WARDA OUBNI

Índice
Datos del Proyecto 2

Resumen Ejecutivo 3

Persona Emprendedora 3

Descripción de la Actividad Productos y Servicios 4

Análisis de Mercado 5

Marketing y Comercialización 6

Recursos Técnicos 6

Recursos Humanos 6

Digitalización en la Empresa 7

Lean Canvas 7

Forma Jurídica 8

Análisis DAFO 9

Plan de negocio - Pág. 1 de 9

Plan de Empresa Autoempleo
Datos del Proyecto
Nombre del proyecto empresarial WARDA OUBNI
Ciudad Quintana de la Serena (Badajoz)

Promotor/a/es YADIRA RAMIREZ FRIAS

CNAE G4782 - Comercio al por menor de productos textiles, prendas de vestir y calzado en puestos de venta y en mercadillos

IAE 16632 - COM.MEN.TEXTILES Y CONFECC.SIN ESTABLEC.

Forma jurídica Empresario/a individual (Autónomo/a)

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Resumen Ejecutivo
Nombre del proyecto, fecha prevista de inicio, tipo de sociedad

- Venta mercadillo de ropa Warda.

- Inicio: lo antes posible sobre el 29 o 30 de Septiembre.

- Tipo de sociedad: Autónomo.

Breve resumen del proyecto, descripción de la idea, sus características, necesidades

que cubre y valores diferenciales

El proyecto trata de una tienda de textil en los mercadillos tanto de telas para confeccionar vestidos como de hogar también
habrá algunos artículos de hogar confeccionados.

La principal característica es que habrá una atención personalizada y que es una tienda de toda la vida.
Pues que con el cierre de la anterior dueña el sector del textil en Quintana se quedaba descubierto.

Presentación de las personas que forman el equipo emprendedor, enumerando los

éxitos conseguidos en su andadura empresarial

El equipo emprendedor solo contara con una persona, que es su primera aventura empresarial.

Modelo de negocio, descripción de los diferentes productos o servicios y cómo se van a

generar ingresos con cada uno de ellos

Para lograr desarrollar un plan de negocios que sea capaz de lograr todas las exigencias estratégicas con el fin de que la
empresa logre una posición importante en el mercado y desarrolle una ventaja competitiva, se requiere realizar
principalmente:
฀ Estudio de mercado
฀ Plan estratégico
฀ Estudio técnico
฀ Estudio económico

El mercado, la competencia y factores de éxito

- No hay competencia directa, algunas tiendas del pueblo si que pueden tener algún producto parecido.

- El factor de éxito es el mercado en este sector en quintana es escaso.

Recursos necesarios para iniciar la actividad (técnicos y humanos)

Mis resultados esperados a l/p sería obtener un beneficio anual, el cual me sustente una nómina básica mensual para poder
vivir dignamente.

Necesidades de financiación, recursos que aporta, resultados esperados

- Aportación del equipo emprendedor.

- Solicitud de subvenciones.
- Búsqueda de financiación ajena.

Conclusiones generales del proyecto

Poder dar un buen servicio a mis clientes y emprender una actividad para vivir dignamente.

Persona Emprendedora
Mi nombre es Oubni Warda de nacionalidad Marroquís y nacida el 24-10-2001.

Me traslado a España por cuestiones personales y he decidido ejercer como emprendedora en la venta de productos de ropa
en los mercadillos ya que actualmente es de lo que más experiencia tengo porque me dedicaba a ello en mi país.

Mis habilidades son: tengo don de gente, conocimiento en redes sociales y en ofimática, conocimientos de contabilidad para
gestionar mis cuentas y donde tenga menos preparación formarme con cursos, etc...

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Descripción de la Actividad Productos y
Servicios
Características
Mis productos van a estar relacionado con lo textil, todo tipo de telas tanto de fiesta como de hogar y también producto de
hogar confeccionados como sabanas y manteles, también habrá productos de bebe sabanitas de cunas confeccionada y
arrullos confeccionados y para que se puedan hacer.

También dispondré de ropa textil confeccionada, calzado, etc.. para su venta que será el negocio principal.

- Epígrafe 663.2. Comercio al por menor fuera de un establecimiento comercial permanente de artículos textiles y de
confección.

- CNAE 4782 - Comercio al por menor de productos textiles, prendas de vestir y calzado en puestos de venta y en mercadillos

Aspectos Diferenciales
Es importante conocer qué hacen otras empresas u organizaciones para dar respuesta a esta necesidad de nuestras clientas.
No debemos minusvalorarla por muy novedosos que sean nuestros productos. Los clientes siempre tienen otras opciones
aunque sean productos o servicios de menor calidad. En algunas ocasiones los propios competidores pueden convertirse en
potenciales clientes por lo que habrá que sopesar posibles alianzas que en algunos casos pueden ser claves para la viabilidad
de nuestro proyecto.

Cobertura de Necesidades
Cubrir las necesidades de las distintas localidades de la comarca de la Serena será el principal objetivo, ya que se ha
observado que tanto en los pueblos con en sus mercadillos no hay gran volumen de puestos que se dediquen a la venta de
ropa, calzados, prendas para le hogar y para la confección de la misma. Se nota cierta carencia y sobre todo en las localidades
inferiores a 5000 habitantes, localidades pequeñas.

Propiedad Industrial
No se va a registrar ningún producto ni marca comercial propia, ni patente.

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Análisis de Mercado
Características del mercado
El sector donde se va a operar será en comercializar ropa, calzados, prendas de hogar y confección de textil en la localidades
de la Comarca de la Serena principalmente ya que se visitarán distintas localidades según los días que tengan mercadillo, pero
no se descarta que se amplié a otra zona y a visitar ferias de las distintas localidades.

En general, será un puesto de mercadillo, de venta ambulante sin lugar físico y se dispondrá de productos según demanda.

Un mercado maduro, se caracteriza por llevar tiempo funcionando, existe una competencia alta, el factor precio es un
elemento fundamental a tener en cuenta y los márgenes de beneficios suelen ser ajustados.

Análisis del Entorno

El entorno en el que la empresa va a desarrollar su actividad muestra condiciones favorables para la puesta en marcha
del proyecto empresarial. A continuación se analizan los principales datos en cuanto a demografía, nivel de estudios, gasto
medio por familia, documentación necesaria, legislación y subvenciones que se podrán solicitar.

La sociedad extremeña presenta unas características generalmente muy parecidas a las del resto de España. Presenta
una pirámide de población con forma de urna, lo que significa que tiene una población envejecida y una tasa de natalidad
y mortalidad bajas.
El nivel de estudios es algo inferior a la media nacional, ya que sólo el 19,12% de los mayores de 16 años tienen estudios
superiores, mientras que la media española es del 24,31%.
A pesar de atravesar una situación de crisis económica a nivel mundial y especialmente a nivel comunitario, la tendencia en
Extremadura en los últimos años nos indica que el gasto medio por hogar y año no ha decrecido, sino que ha
ido aumentándose manera leve pero constante, al igual que ocurre a nivel nacional. No obstante, los datos de Extremadura
reflejan que el gasto medio por familia es inferior que el de la media española.
En cuanto a la normativa, será interesante atender la regulación:

Ordenación del Comercio Minorista

- Ley 7/1996, de 15 de Enero de 1996, de Ordenación del Comercio Minorista.

Análisis de la Demanda
En esta instancia se determina el contacto que se realizará con el cliente. Se determina el cliente objetivo (mercado) y
la relación que existirá con este a través de los canales de distribución con los que se cuenta.

Se debe tener claro el segmento objetivo y las necesidades de este, para así entregar un servicio de calidad que cumpla
con los requerimientos establecidos por el cliente.
Es un público particular en la mayoría mujeres.

Mujeres de edades comprendidas de entre los 30 y 80 años , de ingresos familiares comprendidos entre los 15.000 y los
30.000 euros anuales, residente en poblaciones de menos de 5000 habitantes.

Análisis de la Competencia
En la población en la que va estar la tienda no ahí competencia directa, si que otros establecimientos puedes tener algunos
producto que se ofertan y la competencia mas directa esta en el pueblo de al lado a mas de 15 kilómetros.

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Marketing y Comercialización
Establecimiento de Precios
Las estrategias de penetración en el mercado tienen el objetivo de atraer a posibles consumidores ofreciendo precios más
bajos en los productos o servicios que ofertemos al principio.

Canales de Distribución
Se a utilizar diferentes canales de distribución que son:

Canal Corto. Venta directa o prestación de servicios al cliente final.

Comunicación y Promoción
El mensaje que se quiere trasmitir con el logo es de confianza, de sencillez, trasparencia y con una tipografía mas vintage.

Habrá una gran campaña en redes sociales para estar en contacto con nuestra clientas, donde se realizara promociones que
colgaremos en las redes sociales para que llegue a todo el mundo y donde realizaremos sorteos de promoción y a sin las
clientas también tienen beneficios.

Recursos Técnicos
Infraestructuras e Instalaciones
No tendremos instalaciones específicas para la venta al público, si tendremos un almacén pero la instalación se ubicará en los
distintos mercadillos.

Se seleccionará los mercados más favorables en el caso de coincidir los mercados de los distintos pueblos.

Equipamiento necesario
Contaremos con un furgón para el transporte de la mercancía y con un puesto ambulante que montaremos y desmontaremos.

Proceso Productivo
Compraremos la ropa en los grandes almacenes al por mayor y la vendemos de manera directa en los mercadillos a los
clientes.

Calidad
Implantar un Sistema de Calidad en mi empresa es un factor que se realizará más adelante en cuanto el negocio empiece
a emprender buenos resultados.

Lo que sí siempre se dispondrá de productos de calidad para la venta y a precios económicos.

Recursos Humanos
Gestión de los recursos humanos y descripción de los puestos
de trabajo
No tendré ningún coste por trabajadores, sólo contaré con el coste de autónomo y la empresa externa que contrato para la
documentación.

Estructura organizativa de la empresa

Yo llevaré todas las áreas, menos la de administración que tengo una empresas externa que me lo lleva (asesoría).

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Digitalización en la Empresa
Aspectos para la Digitalización
Como no existirá tienda física en sí no tendremos digitalización por el momento si en un futuro quisiéramos montar la tienda
física ya contaremos como todos los medios para la digitalización de la empresa.

Herramientas para la Comunicación y Gestión de la Empresa

Si usaremos las redes sociales para anunciar nuestro puesto del mercadillo y comunicar donde vamos a estar cada día.

- Redes Sociales (Facebook, Twitter, Instagram, LinkedIn, Youtube, Pinterest, etc), crea perfiles profesiones en Redes Sociales
y elige aquellas en las que debes estar presente acorde a tus objetivos empresariales. Facilita una comunicación rápida y
directa con tus clientes, proyectando la imagen que quieres ofrecer de tu negocio. Serán todas utilizada para la expansión
del negocio.

Lean Canvas
La sección Lean Canvas se añadirá como anexos al final del plan de empresa.

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Forma Jurídica
Se ha elegido como forma jurídica para la constitución de la empresa el alta de Empresario individual autónomo, ya que al
tratarse de una Empresa pequeña recién iniciada sus actividades económicas requiere a la reducción de costes de inicio, así
como también supone el ahorro respecto a los gastos de gestiones fiscales, laborales y contables.

Asimismo, otras de las ventajas es que al ser Empresario individual se puede optar por la solicitud de ayuda al autoempleo que
conlleva las subvenciones correspondientes, así como la reducción del pago de las cuotas de seguros sociales en los primeros
24 meses a partir del alta de autónomo.
Obligaciones Tributarias:
Al optar por el Régimen de Estimación Directa simplificada se obtienen las siguientes obligaciones fiscales:
- Modelo 303: Declaración del Iva de forma trimestral
- Modelo 130: Declaración del IRPF de forma trimestral
- Modelo 100: Declaración de la Renta IRPF de forma anual.
- Modelo 347: Operaciones con terceras personas, en caso que se venda o se compre servicios y productos que superen los 3
mil euros a una sola persona física o jurídica.
- Modelo 390: del resumen anual de Iva
Dicha modalidad de Estimación directa simplificada, requerirá la obligación de llevar los siguientes libros fiscales:
1.- Ventas e ingresos,
2.- Compras y Gastos.
3.- Registro de Bienes de Inversión.
La parte laboral será gestionada por asesoría y todo lo que conlleva tener a un trabajador será un servicio externo.

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Análisis DAFO
Análisis DAFO

DEBILIDADES AMENAZAS
- Gran diversidad de productos sustitutivos que cubren la necesidad de adquirir un producto a
bajo
coste.
- La empresa es desconocida.
- Existencia de reticencias respecto a este tipo de tiendas, asociadas a una imagen de poca
- Conocimientos de tasación de artículos limitados.
calidad,
suciedad y desorden.
- Poco arraigo de este tipo de tiendas en la Península Ibérica.

FORTALEZAS OPORTUNIDADES

- Crisis económica actual. Genera necesidad de vender objetos para obtener unos ingresos
- Experiencia comercial de la persona
extras.
emprendedora.
- Crisis económica actual. Genera necesidad de comprar artículos a bajo precio.
- Bajo nivel de inversión inicial.
- Mayor preocupación de los/as consumidores/as por el cuidado del medioambiente, mediante la
- Sencilla gestión de stocks.
realización de un consumo responsable que recicla
- Riesgo bajo, pues no paga los artículos a sus propietarios/as hasta que no los vende.
y reutiliza.

Análisis CAME

CORREGIR DEBILIDADES AFRONTAR LAS AMENAZAS

- Empresa de nueva creación. Una empresa nueva presenta el inconveniente de no disponer de

una clientela habitual. Para corregirlo, se llevarán a cabo acciones de promoción del taller y
captación de la clientela, para lo que pondrá en marcha el Plan de Promoción y Comunicación
definido en el
- Rápida obsolescencia tecnológica.
apartado 6.3.
- Desaceleración económica.
- Dificultades de tesorería. Puede haber dificultades de tesorería si no se prevén adecuadamente
- Elevado grado de economía sumergida.
las necesidades y los flujos de caja. Al tratarse de una empresa de nueva creación y una única
persona promotora, las fuentes de financiación iniciales son escasas, lo que supone dificultades
de tesorería en los primeros meses de actividad. Para corregirlo, se tendrán en
cuenta en las necesidades de financiación una cuantía para hacer frente a esta necesidad.

MANTENER LAS FORTALEZAS EXPLOTAR LAS OPORTUNIDADES

- Trato personalizado.
- Explorar las oportunidad para captar nuevos clientes y un nuevo mercado.
- Capacidad de fidelización de la clientela.

Plan de Acción
La empresa está en fase de terminación.

- Plan Comercial
La empresa ya tiene definidas sus políticas de servicios y su imagen de negocio las cuales va a potenciar a través de la
publicidad de calle (panfletos, comunicación verbal a los amigos y conocidos, etc. ), así como a través de las redes sociales.
- Plan de Operaciones
Las operaciones comenzarán una vez se procese la documentación pertinente para poder arrancar con el servicio.
- Plan Económico-Financiero
Aportación del equipo emprendedor.
Solicitud de subvenciones.
Búsqueda de financiación ajena.
- Plan de Legalización de Actividades
Los tres ámbitos diferentes a tratar son los siguientes:
Jurídico
Alta del trabajador autónomo, ante la Seguridad Social.
Fiscal
Alta en censo de actividades económicas ante la Agencia Tributaria.
Liquidación de impuestos como el IVA y el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) para personas autónomas,
todo lo cual se hará a través de una gestaría.
Laboral.
Alta autónomo por ante la seguridad social.

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 Nº referencia: 19452

Fecha: 27 de septiembre de 2022. a las 17:11

INFORME AUTODIAGNÓSTICO DE COMPETENCIAS EMPRENDEDORAS

D/Dª Oubni Warda, con N.I.E. y9.942.808z

Ha realizado el Autodiagnóstico de Competencias Emprendedoras (diagnosticoemprende.com), obteniendo el siguiente resultado:

Nivel avanzado alto de emprendimiento

¿Está en proceso de solicitud de alguna ayuda pública o subvención para establecerse por cuenta propia?: Si
Nivel 5.2/6: El nivel obtenido se centra en trabajar con otros, utilizando el conocimiento que tienes para generar valor,
haciendo frente a desafíos cada vez más complejos.

Histórico de cuestionarios realizados:

- 27 de septiembre de 2022. a las 17:11 - 5.2/6 Nivel avanzado alto de emprendimiento

Lean Canvas

SOCIOS CLAVE ACTIVIDADES CLAVES PROPUESTA DE VALOR RELACIONES CON LOS SEGMENTO DE CLIENTES
CLIENTES
-Distribuidores -Empresas de proveedores y de distribución -Diferenciación en el tejido de los productos, uso de -Clientes potenciales: Jóvenes que frecuentan
-Proveedores del tejido -Innovación tecnológica con la fabricación de bambú. -Social Media: reseñas y Calificaciones. internet pero que todavía no tienen demasiado
prendas mediante tejidos novedosos -Comodidad. -Redes sociales. poder adquisitivo.
-Diseñadores -Soporte de incidencias en el servicio. -Agrupaciones sociales para la sección de
camisetas personalizables.

RECURSOS CLAVE CANALES

-Empresas de proveedores y de distribución - Venta en mercados.

-Innovación tecnológica con la fabricación de
prendas mediante tejidos novedosos
-Diseñadores

ESTRUCTURA DE COSTES FLUJO DE INGRESOS

-Contratación de empresa distribuidora. - Venta en los mercadillos.

-Proveedores de tejidos
-Disenadores
-infraestructura tecnológica y mantenimiento
-Marketing y eventos
Plan Económico Financiero Año 1
Inversión Inicial
Inmovilizado Material

CONCEPTO ADQ. A EMPRESAS ADQ. A PARTICULARES APORTACIÓN EN ESPECIE

Mobiliario 1.000,00 € 0,00 € 0,00 €

Total 1.000,00 € 0,00 € 0,00 €

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Inmovilizado Inmaterial

CONCEPTO ADQ. A EMPRESAS ADQ. A PARTICULARES APORTACIÓN EN ESPECIE

Total 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Activo Corriente

CONCEPTO ADQ. A EMPRESAS ADQ. A PARTICULARES APORTACIÓN EN ESPECIE

Total 0,00 € 0,00 € 0,00 €

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Resumen
Inmovilizado Material: 1.000,00 €
Inmovilizado Inmaterial: 0,00 €

Activo no Corriente Total: 1.000,00 €

Existencias Iniciales: 0,00 €

Tesorería inicial para puesta en marcha: 1.395,00 €
IVA Soportado: 210,00 €
Impuesto de Transmisiones y Actos Jurídicos (ITPYADJ): 0,00 €

Activo Corriente Total: 1.605,00 €

Necesidades Totales Inversión Inicial: 2.605,00 €

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Pago de Inversiones
CONCEPTO TOTAL PAGOS IMPORTE TOTAL MES 0 (%) MES 1 (%) MES 2 (%) MES 3 (%) MES 4 (%) MES 5 (%) MES 6 (%) MES 7 (%) MES 8 (%) MES 9 (%) MES 10 (%) MES 11 (%) MES 12 (%)
Mobiliario 100 % 1.210,00 € 50% 0% 0% 0% 0% 0% 50% 0% 0% 0% 0% 0% 0%

Total 1.210,00 € 1.210,00 € 605,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 605,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

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Necesidades de Financiación
Recursos Propios

CONCEPTO IMPORTE
Aportaciones Dinerarias 2.000,00 €

Otros (pago único desempleo, subvenciones cobradas...) 0,00 €

Recursos Ajenos a Largo Plazo

CONCEPTO IMPORTE

Otras deudas a largo plazo 0,00 €

Leasing 0,00 €

Préstamo a Largo Plazo 0,00 €

Recursos Ajenos a Corto Plazo

CONCEPTO IMPORTE
Deudas a corto plazo 0,00 €

Otros pagos 0,00 €

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Resumen
Aportaciones en Especie: 0,00 €
Aportaciones de socios Total: 2.000,00 €

Recursos Propios: 2.000,00 €

Deudas bancarias a L/P: 0,00 €

Recursos Ajenos a L/P: 0,00 €

Proveedores varios: 605,00 €

Recursos Ajenos a C/P: 605,00 €

Pasivo Total: 2.605,00 €

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Financiaciones
NOMBRE CAPITAL FINANCIADO TIPO DE FINANCIACIÓN

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Ingresos por Ventas Anuales - Año 1
Ingresos por Ventas 26.400,00 €

Facturado a clientes 31.944,00 €

Total Cobros 31.944,00 €

PRODUCTOS/SERVICIOS DÍA DE TRABAJO

Ingreso 26.400,00 €

Coste 0,00 €

Margen Bruto 26.400,00 €

Nº medio de productos vendidos / servicios prestados al mes 22,00

Unidades Vendidas 264

Precio medio por Producto/Servicio 100,00 €

IVA repercutido 21%

Formas de Cobro
CONTADO A 30 DÍAS A 60 DÍAS A 90 DÍAS A 120 DÍAS
día de trabajo 100% 0% 0% 0% 0%

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día de trabajo

MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
Nº Productos / Servicios 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 22 264

Precio 100,00 € 100,00 € 100,00 € 100,00 € 100,00 € 100,00 € 100,00 € 100,00 € 100,00 € 100,00 € 100,00 € 100,00 € -

Ingresos 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 26.400,00 €

Costes 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Margen Bruto 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 26.400,00 €

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Costes de Producción Anuales - Año 1
NOMBRE COSTE UNIDADES ANUAL
día de trabajo 0,00 € 264 0,00 €
Total 0,00 €

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Compras y Gastos Generales - Año 1
Compras

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
Materias primas, materiales, productos... 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 12.000,00 €

Gasto 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 1.000,00 € 12.000,00 €

IVA 210,00 € 210,00 € 210,00 € 210,00 € 210,00 € 210,00 € 210,00 € 210,00 € 210,00 € 210,00 € 210,00 € 210,00 € 2.520,00 €

Pagos 1.210,00 € 1.210,00 € 1.210,00 € 1.210,00 € 1.210,00 € 1.210,00 € 1.210,00 € 1.210,00 € 1.210,00 € 1.210,00 € 1.210,00 € 1.210,00 € 14.520,00 €

Gastos variables

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
Transportes 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 6.000,00 €

Gasto 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 6.000,00 €

IVA 105,00 € 105,00 € 105,00 € 105,00 € 105,00 € 105,00 € 105,00 € 105,00 € 105,00 € 105,00 € 105,00 € 105,00 € 1.260,00 €

Pagos 605,00 € 605,00 € 605,00 € 605,00 € 605,00 € 605,00 € 605,00 € 605,00 € 605,00 € 605,00 € 605,00 € 605,00 € 7.260,00 €

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Gastos fijos

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
Servicios exteriores (gestoría y profesionales
40,00 € 40,00 € 40,00 € 40,00 € 40,00 € 40,00 € 40,00 € 40,00 € 40,00 € 40,00 € 40,00 € 40,00 € 480,00 €
independientes)

Alquileres 120,00 € 120,00 € 120,00 € 120,00 € 120,00 € 120,00 € 120,00 € 120,00 € 120,00 € 120,00 € 120,00 € 120,00 € 1.440,00 €
Gasto 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 1.920,00 €

IVA 33,60 € 33,60 € 33,60 € 33,60 € 33,60 € 33,60 € 33,60 € 33,60 € 33,60 € 33,60 € 33,60 € 33,60 € 403,20 €

Pagos 193,60 € 193,60 € 193,60 € 193,60 € 193,60 € 193,60 € 193,60 € 193,60 € 193,60 € 193,60 € 193,60 € 193,60 € 2.323,20 €

Compras 12.000,00 €

Consumo 0,00 €

Existencias Iniciales 0,00 €

Existencias Finales 12.000,00 €

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Perfil de pagos
Compras

CONCEPTO TOTAL CONTADO A 30 DÍAS A 60 DÍAS A 90 DÍAS A 120 DÍAS

Materias primas, materiales, productos... 100% 100% 0% 0% 0% 0%

Consumibles 100% 100% 0% 0% 0% 0%

Gastos variables

CONCEPTO TOTAL CONTADO A 30 DÍAS A 60 DÍAS A 90 DÍAS A 120 DÍAS

Transportes 100% 100% 0% 0% 0% 0%

Gastos fijos

CONCEPTO TOTAL CONTADO A 30 DÍAS A 60 DÍAS A 90 DÍAS A 120 DÍAS

Servicios exteriores (gestoría y profesionales independientes) 100% 100% 0% 0% 0% 0%

Alquileres 100% 100% 0% 0% 0% 0%

Plan económico - Pág. 13 de 23

Gastos de Personal - Año 1
NOMBRE SALARIO BRUTO SEGUROS SOCIALES TOTAL
autónoma 1.800,00 € 840,00 € 2.640,00 €

Total 2.640,00 €

autónoma
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
Salario bruto 150,00 € 150,00 € 150,00 € 150,00 € 150,00 € 150,00 € 150,00 € 150,00 € 150,00 € 150,00 € 150,00 € 150,00 €

Seguros Sociales 70,00 € 70,00 € 70,00 € 70,00 € 70,00 € 70,00 € 70,00 € 70,00 € 70,00 € 70,00 € 70,00 € 70,00 €

Total 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 €

Plan económico - Pág. 14 de 23

Amortización Contable
TIPOLOGÍA PRECIO DE ADQUISICIÓN COEFICIENTE LINEAL
Mobiliario 1.000,00 € 10% 100,00 €

TOTAL AMORT. INMOV. MATERIAL 100,00 €

Plan económico - Pág. 15 de 23

Liquidación de IVA - Año 1
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
Repercutido 462,00 € 462,00 € 462,00 € 462,00 € 462,00 € 462,00 € 462,00 € 462,00 € 462,00 € 462,00 € 462,00 € 462,00 €

Soportado 348,60 € 348,60 € 348,60 € 348,60 € 348,60 € 348,60 € 348,60 € 348,60 € 348,60 € 348,60 € 348,60 € 348,60 €

Devengado 113,40 € 113,40 € 113,40 € 113,40 € 113,40 € 113,40 € 113,40 € 113,40 € 113,40 € 113,40 € 113,40 € 113,40 €

HP deudor/acreedor por IVA: 340,20 €

Plan económico - Pág. 16 de 23

Flujo de Caja - Año 1
INICIAL MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12
Cobros de las ventas 2.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 €

Subvenciones cobradas 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Otros 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
Subvención Directa 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 9.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Recursos Propios 2.000,00 €

Recursos Ajenos L/P 0,00 €

Recursos Ajenos C/P 0,00 €

Total de Cobros 2.000,00 € 2.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 € 11.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 € 2.662,00 €
Pago de Sueldos 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 €
Pago compras y gastos generales 2.008,60 € 2.008,60 € 2.008,60 € 2.008,60 € 2.008,60 € 2.008,60 € 2.008,60 € 2.008,60 € 2.008,60 € 2.008,60 € 2.008,60 € 2.008,60 €

Pago IVA a Hacienda 0,00 € 0,00 € 0,00 € 130,20 € 0,00 € 0,00 € 340,20 € 0,00 € 0,00 € 340,20 € 0,00 € 0,00 €

Devolución capital préstamos 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Pago de Intereses 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Amortización Leasing 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Intereses Leasing 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

IVA Leasing 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €
Pago de Inversiones 605,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 605,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Total de Pagos 605,00 € 2.228,60 € 2.228,60 € 2.228,60 € 2.358,80 € 2.228,60 € 2.833,60 € 2.568,80 € 2.228,60 € 2.228,60 € 2.568,80 € 2.228,60 € 2.228,60 €
Flujo de Caja Neto 1.395,00 € 433,40 € 433,40 € 433,40 € 303,20 € 433,40 € 8.828,40 € 93,20 € 433,40 € 433,40 € 93,20 € 433,40 € 433,40 €
Saldo Final de Tesorería 1.395,00 € 1.828,40 € 2.261,80 € 2.695,20 € 2.998,40 € 3.431,80 € 12.260,20 € 12.353,40 € 12.786,80 € 13.220,20 € 13.313,40 € 13.746,80 € 14.180,20 €

Plan económico - Pág. 17 de 23

Cuenta de Resultados Mensual - Año 1
MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5 MES 6 MES 7 MES 8 MES 9 MES 10 MES 11 MES 12 TOTAL
Ingresos de Explotación 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 26.400,00 €

Consumos 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Margen Bruto 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 2.200,00 € 26.400,00 €
Gastos de personal 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 220,00 € 2.640,00 €

Gastos Variables 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 500,00 € 6.000,00 €

Gastos Fijos 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 160,00 € 1.920,00 €

Amortizaciones 8,33 € 8,33 € 8,33 € 8,33 € 8,33 € 8,33 € 8,33 € 8,33 € 8,33 € 8,33 € 8,33 € 8,33 € 100,00 €

Total Gastos 888,33 € 888,33 € 888,33 € 888,33 € 888,33 € 888,33 € 888,33 € 888,33 € 888,33 € 888,33 € 888,33 € 888,33 € 10.660,00 €
Beneficios antes de impuestos e intereses 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 15.740,00 €

Ingresos extraordinarios 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 9.000,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 9.000,00 €

Gastos financieros 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Beneficios antes de impuestos 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 10.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 24.740,00 €

Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (20%) 4.948,00 €

RESULTADO DEL EJERCICIO 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 10.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 1.311,67 € 19.792,00 €

Plan económico - Pág. 18 de 23

Balance - Año 1
ACTIVO 27.080,20 € PATRIMONIO NETO Y PASIVO 27.080,20 €
Activo no corriente 900,00 € Patrimonio Neto 21.792,00 €
Inmovilizado material 900,00 € Capital 2.000,00 €

Adquisición del terreno 0,00 € Resultado del Ejercicio 17.812,80 €

Edificios y Construcciones 0,00 € Resultado de ejercicios anteriores 0,00 €

Instalaciones 0,00 € Reserva legal (10 % de PyG) 1.979,20 €

Maquinaria 0,00 € Subvenciones 0,00 €

Equipamiento 0,00 € Otros (detallar) 0,00 €

Mobiliario 1.000,00 €

Utillaje 0,00 € Pasivo no corriente 0,00 €

Vehículos de transporte 0,00 € Préstamos bancarios a largo 0,00 €

Equipos informáticos 0,00 € Otras deudas a largo plazo 0,00 €

Otros (proyectos técnicos...) 0,00 € Acreedores por arrendamiento financiero a Largo Plazo 0,00 €

Fianza 0,00 €

(-) Amortización acumulada del inmovilizado material -100,00 € Pasivo Corriente 5.288,20 €
Inmovilizado inmaterial 0,00 € Póliza de Crédito 0,00 €

Gastos de I+D 0,00 € Proveedores varios 0,00 €

Patentes, Modelos de Utilidad 0,00 € Préstamos bancarios a corto plazo 0,00 €

Aplicaciones informáticas 0,00 € Microcréditos a corto 0,00 €

Otros (...) 0,00 € Hacienda Pública (acreedor por IVA) 340,20 €

Derechos de traspaso, Fondo de Comercio, Concesiones administrativas, Tasas, Licencias... 0,00 € Hacienda Pública (acreedor Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) 4.948,00 €

Marca, Nombre Comercial 0,00 € Otras deudas a corto plazo 0,00 €

Fianza Leasing 0,00 € Otros (acreedores, anticipos de clientes...) 0,00 €

(-)Amortización acumulada del inmovilizado inmaterial -0,00 € Acreedores por arrendamiento financiero a Corto Plazo 0,00 €

Activo corriente 26.180,20 €

Existencias, materias primas... 12.000,00 €

Hacienda Pública (deudor por IVA) 0,00 €

Clientes 0,00 €

Tesorería 14.180,20 €

Plan económico - Pág. 19 de 23

Ratios - Año 1
RATIO DE LIQUIDEZ Activo Corriente / Pasivo Corriente 4.95 %

FONDO DE MANIOBRA Activo Corriente - Pasivo Corriente 20.892,00 €

RATIO DE ENDEUDAMIENTO Pasivo Total / Patrimonio Neto 0.24 %

MáRGEN DE BENEFICIO Beneficio antes de Imp e Int / Ventas 59.62 %

RATIO DE SOLVENCIA Activo Total / Pasivo Total 5.12 %

RENTABILIDAD ECONóMICA (ROE) Beneficio antes de Imp e Int / Activo Total 58.12 %

RENTABILIDAD FINANCIERA (ROA) Beneficio Neto / Patrimonio Neto 90.82 %

RENTABILIDAD SOBRE VENTAS Beneficio Neto / Ventas 74.97 %

PLAZO DE COBRO Clientes / Ventas * 360 0 días

PLAZO DE PAGO Proveedores / Inversión Inicial * 360 0 días

PUNTO DE EQUILIBRIO Gastos Fijos / Margen Bruto 6.030,59 €

VAN (8.00%) 18.148,27 €

TIR 501%

Plan económico - Pág. 20 de 23

Cuenta de Resultados Proyectada
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
Ingresos de Explotación 26.400,00 € 27.720,00 € 29.106,00 €

Consumos 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Margen Bruto 26.400,00 € 27.720,00 € 29.106,00 €

Margen Bruto sobre Ventas 100.00% 100.00% 100.00%
Gastos de personal 2.640,00 € 2.640,00 € 2.640,00 €
Gastos Variables 6.000,00 € 6.120,00 € 6.242,40 €

Gastos Fijos 1.920,00 € 1.958,40 € 1.997,57 €

Amortizaciones 100,00 € 100,00 € 100,00 €

Total Gastos 10.660,00 € 10.818,40 € 10.979,97 €

Ingresos Extraordinarios (Subvención Autoempleo) 9.000,00 € 0,00 € 0,00 €

Beneficios antes de impuestos e intereses 24.740,00 € 16.901,60 € 18.126,03 €

Gastos financieros 0,00 € 0,00 € 0,00 €

Beneficios antes de impuestos 24.740,00 € 16.901,60 € 18.126,03 €

Impuesto sobre la renta (IRPF) 4.948,00 € 3.380,32 € 3.625,21 €

RESULTADO DEL EJERCICIO 19.792,00 € 13.521,28 € 14.500,83 €

Plan económico - Pág. 21 de 23

Cuenta de Resultados Proyectada
19.792,00 €
17.812,80 €

15.833,60 €
13.854,40 €

11.875,20 €

9.896,00 €
7.916,80 €

5.937,60 €
3.958,40 €

1.979,20 €

0,00 €

Año 1 Año 2 Año 3

Plan económico - Pág. 22 de 23

 AÑO 2 AÑO 3
Crecimiento de la cifra de Ventas 5.00 % 5.00 %

Crecimiento de la cifra de Consumos 5.00 % 5.00 %

Crecimiento de la cifra de gastos fijos y variables (IPC) 2.00 % 2.00 %

Crecimiento de la cifra de gastos de personal 0.00 % 0.00 %

Crecimiento del Beneficio Neto -31.68 % 7.24 %

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