173601.50

f. f.
Firma autorizada Recibi conforme

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Cajero: [email protected]
 CALCULOS BIMESTRE 2
CASO 1 6/13/2024

A) RECONOCIMIENTO INICIAL
CANTIDAD DE BITCOINT $ 15,000.00
COSTO UNITARIO $ 110.00
COSTO TOTAL $ 1,650,000.00
COSTOS DE OPERACIÓN 1% $ 16,500.00
COSTO TOTAL A RECONOCER $ 1,666,500.00

CASO 2

MEDICION INICIAL
A)Realice el reconocimiento inicial.
TASA DE INTERES EFECTIVA $ 0.10
MONTO TOTAL FINANCIADO $ 50,000.00
PERIODO DE CREDITOS EN AÑO $ 5.00
VALOR ACTUAL $ 31,046.07

INTERES IMPLICITO $ 18,953.93

B) Realice la amortización del activo del primer año.

FRANQUICIA $ 50,000.00
VALOR RESIDUAL $ 10,000.00
VALOR AMORTIZAR $ 40,000.00

PERIODOS DE AMORTIZACION $ 72.00 MESES

VALOR MENSUAL DE LA AMORTIZACIÓN $ 555.56
VALOR DE LA AMORTIZACIÓN ANUAL $ 6,666.67

C) Devengue los intereses implícitos del primer año al 31 diciembre de cada año.
CASO 3

PROTOTIPO $ 100,000.00
PLAZO EN MESES $ 6.00
DESCUENTO AL CONTADO $ 0.05
VALOR ACTUAL $ 95,238.10
VALOR ACTUAL $ 95,238.10

INTERES IMPLICITO $ 4,761.90

PERIDOS FLUJOS DE EFECTIVO

0 $ -95,238.10
1 $ -
2 $ -
3 $ -
4 $ -
5 $ -
6 $ 100,000.00
TIR $ 0.01

c)Determine la amortización mensual, por motivos didácticos realice un solo asiento contable al 31 de dic

PERIODO AMORTIZAR $ 120.00

VALOR DE AMORTIZACIÓN MENSUAL $ 793.65
AMORTIACIÓN ANUAL $ 9,523.81

D) Deje a valor razonable el activo al 31 de diciembre.

PROTOTIPO $ 95,238.10
AMORTIZACIÓN ACUMULADA ANUAL $ 9,523.81
VALOR EN LIBROS $ 85,714.29
VALOR RAZONABLE AL 31 DE DICIEMBRE $ 120,000.00
VALOR AJUSTAR $ 34,285.71
PORCENTAJE DE AJUSTE $ 0.40

PROTOTIPO $ 95,238.10 $ 38,095.24

AMORTIZACIÓN ACUMULADA $ 9,523.81 $ 3,809.52
$ 34,285.71

CASO 4

VALOR DEL EDIFICIO $ 180,000.00

PRESTAMO DEL BANCO DEL PACIFICO $ 180,000.00
COSTOS DE OPERACIÓN $ 1,000.00
VALOR A RECONOCER DELM PASIVO FINANCIERO $ 179,000.00
TASA DE INTERES NOMINAL $ 0.15

TASA DE INTERES EFECTIVA

PERIODOS FLUJO DE EFECTIVO
0 $ -179,000.00
1 $ 27,000.00
2 $ 27,000.00
3 $ 27,000.00
4 $ 27,000.00
5 $ 27,000.00
6 $ 27,000.00
7 $ 27,000.00
8 $ 27,000.00
9 $ 27,000.00
10 $ 207,000.00
TIR $ 0.15

VALOR EN LIBROS DEL EFIFICIO $ 180,000.00

VALOR RAZONABLE DEL EDIFICIO AL 31-12-2024 $ 190,000.00
DIFERENCIA AJUSTAR A LOS ESTADOS FINANCIEROS $ 10,000.00

CASO 5

VALOR EN LIBROS DEL TERRENO $ 40,000.00

VALOR RAZONABLE DEL TERRERNO AL 01-12-2024 $ 50,000.00
VALOR A AJUSTAR $ 10,000.00

PORCENTAJE DE AJUSTE 25%

TERRENO $ 40,000.00 $ 10,000.00

RECONOCIMIENTO DE LA PROPIEDAD DE INVERSIÓN

TERRENO $ 50,000.00
INVERSION EN ACCIONES $ 70,000.00
TOTAL DEL ACTIVO $ 120,000.00
(+) COSTOS DE OPERACIÓN $ 2,000.00
VALOR A RECONOCER DE LA PROPIEDAD DE INVERSIÓN $ 122,000.00

CASO 6
TASA DE DESCUENTO BCE 15%
VALOR DE INDEMNIZACION AL 2026 $ 600,000.00
PERIODOS 2.00
VALOR ACTUAL $453,686.20

CASO 7
A) MEDICION INICIAL
COSTO DE LA PLANTA PRODUCTIVA $ 150,000.00
MONTO SUBVENCIONADO DE LA PLANTA PRODUCTIVA 60% $ 90,000.00
MONTO NO SUBVENCIONADO DE LA PLANTA PRODUCTIVA $ 60,000.00

B) Considere que ha transcurrido el primer mes por lo que debe realizar la amortización y afectar a la cue

MONTO DEL ACTIVO $ 150,000.00

VALOR RESIDUAL $ 75,000.00
VALOR A DEPRECIAR $ 75,000.00
PERIODOS A DEPRECIAR 600
VALOR MENSUAL DE LA DEPRECIACION $ 125.00
60% SUBVENCIONADO $ 75.00
40% NO SUBVENCIONADO $ 50.00
PERIODO CAPITAL INICIAL INTERES SALDO
1 $ 31,046.07 $ 3,104.61 $ 34,150.67
2 $ 34,150.67 $ 3,415.07 $ 37,565.74
3 $ 37,565.74 $ 3,756.57 $ 41,322.31
4 $ 41,322.31 $ 4,132.23 $ 45,454.55
5 $ 45,454.55 $ 4,545.45 $ 50,000.00

PERIODO CAPITAL INICIAL INTERES SALDO

1 $ 31,046.07 $ 3,104.61 $ 34,150.67
2 $ 34,150.67 $ 3,415.07 $ 37,565.74
3 $ 37,565.74 $ 3,756.57 $ 41,322.31
4 $ 41,322.31 $ 4,132.23 $ 45,454.55
5 $ 45,454.55 $ 4,545.45 $ 50,000.00

PERIODOS CAPITAL INICIAL TASA INTERES EFECTIVA SALDO

1 $ 95,238.10 $ 777.60 $ 96,015.70
2 $ 96,015.70 $ 783.95 $ 96,799.65
3 $ 96,799.65 $ 790.35 $ 97,590.01
4 $ 97,590.01 $ 796.81 $ 98,386.81
5 $ 98,386.81 $ 803.31 $ 99,190.13
5 $ 99,190.13 $ 809.87 $ 100,000.00
PERIODOS CAPITAL INTERES A TASA EFECTIVA INTERES A TASA NOMINAL CAPITAL
1 $ 179,000.00 $ 27,048.99 $ 27,000.00 $ 179,048.99
2 $ 179,048.99 $ 27,056.39 $ 27,000.00 $ 179,105.37
3 $ 179,105.37 $ 27,064.91 $ 27,000.00 $ 179,170.28
4 $ 179,170.28 $ 27,074.72 $ 27,000.00 $ 179,245.00
5 $ 179,245.00 $ 27,086.01 $ 27,000.00 $ 179,331.01
6 $ 179,331.01 $ 27,099.00 $ 27,000.00 $ 179,430.01
7 $ 179,430.01 $ 27,113.96 $ 27,000.00 $ 179,543.97
8 $ 179,543.97 $ 27,131.19 $ 27,000.00 $ 179,675.16
9 $ 179,675.16 $ 27,151.01 $ 27,000.00 $ 179,826.17
10 $ 179,826.17 $ 27,173.83 $ 207,000.00 $ 0.00

VALOR DE AJUSTE
RAZÓN SOCIAL:
Dirección Comercial: QBS S.A. P POSITIVO
No. Expediente 1 N NEGATIVO
RUC: D POSITIVO O NEGATIVO (DUAL)
AÑO: 2024

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

RESERVAS
OTROS RESULTADOS INTEGRALES RESULTADOS ACUMULADOS
APORTES DE
SOCIOS O PRIMA EMISIÓN
CAPITAL ACCIONISTAS PRIMARIA DE
RESULTADOS
SOCIAL PARA FUTURA BONOS RESERVAS TOTAL PATRIMONIO
ACUMULADOS
CAPITALIZACIÓ CONVERTIBLES RESERVA LEGAL FACULTATIVA Y
ACTIVOS POR RESERVA POR
N ESTATUTARIA
FINANCIEROS PROPIEDADES, OTROS APLICACIÓN REVALUACIÓ GANANCIA (-) PÉRDIDA
DISPONIBLES PLANTA Y ACTIVOS SUPERAVIT POR GANANCIAS (-) PÉRDIDAS PRIMERA VEZ RESERVA DE RESERVA POR RESERVA POR N DE NETA DEL NETA DEL
EN CIFRAS COMPLETAS US$ PARA LA VENTA EQUIPO INTANGIBLES REVALUACION ACUMULADAS ACUMULADAS DE LAS NIIF CAPITAL DONACIONES VALUACIÓN INVERSIONES PERIODO PERIODO

301 302 303 30401 30402 30501 30502 30503 30504 30601 30602 30603 30604 30605 30606 30607 30701 30702 CÓDIGO

SALDO AL FINAL DEL PERÍODO 9000000 0 0 0 0 0 0 0 44285.71 800000 0 0 0 0 0 0 200000 -980006 9064279.69 99

SALDO REEXPRESADO DEL PERIODO INMEDIATO

ANTERIOR 9000000 0 0 0 0 0 0 0 0 800000 0 0 0 0 0 0 200000 0 10000000 9901

SALDO DEL PERÍODO INMEDIATO ANTERIOR 9000000 0 0 0 0 0 0 0 0 800000 0 0 0 0 0 0 200000 0 10000000 990101

CAMBIOS EN POLITICAS CONTABLES: 0 0 0 0 0 0 990102

CORRECCION DE ERRORES: 0 0 0 0 0 0 990103

CAMBIOS DEL AÑO EN EL PATRIMONIO: 0 0 0 0 0 0 0 0 44285.71 0 0 0 0 0 0 0 0 -980006 -935720.31 9902

Aumento (disminución) de capital social 0 990201
Aportes para futuras capitalizaciones 0 0 990202
Prima por emisión de bonos convertibles 0 0 990203
Dividendos N N 0 990204
Transferencia de Resultados a otras cuentas
patrimoniales 0 0 N N 0 990205
Realización de la Reserva por Valuación de Activos
Financieros Disponibles para la venta 0 P 0 990206
Realización de la Reserva por Valuación de Propiedades,
planta y equipo N P 0 990207
Realización de la Reserva por Valuación de Activos
Intangibles 0 44285.71 P 44285.71 990208
Otros cambios (detallar) D D D D D D D D D D 0 990209
Resultado Integral Total del Año (Ganancia o pérdida del
ejercicio) -980006 -980006.02 990210

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO - INDIVIDUAL

 ESTADO DE SITUA
CODIGO CUENTAS SITUACION INICIAL
ACTIVO $ 10,396,200.00
ACTIVO CORRIENTE $ 10,213,200.00
CAJA GENERAL $ 100,000.00
BANCOS $ 10,000,000.00

CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR $ 110,200.00

DETERIORO ACUMULADO DE CUENTAS Y

DOCUMENTOS POR COBRAR $ -12,000.00
INVERSION EN ACCIONES $ -
FORWARD $ 5,000.00
INVERSION EN NOTAS DE CREDITO $ 10,000.00
ACTIVOS NO CORRIENTES $ 183,000.00
EDIFICIOS $ 100,000.00

DEPRECIACION ACUMULADA DE
EDIFICIOS $ -12,000.00
TERRENOS $ -
PLANTA PRODUCTIVA
DEPRECIACION ACUMULADA DE PLANTA
PRODUCTIVA
FRANQUISIA
AMORTIZACION ACUMULADA DE
FRANQUISIA
PROTOTIPOS $ 50,000.00
AMORTIZACION DE PROTOTIPOS $ -5,000.00
BITCOINT
DEPOSITOS A LARGO PLAZO $ 50,000.00
INVERSION EN BONOS

INVERSION EN OBLIGACIONES
EMPRESARIALES A COSTO AMORTIZADO

INVERSION EN OBLIGACIONES
EMPRESARIALES CON CAMBIOS EN EL
ORI
DETERIORO QUE SE MIDE A VALOR
RAZONABLE CON CAMBIOS EN EL ORI
EDIFICIO
PASIVO $ 396,200.00
PASIVO CORRIENTE $ -
 OBLIGACIONES CON OTROS
PROVEEDORES A CORTO PLAZO $ -
PASIVOS NO CORRIENTES $ 396,200.00

OBLIGACION POR EMISION DE BONOS

CONVERTIBLES $ 396,200.00
OBLIGACION POR EMISION DE BONOS $ -

OBLIGACION CON BANCO DEL PACIFICO $ -

INGRESOS DIFERIDOS POR

SUBVENCIONES DEL GOBIERNO $ -

OBLIGACION CON OTROS PROVEEDORES

A LARGO PLAZO $ -
INTERESES IMPLICITOS $ -
PROVICIONES POR OBLIGACIONES
LEGALES $ -
PATRIMONIO $ 10,000,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 9,000,000.00
UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 200,000.00
PERDIDA DEL EJERCICIO $ -
UTILIDAD ACUMULADA $ 800,000.00
SUPERAVIT POR REVALUACION DE
ACTIVOS $ -

EMPRESA QBS S.A

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
METODO DIRECTO
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2024
A. Flujos de efectivo por actividades de operación
Efectivo recibido de otro clientes
Ganacia por inversiones
subvenciones del gobierno
intereses ganados
Ganancias por medicion
Ganancia por revaluacion de activos
Efectivo pagado a proveedores
Deterioro acumulado de cuentas y documentos por cobrar
Efectivo pagado a otros proveedores
OBLIGACIONES CON OTROS PROVEEDORES A CORTO PLAZO
Gastos Administrativos
total neto de flujo de efectivo por operación
B. flujo de efectivo por actividades de inversion
INVERSION EN ACCIONES
EDIFICIOS
TERRENOS
PLANTA PRODUCTIVA
DEPRECIACION ACUMULADA DE PLANTA PRODUCTIVA
FRANQUISIA
AMORTIZACION ACUMULADA DE FRANQUISIA
PROTOTIPOS
AMORTIZACION DE PROTOTIPOS
BITCOINT
INVERSION EN BONOS
INVERSION EN OBLIGACIONES EMPRESARIALES A COSTO AMORTIZADO
INVERSION EN OBLIGACIONES EMPRESARIALES CON CAMBIOS EN EL ORI
DETERIORO QUE SE MIDE A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN EL ORI
EDIFICIO
Total neto de flujo de efectivo por inversion
C. Flujo de efectivo por actividades de financiamiento
SUPERAVIT POR REVALUACION DE ACTIVOS
OBLIGACION POR EMISION DE BONOS
OBLIGACION CON BANCO DEL PACIFICO
INGRESOS DIFERIDOS POR SUBVENCIONES DEL GOBIERNO
OBLIGACION CON OTROS PROVEEDORES A LARGO PLAZO
INTERESES IMPLICITOS
PROVICIONES POR OBLIGACIONES LEGALES
Total neto de flujode efectivo por financiamiento
FLUJO DE EFECTIVO NETO TOTAL (A+B+C)
CAJA Y EQUIVALENTE AL INICIO DEL PERIODO
CAJA Y EQUIVALENTE AL FINAL DEL PERIODO

CONTADOR
CION COMPARATIVO
2024 SALDO USO/FUENTE ACTIVIDADES
$ 13,695,414.82 $ 3,299,214.82
$ 10,637,506.69 $ 424,306.69
$ 97,000.00 $ -3,000.00 FUENTE OPERACIÓN
$ 10,361,500.00 $ 361,500.00 USO OPERACIÓN

$ 110,200.00 $ - FUENTE OPERACIÓN

$ -50,193.31 $ -38,193.31 OPERACIÓN

$ 104,000.00 $ 104,000.00 USO OPERACIÓN
$ 5,000.00 $ - USO OPERACIÓN
$ 10,000.00 $ - USO OPERACIÓN
$ 3,057,908.13 $ 2,874,908.13
$ 280,000.00 $ 180,000.00 USO INVERSION

$ -12,000.00 $ - USO INVERSION

$ -40,000.00 $ -40,000.00 USO INVERSION
$ 150,000.00 $ 150,000.00 USO INVERSION

$ -125.00 $ -125.00 USO INVERSION

$ 31,046.07 $ 31,046.07 USO INVERSION

$ -6,666.67 $ -6,666.67 USO INVERSION

$ 183,333.34 $ 133,333.34 USO INVERSION
$ -18,333.33 $ -13,333.33 USO INVERSION
$ 1,666,500.00 $ 1,666,500.00 USO INVERSION
$ 50,000.00 $ - USO INVERSION
$ 9,576.57 $ 9,576.57 USO INVERSION

$ 537,577.15 $ 537,577.15 USO INVERSION

$ 98,000.00 $ 98,000.00 USO INVERSION

$ -3,000.00 $ -3,000.00 USO INVERSION

$ 132,000.00 $ 132,000.00 USO INVERSION
$ 4,631,135.13 $ 4,234,935.13
$ 100,000.00 $ 100,000.00
$ 100,000.00 $ 100,000.00 USO OPERACIÓN
$ 4,531,135.13 $ 4,134,935.13

$ 396,200.00 $ - USO FINANCIAMIENTO

$ 2,890,387.52 $ 2,890,387.52 USO FINANCIAMIENTO

$ 670,770.03 $ 670,770.03 USO FINANCIAMIENTO

$ 89,925.00 $ 89,925.00 USO FINANCIAMIENTO

$ 50,000.00 $ 50,000.00 USO FINANCIAMIENTO

$ -19,833.62 $ -19,833.62 USO FINANCIAMIENTO

$ 453,686.20 $ 453,686.20 USO FINANCIAMIENTO

$ 9,064,279.69 $ -935,720.31
$ 9,000,000.00 $ - FUENTE FINANCIAMIENTO
$ 200,000.00 $ - USO FINANCIAMIENTO
$ -980,006.02 $ -980,006.02 USO FINANCIAMIENTO
$ 800,000.00 $ - USO FINANCIAMIENTO

$ 44,285.71 $ 44,285.71 FUENTE FINANCIAMIENTO

$ 131,728.73
$ 60,000.00
$ 75.00
$ 57,577.15
$ 14,076.57
$ 0.01
$ -38,193.31
$ -38,193.31
$ 1,011,734.75
$ -100,000.00
$ 1,111,734.75
$ -841,812.71
$ -104,000.00
$ -180,000.00
$ 40,000.00
$ -150,000.00
$ 125.00
$ -31,046.07
$ 6,666.67
$ -133,333.34
$ 13,333.33
$ -1,666,500.00
$ -9,576.57
$ -537,577.15
$ -98,000.00
$ 3,000.00
$ -132,000.00
$ -2,978,908.13

$ 44,285.71
$ 2,890,387.52
$ 670,770.03
$ 89,925.00
$ 50,000.00
$ -19,833.62
$ 453,686.20
$ 4,179,220.84
$ 358,500.00
$ 10,100,000.00
$ 10,458,500.00

GERENTE