BALANZA DE COMPROBACIÓN ASIENTOS DE AJUSTE
CUENTAS MOVIMIENTOS SALDOS
deudor acreedor deudor acreedor cargo
caja $ 525.00 $ 525.00
Bancos $ 1,678.00 $ 1,678.00
Almacen. $ 13,150.00 $ 13,150.00
clientes $ 911.00 $ 911.00
terrenos $ 11,000.00 $ 11,000.00
Maquinaria y equpo $ 5,486.00 $ 5,486.00
Depn acum de maquinaria y equipo $ 1,646.00 $ 1,646.00
equipo de oficina $ 1,255.00 $ 1,255.00
Depn acum de equipo de oficina $ 277.00 $ 277.00
depostos en garantia $ 400.00 $ 400.00
publicidad $ 215.00 $ 215.00
intereses pagados por anticipado $ 68.00 $ 68.00
IVA acreditante $ 184.00 $ 184.00 $ 5.00
proveedores $ 2,149.00 $ 2,149.00
acreedores diversos $ 753.00 $ 753.00
IVA por pagar $ 200.00 $ 200.00
dividendos por pagar $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 520.00
rentas cobradas por anticipado $ 500.00 $ 500.00
reserva legal $ 2,225.00 $ 2,225.00
utilidad acumulada $ 7,645.00 $ 7,645.00
capital $ 15,000.00 $ 15,000.00
ventas $ 9,682.00 $ 9,682.00
costos $ 3,945.00 $ 3,945.00
gastos de ventas $ 1,729.00 $ 1,729.00 $ 151.00
gastos de administración $ 1,496.00 $ 1,496.00 $ 208.00
otros productos $ 665.00 $ 665.00 $ 10.00
gastos financieros $ 47.00
utilidad del ejercicio
$ 42,042.00 $ 42,042.00 $ 42,042.00 $ 42,042.00 $ 941.00
ASIENTOS DE AJUSTE BALANZA DE SALDOS AJUSTADO ASIENTOS DE PERDIDAS BALANCE PREVIA AL
Y GANANCIAS BALANCE GENERAL
abono deudor acreedor cargo abono activo pasivo+capital
$ 10.00 $ 515.00 $ 515.00
$ 555.00 $ 1,123.00 $ 1,123.00
$ 13,150.00 $ 13,150.00
$ 46.00 $ 865.00 $ 865.00
$ 11,000.00 $ 11,000.00
$ 5,486.00 $ 5,486.00
$ 32.00 $ 1,678.00 $ 1,678.00
$ 1,255.00 $ 1,255.00
$ 126.00 $ 403.00 $ 403.00
$ 400.00 $ 400.00
$ 55.00 $ 160.00 $ 160.00
$ 17.00 $ 51.00 $ 51.00
$ 189.00 $ 189.00
$ 2,149.00 $ 2,149.00
$ 753.00 $ 753.00
$ 200.00 $ 200.00
$ 780.00 $ 780.00
$ 100.00 $ 600.00 $ 600.00
$ 2,225.00 $ 2,225.00
$ 7,645.00 $ 7,645.00
$ 15,000.00 $ 15,000.00
$ 9,682.00 $ 9,882.00
$ 3,945.00 $ 3,945.00
$ 1,880.00 $ 1,880.00
$ 1,704.00 $ 1,704.00
$ 655.00 $ 655.00
$ 47.00 $ 47.00
$ 2,761.00 $ 2,761.00
$ 941.00 $ 41,770.00 $ 41,770.00 $ 10,337.00 $ 10,337.00 $ 34,194.00 $ 34,194.00
vo+capital
Distribuidora Dongbo, SA, presenta los siguientes saldos al 31 de Enero de 2022
CUENTAS cargo abono
caja $ 10.00
otros productos $ 10.00
clientes $ 46.00
gastos de ventas $ 46.00
depn acum de maq y equipo $ 32.00
gastos de admin $ 32.00
depn acum de eq de oficina $ 126.00
gastos admin $ 76.00
gastos de ventas $ 50.00
publicidad $ 55.00
gastos de ventas $ 55.00
int pag por anticipado $ 17.00
gastos financieros $ 17.00
dividendos por pagar $ 520.00
bancos $ 520.00
rentas cob por anticipado $ 100.00
gastos de admin $ 100.00
bancos $ 35.00
iva acreditable $ 5.00
gastos financieros $ 30.00
Distribuidora Dongbo, SA, presenta los siguientes saldos al 31 de Enero de 2022
Ventas $ 9,682.00
Costo de Ventas $ 3,945.00
Utilidad Bruta $ 13,627.00
Gastos Generales
Gastos de venta $ 1,729.00
Gastos de administracion $ 1,496.00 $ 3,225.00
Otros ingresos $ -
Otros gastos $ -
Resultado Integral de Financiamiento
Gastos financieros $ 47.00
Productos Financieros $ - $ 47.00
Utilidad Antes de Impuesto a la Utilidad $ 10,449.00
Impuesto a la utilidad $ -
Utilidad neta $ 10,449.00
Distribuidora Dongbo, SA, presenta los siguientes saldos al 31 de Enero de 2022
ACTIVO
Circulante:
Caja $ 515.00
Bancos $ 1,123.00
Inversiones temporales $ -
Clientes $ 865.00
Estimación para cobros dudosos $ - $ 865.00
Documentos por cobrar $ -
Deudores diversos $ -
IVA acreditable $ 189.00
IVA a favor $ -
Almacén $ 13,150.00
Anticipo a proveedores $ -
Pepeleria y utiles $ -
Publicidad $ 160.00
Primas de seguros $ -
Rentas pagadas por anticipado $ -
Intereses pagados por anticipado $ 51.00
Total de Activo Circulante $ 16,053.00
No Circulante Fijo:
Tangible:
Terrenos $ 11,000.00
Edificios $ -
Depreciación acumulada de edificios $ - $ -
Equipo de transporte $ -
Depreciación acumulada de equipo de tran $ - $ -
Muebles y enseres $ -
Depreciación acumulada de muebles y ens $ - $ -
Mobiliario y equipo de oficina $ 1,255.00
Depreciación acumulada de mobiliario y ec $ 403.00 $ 852.00
Equipo de cómputo
Depreciación acumulada de equipo de cón
Intangibles:
Depósitos en garantía $ 400.00
Inversiones en valores $ -
Total de Activo No Circulante $ 12,252.00
Cargos diferidos:
Gastos de organización $ -
Amortización acumulada de gastos de orga $ - $ -
Gastos de instalación $ -
Amortización acumulada de gastos de inst $ - $ -
Total de Cargos Diferidos $ -
TOTAL DE ACTIVO $ 56,610.00
PASIVO
A Corto Plazo:
Proveedores $ 2,149.00
Documentos por pagar $ -
Acreedores diversos $ 753.00
Préstamos bancarios $ -
Impuestos por pagar $ -
IVA trasladado $ -
IVA por pagar $ -
Anticipo de clientes $ -
Dividendos por pagar $ 780.00
Rentas cobradas por anticipada $ 600.00
Intereses cobrados por anticipado $ -
Total de Pasivo a Corto Plazo $ 4,282.00
A Largo Plazo:
Hipotecas por pagar $ -
Documentos por pagar a largo $ -
Préstamos bancarios a largo plazo $ -
Total de Pasivo a Largo Plazo $ -
Total de PASIVO $ 4,282.00
CAPITAL CONTABLE
Contribuido:
Capital social $ 15,000.00
Reserva legal $ 2,225.00
Reserva de reinversión $ -
Aportaciones para futuros aumentos $ -
Total de Capital Contribuido $ 17,225.00
Ganado:
Utilidades acumuladas $ 7,645.00
Pérdidas acumuladas $ -
Utilidad del ejercicio $ 2,761.00
Pérdida del ejercicio $ -
Total de Capital Ganado $ 10,406.00
Total de CAPITAL CONTABLE $ 27,631.00
TOTAL DE PASIVO Y CAPITAL CONTABLE $ 63,826.00
