VERSACE S.A.

Estado de situación financiera

Al 31 de Diciembre de 2022 y de 2021
Expresado en Soles
AV
2022 2021 2022 2021 AH
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalentes al efectivo 50,109 75,877 3.77% 6.21% -33.96%
Cuentas por cobrar comerciales, neto 12,308 12,978 0.93% 1.06% -5.16%
Otras cuentas por cobrar 8,765 8,011 0.66% 0.66% 9.41%
Inventarios, neto 629,480 570,351 47.34% 46.69% 10.37%
Servi y otros cont por anticipado 15,626 13,675 1.18% 1.12% 14.27%
Total activo corriente 716,288 680,892 53.87% 55.74% -5.08%
Activo No Corriente
Inversión en subsidiarias 39,543 27,366 2.97% 2.24% 44.50%
Propiedad, plata y equipo, neto 567,615 507,574 42.69% 41.55% 11.83%
Activos intangibles, neto 6,288 5,665 0.47% 0.46% 11.00%
Total activo no corriente 613,446 540,605 46.13% 44.26% 13.47%

TOTAL ACTIVO 1,329,734 1,221,497 100.00% 100.00% 8.86%

PASIVO
Pasivo Corriente
Cuentas por pagar comerciales 133,218 75,876 10.02% 6.21% 75.57%
Otras cuentas por pagar 61,873 53,343 4.65% 4.37% 15.99%
Provisión para beneficios a empleados 40,585 42,684 3.05% 3.49% -4.92%
Pasivos por impuestos a las ganancias 11,216 14,053 0.84% 1.15% -20.19%
Otros pasivos financieros 236,898 306,970 17.82% 25.13% -22.83%
Total pasivo corriente 483,790 492,926 36.38% 40.35% -1.85%
Pasivo No Corriente
Otros pasivos financieros 158,914 122,482 11.95% 10.03% 29.74%
Total pasivo no corriente 158,914 122,482 11.95% 10.03% 29.74%

TOTAL PASIVO 642,704 615,408 48.33% 50.38% 4.44%

PATRIMONIO
Capital emitido 250,000 250,000 18.80% 20.47% 0.00%
Otras reservas de capital 60,036 62,237 4.51% 5.10% -3.54%
Resultados acumulados 376,994 293,852 28.35% 24.06% 28.29%
TOTAL PATRIMONIO 687,030 606,089 51.67% 49.62% 13.35%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 1,329,734 1,221,497 100.00% 100.00% 8.86%

0 0
 VERSACE S.A.
Estado de Resultados Integrales por función
Por los Años Terminados al 31 de Diciembre de 2022 y de 2021
Expresado en Soles
AV
2022 2021 2022 2021
Ventas netas de mercaderías 2,840,118 2,776,973 99.20% 99.29%
Otros ingresos operaciones 22,822 19,873 0.80% 0.71%
Total ingresos de actividades ordin 2,862,940 2,796,846 100.00% 100.00%
Costo de ventas -2,011,364 -2,001,592 -70.26% -71.57%
Ganancias bruta 851,576 795,254 29.74% 28.43%
Gastos de ventas y distribución -529,548 -513,436 -18.50% -18.36%
Gastos de administración -111,676 -100,402 -3.90% -3.59%
Otros ingresos 78,654 56,729 2.75% 2.03%
Otros gastos -15,839 -5,050 -0.55% -0.18%
Ganancia por venta de activos 119 1,182 0.00% 0.04%
Ganancia Operativa 273,286 234,277 9.55% 8.38%
Ingresos financieros 834 913 0.03% 0.03%
Gastos financieros -25,944 -25,634 -0.91% -0.92%
Resultado por instrumentos financi 4,811 -4,682 0.17% -0.17%
Resultado por participación en subs -1,682 -514 -0.06% -0.02%
Diferencia en cambio, neta -2,805 266 -0.10% 0.01%
Resultado antes de Impuestos 248,500 204,626 8.68% 7.32%
Impuesto a las ganancias -73,308 -59,444 -2.56% -2.13%
Ganancia neta del Ejercicio 175,193 145,182 6.12% 5.19%

OTROS PASIVOS FINANCIERO = OBLIGACIONES FINANCIERAS

-
21

AH
2.27%
14.84%
2.36%
0.49%
7.08%
3.14%
11.23%
38.65%
213.64%
-89.93%
16.65%
-8.65%
1.21%
-202.76%
227.24%
-1154.51%
21.44%
23.32%
20.67%
 CONSIDERAR LAS VENTAS COMO VENTAS AL CREDITO

Ratios de Gestión: 2022

Rotación de cuentas por cobrar Ventas al crédito

Promedio CxC

Días promedio de cobro 365

Rotación de CxC

Rotación de cuentas por pagar Compras al crédito

Promedio CxP

Días promedio de pago 365

Rotación de CxP

Rotación de inventarios Costo de Ventas

Promedio inventarios

Días promedio de inventarios 365

Rotación de inventarios

Rotación de activos Ventas

Activos Total

Ratios de Rentabilidad:
MARGEN BRUTO
Margen bruto UTILIDA BRUTA / VENTAS

MARGEN OPERATIVO
Margen operativo UTILIDA OPERATIVA / VENTAS

MARGEN NETO
Margen neto UTILIDA NETA / VENTAS
ENTAS AL CREDITO

2022 2021
a)

EMIDSA S.A.
Estado de situación financiera
Al 31 de Diciembre de 2022
Expresado en Soles
ACTIVO
Activo Corriente
Efectivo y equivalentes al efectivo 55,000
Cuentas por cobrar comerciales, neto 340,000
Servicios y otros contratados por anticipado 30,000
Inventarios, neto 1,100,000
Inversiones 55,000
Anticipos a proveedores 25,000
Total activo corriente 1,605,000

Activo No Corriente
Inversiones 800,000
Propiedad Planta y Equipo, neto 450,000
Intangibles, neto 40,000

Total activo no corriente 1,290,000

TOTAL ACTIVO 2,895,000

b)
Ratios de Rentabilidad:

Margen bruto 52.00%

26

Margen operativo 26.67%

Margen neto 16.45%

c) Ratios de Gestión:

Rotación de cuentas por cobrar Ventas al crédito

Promedio CxC

Días promedio de cobro 365

Rotación de CxC
 Rotación de cuentas por pagar Compras al crédito
Promedio CxP

Días promedio de pago 365

Rotación de CxP

Rotación de inventarios Costo de Ventas

Promedio inventarios

Días promedio de inventarios 365

Rotación de inventarios

Rotación de activos Ventas

Activos Total

d)
 EMIDSA S.A. EMIDSA S.A.
ado de situación financiera Estado de Resultados Integrales por función
31 de Diciembre de 2022 Porel Año Terminado al 31 de Diciembre de 2022
Expresado en Soles Expresado en Soles
PASIVO
Pasivo Corriente Ventas 750,000
Tributos por pagar 96,625 Costo de Ventas -360,000
Rem y part por pagar 30,000 Ganancia Bruta 390,000
Cuentas por pagar comerciales 185,000
Obligaciones financieras 40,000 Gastos de Administr -140,000
Anticipos de clientes 35,000 Gastos de venta -50,000
Total pasivo corriente 386,625 Ganancia Operativa 200,000

Pasivo No Corriente Gastos financieros -25,000

Obligaciones financieras 1,115,000 Resultado antes de 175,000
Impuesto a la renta diferido 3,000
Total pasivo no corriente 1,118,000 Impuesto a las gana -51,625
Utilidad Neta 123,375
TOTAL PASIVO 1,504,625

PATRIMONIO
Capital 800,000
Reserva legal 160,000
Otras reservas 7,000
Resultados Acumulados 423,375
TOTAL PATRIMONIO 1,390,375

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2,895,000

MARGEN BRUTO VENTA 152

UTILIDA BRUTA / VENTAS C VTA 100
U BRUTA 52

MARGEN OPERATIVO
UTILIDA OPERATIVA / VENTAS

MARGEN NETO
UTILIDA NETA / VENTAS

2022

Ventas al crédito 750,000 2.21

Promedio CxC 340,000

365 165 días

Rotación de CxC 2.21
Compras al crédito 360,000 1.95
Promedio CxP 185,000

365 188 días

Rotación de CxP 1.95

Costo de Ventas 360,000 0.33

romedio inventarios 1,100,000

365 1,115 días

tación de inventarios 0.33

Ventas 750,000 0.26

Activos Total 2,895,000
A S.A.
ntegrales por función

en Soles

100.00%
-48.00%
52.00%

-18.67%
-6.67%
26.67%

-3.33%
23.33%

-6.88%
16.45%
Reporte de Estados Financieros

Fecha y Hora de generación: 12/04/2024 10:15:34 a.m.

Año: 2023
Periodo: Anual
Empresa: CEMENTOS PACASMAYO S.A.A.
Tipo: Individual
Estados Financieros

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Cuenta 2023 2022 AH S/. AH % AV 2023 AV 2022
Activos 0 0
Activos Corrientes 0 0

Efectivo y Equivalentes al Efectivo 26,973 56,926 -29,953 -52.62% 0.85% 1.74%

Otros Activos Financieros 0 86,893 -86,893 -100.00% 0.00% 2.66%
Cuentas por Cobrar Comerciales 2,944 2,865 79 2.76% 0.09% 0.09%
Cuentas por Cobrar a Entidades
Relacionadas 2,912 32,981 -30,069 -91.17% 0.09% 1.01%
Otras Cuentas por Cobrar 11,826 21,823 -9,997 -45.81% 0.37% 0.67%
Inventarios 706,427 799,468 -93,041 -11.64% 22.17% 24.49%
Otros Activos no Financieros 3,030 20,881 -17,851 -85.49% 0.10% 0.64%
Total Activos Corrientes 754,112 1,021,837 -267,725 -26.20% 23.67% 31.30%
Activos No Corrientes 0 0
Otros Activos Financieros 249 274 -25 -9.12% 0.01% 0.01%
Inversiones en Subsidiarias, Negocios
Conjuntos y Asociadas 569,675 492,492 77,183 15.67% 17.88% 15.09%
Otras Cuentas por Cobrar 40,569 40,034 535 1.34% 1.27% 1.23%
Propiedades, Planta y Equipo 1,793,711 1,680,556 113,155 6.73% 56.30% 51.48%
Activos Intangibles Distintos de la
Plusvalía 26,713 27,939 -1,226 -4.39% 0.84% 0.86%
Otros Activos no Financieros 781 1,507 -726 -48.18% 0.02% 0.05%
Total Activos No Corrientes 2,431,698 2,242,802 188,896 8.42% 76.33% 68.70%
TOTAL DE ACTIVOS 3,185,810 3,264,639 -78,829 -2.41% 100.00% 100.00%
Pasivos y Patrimonio 0 0
Pasivos Corrientes 0 0
Otros Pasivos Financieros 384,011 619,761 -235,750 -38.04% 12.05% 18.98%
Cuentas por Pagar Comerciales 56,949 121,275 -64,326 -53.04% 1.79% 3.71%
Cuentas por Pagar a Entidades
Relacionadas 73,928 59,682 14,246 23.87% 2.32% 1.83%
Otras Cuentas por Pagar 96,675 81,161 15,514 19.12% 3.03% 2.49%
Otras Provisiones 45,146 19,813 25,333 127.86% 1.42% 0.61%

Pasivos por Impuestos a las Ganancias 13,787 16,215 -2,428 -14.97% 0.43% 0.50%
 Total Pasivos Corrientes 670,496 917,907 -247,411 -26.95% 21.05% 28.12%
Pasivos No Corrientes 0 0
Otros Pasivos Financieros 1,189,940 975,231 214,709 22.02% 37.35% 29.87%
Otras Provisiones 25,191 45,337 -20,146 -44.44% 0.79% 1.39%
Pasivos por Impuestos Diferidos 110,175 131,029 -20,854 -15.92% 3.46% 4.01%
Total Pasivos No Corrientes 1,325,306 1,151,597 173,709 15.08% 41.60% 35.27%
Total Pasivos 1,995,802 2,069,504 -73,702 -3.56% 62.65% 63.39%
Patrimonio 0 0
Capital Emitido 423,868 423,868 0 0.00% 13.30% 12.98%
Primas de Emisión 432,779 432,779 0 0.00% 13.58% 13.26%
Acciones de Inversión 40,279 40,279 0 0.00% 1.26% 1.23%
Acciones Propias en Cartera -121,258 -121,258 0 0.00% -3.81% -3.71%
Otras Reservas de Capital 168,636 168,636 0 0.00% 5.29% 5.17%
Resultados Acumulados 261,994 268,618 -6,624 -2.47% 8.22% 8.23%
Otras Reservas de Patrimonio -16,290 -17,787 1,497 -8.42% -0.51% -0.54%
Total Patrimonio 1,190,008 1,195,135 -5,127 -0.43% 37.35% 36.61%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3,185,810 3,264,639 -78,829 -2.41% 100.00% 100.00%

ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta 2023 2022 AH S/. AH % AV 2023 AV 2022

Ingresos de Actividades Ordinarias 1,275,355 1,365,057 -89,702 -6.57% 100.00% 100.00%

Costo de Ventas -797,078 -929,479 -132401 -14.24% -62.50% -68.09%
Ganancia (Pérdida) Bruta 478,277 435,578 42,699 9.80% 37.50% 31.91%
Gastos de Ventas y Distribución -14,139 -11,416 2,723 23.85% -1.11% -0.84%
Gastos de Administración -196,366 -189,665 6,701 3.53% -15.40% -13.89%
Otros Ingresos Operativos 1,543 6,882 -5,339 -77.58% 0.12% 0.50%
Otras Ganancias (Pérdidas) -36,551 0 -36,551 100.00% -2.87% 0.00%
Ganancia (Pérdida) Operativa 232,764 241,379 -8,615 -3.57% 18.25% 17.68%
Ingresos Financieros 4,358 1,472 2,886 196.06% 0.34% 0.11%
Gastos Financieros -107,555 -95,710 11,845 12.38% -8.43% -7.01%
Otros Ingresos (Gastos) de las
Subsidiarias, Asociadas y Negocios
Conjuntos 75,016 79,441 -4,425 -5.57% 5.88% 5.82%
Diferencias de Cambio Neto 5,684 -1,269 6,953 -547.91% 0.45% -0.09%

Ganancia (Pérdida) antes de Impuestos 210,267 225,313 -15,046 -6.68% 16.49% 16.51%
Ingreso (Gasto) por Impuesto -41,367 -48,485 -7,118 -14.68% -3.24% -3.55%
Ganancia (Pérdida) Neta de
Operaciones Continuadas 168,900 176,828 -7,928 -4.48% 13.24% 12.95%

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 168,900 176,828 -7,928 -4.48% 13.24% 12.95%
Ganancias (Pérdida) por Acción: 0 0

Ganancias (Pérdida) Básica por Acción: 0 0

Básica por Acción Ordinaria en
Operaciones Continuadas 0.39 0.41
Básica por Acción Ordinaria en
Operaciones Discontinuadas 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica
por Acción Ordinaria 0.39 0.41
Básica por Acción de Inversión en
Operaciones Continuadas 0.39 0.41
Básica por Acción de Inversión en
Operaciones Discontinuadas 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Básica
por Acción Inversión 0.39 0.41
Ganancias (Pérdida) Diluida por
Acción: 0 0
Diluida por Acción Ordinaria en
Operaciones Continuadas 0.39 0.41
Diluida por Acción Ordinaria en
Operaciones Discontinuadas 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida
por Acción Ordinaria 0.39 0.41
Diluida por Acción de Inversión en
Operaciones Continuadas 0.39 0.41
Diluida por Acción de Inversión en
Operaciones Discontinuadas 0 0
Total de Ganancias (Pérdida) Diluida
por Acción Inversión 0.39 0.41

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

Acciones de
CCUENTA Capital Emitido Primas de Emisión
Inversión

4D0101 423,868 432,779 4027900.00%

4D0126

4D0127

4D0128 423,868 432,779 4027900.00%

4DT004

4DT005

4D0129

4D0130

4D0131

4D0104

4D0105

4D0132
4D0133

4D0134

4D0135
4D0137
4D0138
4D0139
4D0140

4D0141
4D0114

4D0112

4D0136

4D01ST 423,868 432,779 4027900.00%

4D0201 423,868 432,779 4027900.00%

4D0226

4D0227
4D0228 423,868 432,779 4027900.00%

4DT007

4DT008

4D0229

4D0230

4D0231

4D0204

4D0205
4D0232

4D0233

4D0234

4D0235
4D0237
4D0238
4D0239
4D0240

4D0241
4D0214

4D0212

4D0236

4D02ST 423,868 432,779 4027900.00%

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Cuenta 2023 2022

Flujo de Efectivo de Actividades de

Operación 0 0

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 168,900 176,828

Ajustes para Conciliar con la Ganancia

(Pérdida) Neta del Ejercicio con el
Efectivo Proveniente de las Actividades
de Operación por: 0 0
Gasto por Intereses 107,555 95,710
Ingreso por Intereses -4,358 -1,472
Ingreso por Dividendos 0 0
Pérdida (Ganancia) por Diferencias de
Cambio no Realizadas 40 3,775

Gasto por Impuestos a las Ganancias 41,367 48,485

Ganancias (Pérdidas) no Distribuidas

de Subsidiarias, Asociadas y Negocios
Conjuntos -75,016 -79,441
Pagos Basados en Acciones 0 0
Ajustes no Monetarios: 0 0

Pérdidas por Deterioro de Valor

(Reversiones de Valor) Reconocidas en
el Resultado del Ejercicio 38,140 641
Depreciación, Amortización y
Agotamiento 105,816 98,874
Pérdidas (Ganancias) por Valor
Razonable 0 0

Pérdida (Ganancias) por la Disposición

de Activos no Corrientes Mantenidas
para la Venta 0 0

Diferencia entre el Importe en Libros

de los Activos Distribuidos y el Importe
en Libros del Dividendo a Pagar 0 0
Pérdida (Ganancia) en Venta de
Propiedades de Inversión 0 0
Pérdida (Ganancia) en Venta de
Propiedades, Planta y Equipo -293 -269
Pérdida (Ganancia) en Venta de
Activos Intangibles 0 0
Otros Ajustes por Partidas Distintas al
Efectivo 24,175 16,174
Cargos y Abonos por Cambios Netos
en los Activos y Pasivos 0 0
(Aumento) Disminución de Cuentas
por Cobrar Comerciales 29,988 72,058
(Aumento) Disminución de Otras
Cuentas por Cobrar 7,630 -13,277

(Aumento) Disminución en Inventarios 90,751 -284,976

(Aumento) Disminución en Activos
Biológicos 0 0
(Aumento) Disminución de Otros
Activos no Financieros 14,219 -8,854
Aumento (Disminución) de Cuentas
por Pagar Comerciales -37,715 48,740
Aumento (Disminución) de Otras
Cuentas por Pagar 5,099 8,502

Aumento (Disminución) de Provisión

por Beneficios a los Empleados 0 0
Aumento (Disminución) de Otras
Provisiones 0 0
Otros Ajustes para Conciliar la
Ganancia (Pérdida) del Ejercicio 0 0

Otros Ajustes para los que los Efectos

sobre el Efectivo son Flujos de Efectivo
de Inversión o Financiamiento 0 0
Total de Ajustes por Conciliación de
Ganancias (Pérdidas) 347,398 4,670

Flujos de Efectivo y Equivalente al

Efectivo procedente de (utilizados en)
Operaciones 516,298 181,498

Intereses Recibidos (no Incluidos en la

Actividad de Inversión) 4,596 1,987
Intereses Pagados (no Incluidos en la
Actividad de Financiación) -100,927 -81,333

Dividendos Recibidos (no Incluidos en

la Actividad de Inversión) 0 0

Dividendos Pagados (no Incluidos en la

Actividad de Financiación) 0 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados)
Reembolsados -69,426 -56,462

Flujos de Efectivo y Equivalente al

Efectivo procedente de (utilizados en)
Actividades de Operación 350,541 45,690
Flujo de Efectivo de Actividades de
Inversión 0 0
Clases de Cobros en Efectivo por
Actividades de Inversión 0 0

Reembolso de Adelantos de Préstamos

y Préstamos Concedidos a Terceros 0 0
Pérdida de Control de Subsidiarias u
Otros Negocios 0 0

Reembolsos Recibidos de Préstamos a

Entidades Relacionadas 0 0

Venta de Instrumentos Financieros de

Patrimonio o Deuda de Otras
Entidades 0 0
Contratos Derivados (Futuro, a
Término, Opciones) 0 0

Venta de Participaciones en Negocios

Conjuntos, Neto Del Efectivo
Desapropiado 0 0

Venta de Propiedades, Planta y Equipo 705 829

Venta de Activos Intangibles 2,018 0

Venta de Otros Activos de Largo Plazo 0 0

Subvenciones del Gobierno 0 0
Intereses Recibidos 0 0
Dividendos Recibidos 0 4,989
Clases de Pagos en Efectivo por
Actividades de Inversión 0 0

Préstamos Concedidos a Terceros -1,529 -141

Obtener el Control de Subsidiarias u
Otros Negocios 0 0
Prestamos Concedidos a Entidades
Relacionadas 0 0

Compra de Instrumentos Financieros

de Patrimonio o Deuda de Otras
Entidades 0 0
Contratos Derivados (Futuro, a
Término, Opciones) 0 0
Compra de Subsidiarias, Neto del
Efectivo Adquirido -1,745 -917

Compra de Participaciones en
Negocios Conjuntos, Neto del Efectivo
Adquirido 0 0
Compra de Propiedades, Planta y
Equipo -261,173 -148,498
Compra de Activos Intangibles -7,441 -5,858
Compra de Otros Activos de Largo
Plazo 0 0
Impuestos a las Ganancias (Pagados)
Reembolsados 0 0

Otros Cobros (Pagos) de Efectivo

Relativos a las Actividades de Inversión -321 316

Flujos de Efectivo y Equivalente al

Efectivo procedente de (utilizados en)
Actividades de Inversión -269,486 -149,280
Flujo de Efectivo de Actividades de
Financiación 0 0
Clases de Cobros en Efectivo por
Actividades de Financiación: 0 0
Obtención de Préstamos 724,333 525,000

Préstamos de Entidades Relacionadas 2,000 105,710

Cambios en las Participaciones en la

Propiedad de Subsidiarias que no
Resultan en Pérdida de Control 0 0
Emisión de Acciones 0 0
Emisión de Otros Instrumentos de
Patrimonio 0 0
Subvenciones del Gobierno 0 0
Clases de Pagos en Efectivo por
Actividades de Financiación: 0 0

Amortización o Pago de Préstamos -746,853 -448,984

Pasivos por Arrendamiento Financiero -1,097 -1,104

Préstamos de Entidades Relacionadas 0 -57,000

Cambios en las Participaciones en la

Propiedad de Subsidiarias que no
Resultan en Pérdida de Control 0 0

Recompra o Rescate de Acciones de la

Entidad (Acciones en Cartera) 0 0
Adquisición de Otras Participaciones
en el Patrimonio 0 0
Intereses Pagados 0 0
Dividendos Pagados -174,966 -179,591
Impuestos a las Ganancias (Pagados)
Reembolsados 0 0

Otros Cobros (Pagos) de Efectivo

Relativos a las Actividades de
Financiación 85,615 -15,390

Flujos de Efectivo y Equivalente al

Efectivo procedente de (utilizados en)
Actividades de Financiación -110,968 -71,359

Aumento (Disminución) Neto de

Efectivo y Equivalente al Efectivo,
antes de las Variaciones en las Tasas
de Cambio -29,913 -174,949

Efectos de las Variaciones en las Tasas

de Cambio sobre el Efectivo y
Equivalentes al Efectivo -40 -5,755
Aumento (Disminución) Neto de
Efectivo y Equivalente al Efectivo -29,953 -180,704
Efectivo y Equivalente al Efectivo al
Inicio del Ejercicio 56,926 237,630
Efectivo y Equivalente al Efectivo al
Finalizar el Ejercicio 26,973 56,926

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

Cuenta 2023 2022

Ganancia (Pérdida) Neta del Ejercicio 168,900 176,828

Componente de Otro Resultado

Integral que no se Reclasificaran al
Resultado del Período, neto de
Impuestos: 0 0

Ganancias (Pérdidas) de Inversiones en

Instrumentos de Patrimonio al Valor
Razonable, neto de Impuestos -23 -398
Superávit de Revaluación, neto de
Impuestos 0 0
Ganancia (Pérdida) de Nuevas
Mediciones de Planes de Beneficios
Definidos, neto de Impuestos 0 0

Cambios en el Valor Razonable de

Pasivos Financieros Atribuibles a
Cambios en el Riesgo de Crédito del
Pasivo, neto de Impuestos 0 0

Instrumentos de Cobertura que

Cubren Inversiones en Instrumentos
de Patrimonio, neto de Impuestos 0 0

Participación en Otro Resultado

Integral de Subsidiarias, Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados por
el Método de Participación, neto de
Impuestos 0 0

Total Otro Resultado Integral que no

se Reclasificará al Resultado del
Periodo, neto de Impuestos -23 -398

Componentes de Otro Resultado

Integral que se Reclasificaran al
Resultado del Periodo neto de
Impuestos 0 0
Coberturas del Flujo de Efectivo 1,520 2,705

Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de

Flujos de Efectivo, neto de Impuestos 1,520 2,705

Ajustes de Reclasificación en
Coberturas de Flujos de Efectivo, neto
de Impuestos 0 0

Importes Eliminados del Patrimonio E

Incluidos en el Importe en Libros de
Activos (Pasivos) no Financieros que se
Hayan Adquirido o Incurrido Mediante
Una Transacción Prevista Altamente
Probable Cubierta, neto de Impuestos 0 0
Coberturas de Inversiones netas en
Negocios en el Extranjero 0 0

Ganancias (Pérdidas) por Cobertura de

Inversiones netas en Negocios en el
Extranjero, neto de Impuesto 0 0

Ajustes de Reclasificación por

Coberturas de Inversiones netas en
Negocios en el Extranjero, neto de
Impuestos 0 0

Diferencia de Cambio por Conversión

de Operaciones en el Extranjero 0 0
Ganancias (Pérdidas) por Diferencias
de Cambio de Conversión de
Operaciones en el Extranjero, netas de
Impuesto 0 0

Ajustes de Reclasificación en
Diferencia de Cambio de Conversión
de Operaciones en el Extranjero, netos
de Impuestos 0 0

Variación neta de Activos no

Corrientes o Grupos de Activos
Mantenidos para la Venta 0 0
Activos Financieros Disponibles para la
Venta 0 0

Ganancias (Pérdidas) por Nuevas

Mediciones de Activos Financieros
Disponibles para la Venta, neto de
Impuestos 0 0

Ajustes de Reclasificación, Activos

Financieros Disponibles para la Venta,
neto de Impuestos 0 0
Cambios en el Valor Temporal del
Dinero de Opciones 0 0

Ganancia (Pérdida) por Cambios en el

Valor Temporal del Dinero de
Opciones, neto de Impuestos 0 0

Ajustes de Reclasificación por Cambios

en el Valor Temporal del Dinero de
Opciones, neto de Impuestos 0 0

Cambios en el Valor de los Elementos

del Contrato a Término 0 0

Ganancia (Pérdida) por Cambios en el

Valor de los Elementos de Contratos a
Término, neta de Impuestos 0 0

Ajustes de Reclasificación por Cambios

en el Valor de los Elementos de
Contratos a Término, neto de
Impuestos 0 0

Cambio en el Valor de los Diferenciales

de Tasa de Cambio de Moneda
Extranjera 0 0

Ganancia (Pérdida) por Cambios en el

Valor de los Diferenciales de la Tasa de
Cambio de la Moneda Extranjera, neto
de Impuestos 0 0

Ajustes de Reclasificación por Cambios

en el Valor de los Diferenciales de la
Tasa de Cambio de la Moneda
Extranjera, netos de Impuestos 0 0
Activos Financieros Medidos al Valor
Razonable con Cambios en Otro
Resultado Integral 0 0

Ganancias (Pérdidas) por Activos

Financieros Medidos al Valor
Razonable con Cambios en Otro
Resultado Integral, neta de Impuestos 0 0

Ajustes de Reclasificación sobre

Activos Financieros Medidos al Valor
Razonable con Cambios en Otro
Resultado Integral, netos de Impuestos 0 0

Importes Eliminados del Patrimonio

Contra el Valor Razonable de Activos
Financieros, por Su Reclasificación a
Activos Financieros al Costo
Amortizado, neto de Impuestos 0 0

Participacion de Otro Resultado

Integral de Subsidiarias, Asociadas y
Negocios Conjuntos Contabilizados
Utilizando el Método de la
Participación, neto de Impuestos 0 0

Total Otro Resultado Integral que se

Reclasificará al Resultado del Periodo,
neto de Impuestos 1,520 2,705
Total Otro Resultado Integral 1,497 2,307
Total Resultado Integral del Ejercicio,
neto de Impuesto 170,397 179,135

FIRMANTES
Firmante

DE SOSTENIBILIDAD CORPORATIVA XLS

Carlos Jose Molinelli Mateo|Representa
ARCHIVO ESTRUCTURADO XBRL
Carlos Jose Molinelli Mateo|Representa
A AUDITADA(DICTAMEN,EEFF Y NOTAS)
Carlos Jose Molinelli Mateo|Representa
2024 10:15:34 a.m.

RATIOS DE LIQUIDEZ

LIQUIDEZ CORRIENTE ACTIVO CORRIENTE =

PASIVO CORRIENTE

PRUEBA ACIDA ACT CORR - INVENTA - SERV CONT ANT

PASIVO CORRIENTE

PRUEBA DEFENSIVA EFECT Y EQ EFEC + VALOR NEG

PASIVO CORRIENTE

CAPITAL DE TRABAJO ACTIVO CORR - PASIV CORR

RATIOS DE SOLVENCIA

GRADO DE ENDEUDAMIENTO PASIVO TOTAL

ACTIVO TOTAL

GRADO DE PROPIEDAD PATRIMONIO TOTAL

ACTIVO TOTAL
 ENDEUDAMIENTO PATRIMONIAL PASIVO TOTAL
PATRIMONIO TOTAL

COSTO DE LA DEUDA GASTOS FINANCIEROS

PASIVOS CON COSTO FINANCIERO

RATIOS DE GESTION
Rotación de cuentas por cobrar Ventas al crédito
Promedio CxC

Días promedio de cobro 365

Rotación de CxC

5.59
se debe fijar las compras y ventas al credito en cada empresa a exponer
Rotación de cuentas por pagar Compras al crédito
Promedio CxP

Días promedio de pago 365

Rotación de CxP

Rotación de inventarios Costo de Ventas

0.29 Promedio inventarios

Días promedio de inventarios 365

Rotación de inventarios

Rotación de activos Ventas

Activos Total

Ratios de Rentabilidad:

Margen bruto UTILIDA BRUTA / VENTAS

Margen operativo UTILIDA OPERATIVA / VENTAS

Margen neto UTILIDA NETA / VENTAS

Acciones Propias en Cartera Otras Reservas de Capital
-121,258 168,636
-121,258 168,636
-121,258 168,636

-121,258 168,636

-121,258 168,636
-121,258 168,636
AÑO 2023 AÑO 2022
1.12 1.11

AÑO 2023 AÑO 2022

47,685 = 0.07 222,369 = 0.24

670,496 917,907

AÑO 2023 AÑO 2022

26,973 = 0.04 56,926 = 0.06
670,496 917,907

AÑO 2023 AÑO 2022

83,616 103,930

AÑO 2023 AÑO 2022

1,995,802 = 62.65% 2,069,504 = 63.39%

3,185,810 3,264,639

AÑO 2023 AÑO 2022

1,190,008 = 37.35% 1,195,135 = 36.61%

3,185,810 3,264,639
AÑO 2023 AÑO 2022

1,995,802 = 167.71% 2,069,504 = 173.16%

1,190,008 1,195,135

AÑO 2023 AÑO 2022

107,555 = 6.83% 95,710 = 6.00%

1,573,951 1,594,992

AÑO 2023 AÑO 2022

1,275,355 = #REF! VECES 1,365,057 = #REF!

#REF! #REF!

AÑO 2023 AÑO 2022

365 = #REF! DIAS 365 = #REF!

#REF! #REF!

AÑO 2023 AÑO 2022

5,600,000 = #REF! VECES 5,800,000 = #REF!

#REF! #REF!

AÑO 2023 AÑO 2022

365 = #REF! DIAS 365 = #REF!

#REF! #REF!

AÑO 2023 AÑO 2022

797,078 = 1.06 VECES 929,479 = 1.16

752,948 799,468

AÑO 2023 AÑO 2022

 365 = 345 DIAS 365 = 314

1 1

AÑO 2023 AÑO 2022

1,275,355 = 0.40 1,365,057 = 0.42

3,185,810 3,264,639

AÑO 2023 AÑO 2022

37.50% 31.91%

18.25% 17.68%

13.24% 12.95%
 Res
erva
par
a
Cam
bios
en
el
Val
or
Raz
ona
ble
de
Pasi Reserva de Ganancias
Reserva de Ganancias y vos y Pérdidas sobre
Reserva de Nuevas
Pérdidas por Inversiones Fina Instrumentos de
Resultados Acumulados en Instrumentos de Superávit de Mediciones de Planes ncie Cobertura que
Revaluación de Beneficios
Patrimonio al Valor ros Cubren Inversiones
Definidos
Razonable Atri en Instrumentos de
bui Patrimonio
bles
a
Cam
bios
en
el
Ries
go
de
Cré
dito
del
Pasi
vo
271,595 -15,869
271,595 -15,869

176,828
-398
176,828 -398
-179,805
 -2,977 -398

268,618 -16,267

268,618 -16,267

268,618 -16,267

168,900

-23

168,900 -23

-175,524
 -6,624 -23

261,994 -16,290
VECES

DIAS

VECES

DIAS

VECES
DIAS
 Participación en Otro Resultado Integral de Subsidiarias, Asociadas y Coberturas del Flujo de Efectivo
Negocios Conjuntos Contabilizados Utilizando el Método de la Participación
-4,225
-4,225

2,705
2,705
2,705

-1,520

-1,520

-1,520

1,520

1,520
1,520
Coberturas de Inversión Neta de Negocios en el Extranjero Diferencias de Cambio por Conversión de Operaciones en el Extranjero
ESTADO DE RESULTADOS
Cuenta 2023 2022

Ingresos de Actividades Ordinarias 3,000,000 2,000,000

Costo de Ventas 2,500,000 1,200,000
Ganancia (Pérdida) Bruta 500,000 800,000
 Reserva por
Reserva por Cambios en el
Cambios en el Valor de los
Variación Neta de Activos No Corrientes o Grupos de Activos Mantenidos Reserva sobre Activos Financieros Valor de los Diferenciales
para la Venta Disponibles para la Venta Elementos de la Tasa de
del Contrato Cambio de la
a Término Moneda
Extranjera
 AH S/. AH % AV 2023 AV 2022

1,000,000 50.00% 100.00% 100.00%

-132401 108.33% 83.33% 60.00%
16.67% 40.00%
 Reserva
sobre
Activos
Financieros
Medidos al Otras
Valor Reservas de Total
Razonable Patrimonio Patrimonio
con Cambios
en Otro
Resultado
Integral
-20,094 1,195,805
-20,094 1,195,805

176,828
2,307 2,307
2,307 179,135
-179,805
 2,307 -670

-17,787 1,195,135

-17,787 1,195,135

-17,787 1,195,135

168,900

1,497 1,497

1,497 170,397

-175,524
 1,497 -5,127

-16,290 1,190,008
 6,447 GASTO PERSONAL
-3,942
1,210 DEPREC Y AMORTIZ
1,969 DONACIONES
-171
1,192 TRIBUTOS
-4
6,701
RATIOS O RAZONES

RATIOS DE LIQUIDEZ

RATIOS DE SOLVENCIA

RATIOS DE GESTION

RATIOS DE RENTABILIDAD