CÓDIGO: MP-GCC-01-BM

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA

ANÁLISIS, APROBACIÓN, DESEMBOLSO Y SEGUIMIENTOS
DE CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO (FINANCIAMIENTO
PRODUCTIVO MIPYMES-BM)

DEL
PROCESO:
CONCESIÓN DE CRÉDITO

DEL

MACROPROCESO:
GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE CRÉDITO

VERSIÓN:
01

LA CORPORACIÓN FINANCIERA NACIONAL B.P. SE RESERVA EL DERECHO DE ESTE DOCUMENTO, EL CUAL NO DEBE SER USADO PARA OTRO
PROPÓSITO DISTINTO AL PREVISTO. DOCUMENTOS IMPRESOS O FOTOCOPIADOS SON COPIAS NO CONTROLADAS, VERIFICAR SU VIGENCIA
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MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA ANÁLISIS,
APROBACIÓN, DESEMBOLSO Y SEGUIMIENTOS DE VERSIÓN: 01 PÁGINA:
CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO (FINANCIAMIENTO AÑO:2020 2 de 78
PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

CONTROL DE LA DOCUMENTACIÓN
FASE DETALLE FIRMA FECHA
Elaborado Nombre: Andrés Sebastián Salas Poveda
por: Cargo: Oficial de Precalificación de Crédito de Primer piso 2

Nombre: Richard Manuel Ordóñez González

Cargo: Gerente de Sucursal Mayor Guayaquil
Nombre: Roberto Eduardo Santacruz Checa
Cargo: Gerente de Negocios Especializados
Revisado Nombre: Pablo Antonio Aguilar Basantes
por: Cargo: Subgerente General de Negocios
Nombre: Jenny Carmen López Lucero
Cargo: Gerente de Calidad (E).
Nombre: Félix Gregory Chang Calvache
Cargo: Subgerente General de Calidad y Desarrollo
REFERENCIA FECHA
Revisado Gerencia de Riesgos mediante pronunciamiento.
por: Gerencia Jurídica mediante pronunciamiento.

Aprobado
Directorio de la Corporación Financiera Nacional B.P.
por:

CONTROL E HISTORIAL DE CAMBIOS

VERSIÓN FECHA DESCRIPCIÓN DEL CAMBIO RESPONSABLE
· Incorporación de procedimiento: Jenny Carmen López
6.1 Revisión de SGAS de la IFI., con sus respectivos flujos y responsabilidades. Lucero / Gerente de
· Incorporación de Anexos: Calidad (E).
13.4 Convenio Global de Participación,
13.5 Directrices Anticorrupción aplicables a los Beneficiarios Finales,
13.6 Directrices Anticorrupción del Banco Mundial (traducción no oficial),
13.7 Pagaré- tabla alemana – tasa fija,
13.8 Pagaré- tabla francesa – tasa fija.
· Ajuste del anexo:
13.3: Documentos del Expediente por operación.
01 · Incorporación del Registros:
R-GCC-BM-16 “Solicitud de no Objeción del SGAS”.
· Ajuste del Registro:
R-GCC-BM-03 Solicitud de Crédito Financiamiento Productivo MIPYMES-BM
· Eliminación de registros los cuales han sido incorporados como anexos:
R-GCC-BM-01 Convenio Global de Participación para la Intermediación Financiera
en las Operaciones con la Corporación Financiera Nacional B.P.(MIPYMES-BM)
R-GCC-BM-05 Pagaré a la orden
R-GCC-BM-06 Pagaré (Tasa Fija - Hasta un año plazo)
R-GCC-BM-07 Pagaré - Pagos de dividendos iguales
Jenny Carmen López
Elaboración del procedimiento documentado para análisis, aprobación,
00 instrumentación y desembolso de crédito de segundo piso.
Lucero / Gerente de
Calidad (E).

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APROBACIÓN, DESEMBOLSO Y SEGUIMIENTOS DE VERSIÓN: 01 PÁGINA:
CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO (FINANCIAMIENTO AÑO:2020 3 de 78
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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

CONTENIDO GENERAL
1 OBJETIVO ..........................................................................................................................................................5
2 ALCANCE ...........................................................................................................................................................5
3 ROLES Y/O RESPONSABLES ..........................................................................................................................5
4 BASE LEGAL......................................................................................................................................................9
4.1 Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera. ....................................................................... 9
4.2 Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos ....................................................... 9
4.3 Código Orgánico Monetario y Financiero .............................................................................................. 9
4.4 Ley de Comercio electrónico, firmas y mensajes de datos. ................................................................ 10
4.5 Acuerdo de Préstamo entre CFN B.P. y el BIRF................................................................................. 10
5 POLÍTICAS ...................................................................................................................................................... 11
5.1 Normativa interna CFN B.P. aplicable. ................................................................................................ 11
5.2 Consideraciones previas a la primera solicitud y desembolso. ........................................................... 12
5.3 Cupos e instancias de aprobación de Crédito de Segundo Piso ........................................................ 12
5.4 Utilización de los recursos ................................................................................................................... 13
5.5 Revisión de solicitud de crédito ........................................................................................................... 13
5.6 Elaboración de la muestra para visitas a IFI ....................................................................................... 14
5.7 Vencimientos de operaciones de BF. .................................................................................................. 14
5.8 Abonos y precancelaciones. ................................................................................................................ 14
6 DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS. .............................................................................................. 15
6.1 Revisión de SGAS de la IFI ................................................................................................................. 15
6.2 PRÉSTAMO CORPORATIVO: Análisis, aprobación y desembolso. .................................................. 17
6.3 Seguimiento de cumplimiento de condiciones. ................................................................................... 26
6.4 Supervisar IFI. ...................................................................................................................................... 31
6.5 Reversión total o parcial de operaciones. ........................................................................................... 35
6.6 Abonos parciales o precancelaciones por solicitud de la IFI............................................................... 41
7 FLUJOGRAMAS .............................................................................................................................................. 43
7.1 Revisión de SGAS remitido por la IFI .................................................................................................. 43
7.2 PRÉSTAMO CORPORATIVO: Análisis, aprobación y desembolso. .................................................. 44
7.3 Seguimiento de cumplimiento de condiciones. ................................................................................... 49
7.4 Supervisar IFI. ...................................................................................................................................... 51
7.5 Reversión total o parcial de operaciones. ........................................................................................... 52
7.6 Abonos parciales o precancelaciones por solicitud de la IFI............................................................... 54
8 INDICADORES DE GESTIÓN ........................................................................................................................ 55
9 CONTABILIZACIONES ................................................................................................................................... 55
10 TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN ........................................................................................................... 56

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11 DOCUMENTOS RELACIONADOS ................................................................................................................. 56

12 FORMULARIOS .............................................................................................................................................. 56
13 ANEXOS .......................................................................................................................................................... 60
13.1 Estructura de informe para precancelación, reversión total o parcial de operaciones. ................... 60
13.2 Documentos a obtenerse del sistema, su trámite y desglose. ........................................................ 61
13.3 Documentos del Expediente por operación. .................................................................................... 62
13.4 CONVENIO GLOBAL DE PARTICIPACIÓN ................................................................................... 63
13.5 Directrices Anticorrupción aplicables a los beneficiarios del subpréstamo ..................................... 72
13.6 Directrices Anticorrupción del Banco Mundial (Traducción no oficial)............................................. 75
13.7 PAGARÉ – tasa fija - tabla alemana. ............................................................................................... 75
13.8 PAGARÉ – tasa fija – tabla francesa. .............................................................................................. 77
14 GLOSARIO DE TÉRMINOS ............................................................................................................................ 78

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

1 OBJETIVO

Describir de forma ordenada, sencilla y simplificada las actividades a seguir para el análisis, aprobación,
instrumentación, desembolso y seguimiento de créditos de segundo piso otorgados con fondos del Banco
Mundial, mediante el producto “Financiamiento Productivo MIPYMES-BM”.

2 ALCANCE

Desde: Revisión de Sistema de Gestión Ambiental y Social (SGAS) de la IFI.

Incluye: • Análisis, aprobación o devolución, instrumentación, desembolso de las solicitudes de crédito
recibidas.
• Seguimiento de cumplimiento de condiciones y recepción de justificativos de inversiones.
• Supervisión de IFI.
• Reversión total o parcial de operaciones.
• Abonos parciales o precancelaciones.
Hasta: La cancelación del crédito por parte de la IFI.
No comprende:
· Gestión de reportes solicitados por el Banco Mundial, mismo que debe ser revisado en el manual
Operativo de Banco Mundial.
· Procedimiento para calificar estado de la cartera de las IFI’s, mismo que deber ser revisado en el MP-
GCC-02-SP “Manual de procedimientos para seguimiento de crédito de segundo piso”.

3 ROLES Y/O RESPONSABLES

ROLES Y/O CARGOS DESCRIPCIÓN DE RESPONSABILIDADES

Procedimiento 6.2 PRÉSTAMO CORPORATIVO: Análisis, aprobación y
desembolso.
Nivel de aprobación
· Revisar operación de crédito.
(Según normativa de la
CFN B.P., libro I, Título I, · Observar operación de crédito.
Subtítulo I, Numeral · Aprobar operación de crédito.
4.22.2: Operaciones de
Segundo Piso) Procedimiento 6.5 Reversión total o parcial de operaciones.
· Aprobar Informe de recomendación de reversión total o parcial.
Procedimiento 6.1 Revisión de SGAS de la IFI.
· Remitir requisitos Ambientales y sociales.
Subgerente General de
Negocios · Recibir documentos solicitados (SGAS).
· Comunicar objeción a la IFI.

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ROLES Y/O CARGOS DESCRIPCIÓN DE RESPONSABILIDADES

· Sociabilizar pronunciamiento de no objeción.
Procedimiento 6.1 Revisión de SGAS de la IFI.
Gerencia de Negocios
· Recibir y revisar SGAS.
Especializados /
Subgerente de Fomento · Elaborar comunicado de objeción.
Empresarial
· Emitir pronunciamiento de no objeción.
Procedimiento 6.1 Revisión de SGAS de la IFI.
· Remitir requisitos Ambientales y sociales
Procedimiento 6.2 PRÉSTAMO CORPORATIVO: Análisis, aprobación y
desembolso.
· Recibir y asignar solicitud de crédito de segundo piso.
· Devolver solicitud de crédito y documentos a la IFI, de ser el caso.
Procedimiento 6.3 Seguimiento de cumplimiento de condiciones.
· Asignar condiciones del crédito en Cobis Garantías.
· Emitir memorando de incumplimiento de condiciones a la IFI.
· Recibir oficio de la IFI donde solicita ampliación de plazo.
· Otorgar plazo a IFI para subsanación de observaciones.
Gerente de Sucursal Procedimiento 6.4 Supervisar IFI.
Mayor o Menor o su
· Generar muestra de visitas.
delegado
· Emitir comunicado de supervisión a IFI.
· Firmar formulario para supervisión de IFI.
· Emitir oficio a IFI, indicando observaciones encontradas durante la
supervisión.
· Receptar justificativos de observaciones encontradas.
Procedimiento 6.5 Reversión total o parcial de operaciones.
· Revisar informe de recomendación para reversión.
· Emitir informe de recomendación para reversión.
· Revisar solicitud de reversión total o parcial.
· Emitir memorando para reversión total o parcial.
· Revisar la comunicación a la IFI.
Procedimiento 6.5 Reversión total o parcial de operaciones.
Subgerente de Cartera y
Garantías · Revisar y reasignar memorando para reversión total o parcial.
Procedimiento 6.2 PRÉSTAMO CORPORATIVO: Análisis, aprobación y
Gerente de Sucursal

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
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ROLES Y/O CARGOS DESCRIPCIÓN DE RESPONSABILIDADES

Menor / Subgerente de desembolso.
Instrumentación y
· Recibir y asignar la operación para su instrumentación.
Pagaduría/ Subgerente
Regional de · Aprobar y remitir trámite en Cobis.
Operaciones Financieras
/ Jefe Regional de
Instrumentación de
Operaciones de Crédito
de Primer Piso
Procedimiento 6.2 PRÉSTAMO CORPORATIVO: Análisis, aprobación y
desembolso.
· Verificar la disponibilidad de recursos.
Especialista/ Analista de
· Notificar al solicitante.
la Subgerencia de
Tesorería · Revisar el trámite.
· Rechazar trámite de manera parcial, de ser el caso.
· Asignar recursos, remitir y registrar trámite.
Procedimiento 6.2 PRÉSTAMO CORPORATIVO: Análisis, aprobación y
desembolso.
· Revisar solicitud de crédito y documentos de soporte.
· Ingresar trámite al sistema Cobis - Trámite y generar formularios.
· Recabar firmas del nivel de aprobación
· Transmitir el trámite a instrumentación
· Recibir notificación de desembolso.
· Comunicar Acuerdo de Aprobación a la IFI.
· Clasificar documentos en la carpeta.
Oficial de Crédito Procedimiento 6.3 Seguimiento de cumplimiento de condiciones.
· Revisar el registro condiciones.
· Solicitar Documentación a la IFI.
· Verificar condiciones del crédito.
· Registrar condiciones del crédito cumplidas.
· Remitir documentación de respaldo al archivo general.
· Elaborar memorando de incumplimiento de condiciones a la IFI.
Procedimiento 6.4 Supervisar IFI.
· Elaborar comunicado de supervisión a IFI.

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
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ROLES Y/O CARGOS DESCRIPCIÓN DE RESPONSABILIDADES

· Realizar visita a la IFI.
· Remitir y archivar formulario de visita en el expediente de la IFI.
· Elaborar oficio para IFI, indicando observaciones encontradas durante la
supervisión.
Procedimiento 6.5 Reversión total o parcial de operaciones.
· Elaborar memorando de recomendación solicitando reversión total o parcial.
· Elaborar solicitud de reversión total o parcial.
· Elaborar oficio a la IFI de la reversión realizada.
· Remitir comunicación a la IFI.
· Recibir comunicación de la IFI con acuse de recibido.
Procedimiento 6.2 PRÉSTAMO CORPORATIVO: Análisis, aprobación y
desembolso.
· Verificar documentos y generar archivo de carga, para desembolso.
· Contabilizar desembolso.
· Comunicar desembolso y remitir documentación.
Procedimiento 6.5 Reversión total o parcial de operaciones.
Jefe Regional de Cartera
· Calcular tasa de sanción.
Operativa / Analista de
Cartera · Generar archivo para recuperación a través del BCE.
Procedimiento 6.6 Abonos parciales o precancelaciones por solicitud de la IFI.
· Determinar si aplica una tasa de sanción.
· Calcular tasa de sanción.
· Generar archivo para recuperación a través del BCE.
· Contabilizar recuperación.
Procedimiento 6.5 Reversión total o parcial de operaciones.
· Cargar archivo generado al Banco Central.
Analista de Cartera
Procedimiento 6.6 Abonos parciales o precancelaciones por solicitud de la IFI.
· Cargar archivo generado al Banco Central.
Procedimiento 6.2 PRÉSTAMO CORPORATIVO: Análisis, aprobación y
desembolso.
Técnico de Pagaduría
· Cargar archivo generado al Banco Central.
Procedimiento 6.2 PRÉSTAMO CORPORATIVO: Análisis, aprobación y
Técnico / Oficial de
desembolso.
Instrumentación

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

ROLES Y/O CARGOS DESCRIPCIÓN DE RESPONSABILIDADES

· Revisar documentación para instrumentación.
· Solicitar documentación adicional al Oficial de Crédito, de ser el caso.
· Generar solicitud de desembolso y custodia.
· Entregar Documentación a custodia y cartera.

4 BASE LEGAL

4.1 Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera.

4.1.1 Codificación de Resoluciones Monetarias, Financieras, de valores y seguros, Libro I: Sistema

Monetario y Financiero, Capitulo XXII: Categorización y Valoración de las Garantías Adecuadas,
Sección I: Categorización de las Garantías. Resolución Nota: Res. 402-2017-F, 05-09-2017, expedida
por la JPRMF, R.O. 90, 29-09-2017.

4.2 Codificación de Resoluciones de la Superintendencia de Bancos

4.2.1 Codificación de las normas de la Superintendencia de Bancos Libro I: Normas de control para las
entidades de los sectores financiero público y privado, Título II: De la constitución y emisión de la
autorización para el ejercicio de las actividades financieras y permisos de funcionamiento de las
entidades de los sectores financieros público y privado, Capítulo I: Procedimiento para el
otorgamiento de autorizaciones para el ejercicio de las actividades financieras, Sección II: De los
requisitos, Art. 4.; Sección III: Del proceso de otorgamiento del crédito, Art. 13.

4.2.2 Codificación de las normas de la Superintendencia de Bancos Libro I: Normas de control para las
entidades de los sectores financieros público y privado, Título IX: de la Gestión y Administración de
Riesgos y Título X: Del control interno,

4.3 Código Orgánico Monetario y Financiero

4.3.1 Título I - preliminar: disposiciones comunes, Capitulo 2: De las entidades,

§ Sección 3: De la Superintendencia de Bancos,

§ Sección 4: De la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria,
§ Sección 5: De la Superintendencia de compañía de valores y seguros,

4.3.2 Título II: Sistema Financiero Nacional, capítulo I: Actividades Financieras,

§ Sección 1: de las actividades financieras y su autorización,

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

4.3.3 Título II: Sistema Financiero Nacional, Capítulo 3 Disposiciones comunes para el sistema financiero
nacional,

§ Sección 4: de la solvencia y prudencia financiera,

§ Sección 5: de las operaciones,
§ Sección 6: de los activos, límites de crédito y provisiones.
§ Sección 10: De las prohibiciones.

4.3.4 Título II: Sistema Financiero Nacional, Capítulo 6 Sector Financiero Popular y Solidario,

§ Sección 2 de las Cooperativas de ahorro y crédito,

§ Sección 3 de las entidades asociativas o solidarias, cajas y bancos comunales y cajas de
ahorro,
§ Sección 5 de las cajas centrales.

4.4 Ley de Comercio electrónico, firmas y mensajes de datos.

4.5 Acuerdo de Préstamo entre CFN B.P. y el BIRF

4.5.1 Acuerdo de préstamo IBRD 9131-EC suscrito el 28 de julio del 2020 entre la Corporación Financiera
Nacional B.P. y el Banco Internacional de Reconstrucción y resolución DIR 042-2020, DIR 049-2020
(modificada).

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

5 POLÍTICAS

5.1 Normativa interna CFN B.P. aplicable.

5.1.1 Normativa de la CFN B.P., Libro I: Operaciones, Subtítulo I: Política operaciones activas y
contingentes, Subtítulo II.- Manual de Productos Financieros:

• Numeral 8: Condiciones adicionales para los productos de Segundo Piso.

• Numeral 9: Normas aplicables a los productos de segundo piso.

5.1.2 Normativa de la CFN B.P., libro I: Operaciones, Título I: Operaciones Activas y Contingentes, Subtítulo
I: Política Operaciones Activas y Contingentes:

• Numeral 4.22.2: Operaciones de Segundo Piso.

5.1.3 Normativa de la CFN B.P., Libro Preliminar, Título II: Líneas de negocio CFN, Subt II: Portafolio de
productos y servicios institucionales.

5.1.4 Políticas Generales

5.1.5 Las funciones de “Oficial de Crédito” descritas en este manual, son ejecutadas por los servidores de
la Gerencia de Sucursal Mayor o Menor correspondiente, asignados para el efecto.

5.1.6 El producto “Financiamiento Productivo MIPYMES-BM” solo aplica para la modalidad “préstamo
corporativo”.

5.1.7 La IFI debe entregar el R-GCC-BM-04 “Formulario de firmas autorizadas para solicitar créditos de
segundo piso” ante la Gerencia de Sucursal mayor o menor más cercana a su oficina matriz. Este
documento deberá ser enviado a través de memorando vía Quipux a la Subgerencia General de
Negocios, quien lo pondrá en conocimiento de todas las Gerencias de Sucursal para los controles
que correspondan por parte del equipo de crédito responsable de las operaciones de segundo piso y
deberá reposar en el expediente de cada IFI.

5.1.8 El formulario R-GCC-BM-12 "Solicitud de Precancelación de Operaciones de cartera" y R-GCC-BM-11

"Solicitud de abonos parciales" pueden ser utilizados durante la vigencia de la operación del crédito
y a solicitud de la IFI.

5.1.9 El formato R-GCC-BM-01 “Convenio Global de Participación para la Intermediación Financiera en las
Operaciones con la Corporación Financiera Nacional B.P. (MIPYMES-BM)”, así como los formularios
de solicitud, justificativos y demás registros relacionados con este procedimiento podrán ser
consultados en la página web institucional de la CFN B.P., en la sección “Documentos Oficiales”.

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

5.1.10 La Gerencia de Operaciones Financieras debe parametrizar en el sistema Cobis, las facilidades que
correspondan al producto “Financiamiento Productivo MIPYMES-BM”.

5.2 Consideraciones previas a la primera solicitud y desembolso.

5.2.1 Previo a la primera solicitud, la IFI deberá:

· Previo a la firma del R-GCC-BM-01 “Convenio Global de Participación para la Intermediación

Financiera en las Operaciones con la Corporación Financiera Nacional B.P. (MIPYMES-BM)”,
la IFI debe remitir a la Gerencia de Riesgos de CFN B.P., para establecer el cupo máximo de
exposición, la información del indicador “Cartera Improductiva del segmento microcrédito,
subsegmento Pyme, subsegmento Empresarial / cartera total segmento microcrédito,
subsegmento Pyme y subsegmento Empresarial; indicador máximo del 10%”, el cual, al no
provenir de fuentes públicas, deberá venir acompañado de la firma de responsabilidad de la
Unidad de Riesgos o su equivalente de la IFI.

· Poseer un cupo máximo, asignado por la Gerencia de Riesgos de la CFN B.P., de acuerdo a la
metodología asignada para este fin.

· Firmar el R-GCC-BM-01 “Convenio Global de Participación para la Intermediación Financiera

en las Operaciones con la Corporación Financiera Nacional B.P. (MIPYMES-BM)”.

· Presentar formulario R-GCC-BM-04 “Formulario de firmas autorizadas para solicitar créditos

de segundo piso”.

5.2.2 Previo al primer desembolso, la IFI deberá:

· Tener un Sistema de Gestión Ambiental y Social (SGAS) que cumpla con los criterios
establecidos en los instrumentos ambientales y sociales del Proyecto, validado por el equipo
ambiental de la CFN B.P.

5.3 Cupos e instancias de aprobación de Crédito de Segundo Piso

5.3.1 Todas las Operaciones de Crédito de Segundo piso deben ser propuestas por el Oficial de Crédito.

5.3.2 Los niveles e instancias de aprobación para créditos de segundo piso están detallados en la Política
de Operaciones Activas y Contingentes, numeral 4.22: Cupos e Instancias de Aprobación, Sub-
numeral 4.22.2: Operaciones de Segundo Piso”.

5.3.3 Para aquellas operaciones que requieran firma de una instancia de aprobación superior fuera de su
jurisdicción (en lo referente a desembolsos de las operaciones), se acepta el “Formulario de Trámite
o Trámite para Aprobación” (Cobis-Trámites) con la firma autógrafa o electrónica digital de los
niveles de aprobación.

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PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

5.3.4 Los “Formularios de Trámite o Trámite para Aprobación” (Cobis-Trámites) de las operaciones deben
ser suscritos conjuntamente por los funcionarios según el nivel de aprobación, siempre y cuando no
exista una vinculación con personas jurídicas en las cuales los administradores y servidores que
aprueban operaciones de crédito tengan participación accionaria directa o indirectamente de más
del 3% del capital de dichas sociedades; con los cónyuges, convivientes o parientes dentro del
segundo grado de consanguinidad y/o parientes hasta el primer grado de afinidad de los
administradores de la CFN B.P.; con parientes en tercer y cuarto grado de consanguinidad y/o
parientes del segundo grado de afinidad de los administradores de la CFN B.P.; así como tampoco
debe mantener relación por segundo grado de consanguinidad o primero de afinidad con
funcionarios de la CFN B.P. que aprueben las operaciones de crédito; ni con personas jurídicas en las
que los cónyuges, convivientes y/o parientes dentro del segundo grado de consanguinidad o primero
de afinidad de los administradores o de los funcionarios que aprueban operaciones de crédito de la
CFN B.P., que posean acciones por un 3% o más del capital de dichas sociedades. De producirse
dicha vinculación, los “Formularios de Trámite o Trámite para Aprobación” deben ser suscritos por el
funcionario del área requirente y por el funcionario orgánicamente superior del área requerida que
no se encuentre inmerso en la antedicha vinculación.

5.4 Utilización de los recursos

5.4.1 El formulario R-GCC-BM-13 "Justificación de créditos con cargo al Préstamo Corporativo", debe ser
entregado por la IFI, posterior a ser recibidos los recursos, de acuerdo al numeral 8: “Condiciones
para los productos de segundo piso” que consta en la Normativa de CFN B.P., libro I: Operaciones,
Título I: Operaciones Activas y Contingentes, Subt. II: Manual de Productos Financieros.

5.5 Revisión de solicitud de crédito

5.5.1 La revisión de la solicitud de crédito abarca la revisión de: R-GCC-BM-01 “Convenio Global de
Participación para la Intermediación Financiera en las Operaciones con la Corporación Financiera
Nacional B.P. (MIPYMES-BM)”, base legal, políticas, el producto de crédito de segundo piso y su
modalidad.

5.5.2 El Convenio Global de Participación (R-GCC-BM-01) debe contener: las condiciones, obligaciones,
responsabilidades de ambas partes (IFI y CFN B.P). Este convenio se activa con la presentación de
cada una de las solicitudes de crédito por parte de la IFI, anexando los requerimientos referidos en
este manual.

5.5.3 La CFN B.P. debe respetar la normativa vigente a la fecha de la recepción de la Solicitud de crédito de
la IFI en CFN B.P.

5.5.4 El anexo 13.4 Convenio Global de participación, podría ser ajustado en su contenido, de acuerdo a la
particularidad requerida y cuando su ajuste no contraponga las políticas y normativas vigentes de la

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

Corporación, así como el Acuerdo de Préstamo firmado entre BIRF y CFN B.P. Dicho ajuste debe ser
revisado por la Gerencia Jurídica previo a firma.

5.6 Elaboración de la muestra para visitas a IFI

5.6.1 El Gerente de Sucursal mayor o menor o su delegado deben tener habilitado el rol 55 “Administrador
de Supervisión” (dentro Cobis – Garantías), cuyo rol le permite generar y asignar la muestra para
visitas de supervisión a IFI.

5.6.2 El Gerente de Sucursal Mayor o Menor puede efectuar, en casos excepcionales, cambios temporales
en las asignaciones de la muestra de visitas a IFI´s de acuerdo a necesidades institucionales y/o
disponibilidad del personal.

5.7 Vencimientos de operaciones de BF.

5.7.1 A la fecha de vencimiento del dividendo contenido en la tabla de amortización, la CFN B.P.,
procederá al débito automático de la cuenta de la IFI que mantiene en el Banco Central del Ecuador,
inclusive tasa de sanción o desvío, cuando aplique.

5.8 Abonos y precancelaciones.

5.8.1 Los intereses aplicables a “abonos” o “Precancelación” se calculan hasta la fecha del registro del
pago a la CFN B.P.

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(FINANCIAMIENTO PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

6 DESCRIPCIÓN DE LOS PROCEDIMIENTOS.

6.1 Revisión de SGAS de la IFI

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

• R-GCC-BM-16
Remitir requisitos Subgerente General de
• Lista de IFIs Remitir formulario R-GCC-BM-16 “Solicitud de no “Solicitud de no
1. Ambientales y Negocios / Gerente de
calificadas. objeción del SGAS” a la IFI. objeción del SGAS”,
sociales Sucursal Mayor o Menor
enviado.
• SGAS
• SGAS • R-GCC-BM-16
Recibir documentos de la IFI y solicitar La No Objeción
Recibir • R-GCC-BM-16 “Solicitud de no
a la Gerencia de Negocios Especializados con copia al Subgerente General de
2. documentos “Solicitud de no objeción del SGAS”
Subgerente de Fomento Empresarial a través de Negocios
solicitados objeción del SGAS” lleno y firmado.
memorando Quipux.
lleno y firmado. • Memorando Solicitud
de No Objeción
Validar la documentación recibida contra los
• SGAS
requerimientos insertos en el MP-GCA-02-EP-03
• R-GCC-BM-16
Manual Operativo para el “Proyecto de Acceso a
“Solicitud de no Gerencia de Negocios
Financiamiento Productivo para MIPYMES” con
Recibir y revisar objeción del SGAS” Especializados / • Documentos
3. recursos del Banco Internacional de Reconstrucción y
SGAS lleno y firmado. Subgerente de Fomento revisados.
Fomento (BIRF).
• Memorando Empresarial
3.1 ¿Cumple con todos los requerimientos?
Solicitud de No
SÍ: Dirigirse a la actividad 6.
Objeción
NO: Dirigirse a la actividad 4
4. Elaborar • Documentos Elaborar comunicado de objeción del SGAS (Quipux) y Gerencia de Negocios • Quipux: Comunicado

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

comunicado de revisados. remitirlo al Subgerente General de Negocios, para Especializados / de objeción del SGAS,
objeción comunicación a la IFI. Subgerente de Fomento remitido.
Empresarial
• Quipux de no
Comunicar Cumplimiento de Comunicar a la IFI sobre el no cumplimiento del SGAS. Subgerente General de • Comunicado de no
5.
objeción a la IFI condiciones, Fin del proceso. Negocios cumplimiento a la IFI.
remitido.
Elaborar y emitir memorando Quipux de Gerencia de Negocios
Emitir • Pronunciamiento de
pronunciamiento de no objeción al SGAS de la IFI y Especializados /
6. pronunciamiento • Revisión. no objeción al SGAS
remitirlo al Subgerente General de Negocios, para Subgerente de Fomento
de no objeción de la IFI
comunicación a la IFI. Empresarial
Informar pronunciamiento al oficial de crédito de
Segundo Piso asignado, para que dicho
Sociabilizar • Pronunciamiento de • Pronunciamiento de
pronunciamiento sea adjuntado a la carpeta física Subgerente General de
7. pronunciamiento no objeción al SGAS no objeción al SGAS
(copia) y digital de la IFI. Negocios
de no objeción de la IFI de la IFI, informado.
Comunicar pronunciamiento de no objeción a la IFI
Fin del proceso.

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

6.2 PRÉSTAMO CORPORATIVO: Análisis, aprobación y desembolso.

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

• R-GCC-BM-02
Requisitos para
solicitar créditos de
financiamiento Recibir solicitud de crédito y entregar a la IFI un acuse
productivo MIPYMES- de recibido.
Recibir y asignar
BM. Gerente de Sucursal • Acuse de recibido.
solicitud de
1. • R-GCC-BM-03 Reasignar operación a un oficial de crédito Mayor o Menor o su • Memorando de
crédito de
solicitud de crédito responsable, adjuntando el R-GCC-BM-03 solicitud de delegado asignación.
segundo piso
financiamiento crédito financiamiento productivo MIPYMES-BM, con
productivo MIPYMES- firma de acuse de recibido.
BM.
• Pagaré entre IFI y CFN
B.P.
• Memorando de · Revisar los documentos recibidos e indicados en el
asignación. formulario R-GCC-BM-02 “Requisitos para solicitar
• R-GCC-BM-02 créditos de financiamiento productivo MIPYMES-
Revisar solicitud
Requisitos para BM”.
de crédito y • Revisión de
2. solicitar créditos de · Revisar el numeral 8: “Condiciones para los Oficial de Crédito
documentos de documentos
financiamiento productos de segundo piso” que consta en la
soporte
productivo Normativa de CFN B.P., libro I: Operaciones, Título I:
• R-GCC-BM-03 Operaciones Activas y Contingentes, Subt. II:
solicitud de crédito Manual de Productos Financieros.

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

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financiamiento · Revisar las operaciones que la IFI mantenga por
productivo MIPYMES- modalidad de préstamo y verificar que la operación
BM. en análisis, sumada con las operaciones anteriores
• Pagaré entre IFI y CFN que se encuentren vigentes, no excedan el cupo
B.P. otorgado a la IFI, de acuerdo a la metodología de
riesgos.
· Revisar si la IFI ha justificado operaciones anteriores
dentro del plazo permitido en modalidad “Préstamo
Corporativo”.
· Revisar la firma autorizada que la IFI mantiene con
CFN B.P. contra el registro de firmas autorizadas
entregado por la IFI. Validar firma de responsable en
los documentos habilitantes, tales como: “Solicitud
de crédito” y “Pagarés”.
2.1 ¿Es viable la operación?
SÍ: Dirigirse a la actividad 4.
NO: Dirigirse a la actividad 3
Devolver los documentos a la IFI, mediante oficio,
indicando los motivos y justificativos de la devolución.
Devolver Gerente de Sucursal
• Documentación Esta justificación debe estar suscrita por el Gerente de • Quipux de devolución
3. documentos a la Mayor o Menor o su
revisada. Sucursal Mayor o el Gerente de Sucursal Menor, o su a la IFI.
IFI delegado
delegado.
• Fin del proceso.
Ingresar trámite al Ingresar el trámite de la operación al sistema COBIS – • Formularios para
sistema Cobis y • Revisión de Trámites. aprobación, impreso.
4. Oficial de Crédito
generar documentos Revisar niveles e instancias de aprobación en las • Tabla de
formularios Política de Operaciones Activas y Contingentes, amortización,

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

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Numeral 4.22: Cupos e Instancias de Aprobación, Sub- impreso.
numeral 4.22.2: Operaciones de Segundo Piso”.
Generar e imprimir los siguientes documentos para
análisis y revisión de las instancias de aprobación:
a) Formularios para aprobación.
b) Tabla de amortización.
Remitir documentos generados e impresos, al
respectivo nivel de aprobación y rutear el trámite
(dentro de Cobis – trámites de crédito) a la siguiente
etapa (etapa de aprobación).
Revisar el “Formulario para aprobación” y “Tabla de
• Formularios para amortización” impresos.
aprobación. Revisar el trámite en el sistema Cobis-trámites de
Revisar operación Gerente de Sucursal
5. • Tabla de crédito. • Revisión.
de crédito Mayor o Menor
amortización, 5.1 ¿El trámite es correcto?
impresos. SÍ: Dirigirse a la actividad 7.
NO: Dirigirse a la actividad 6.
Observar
Rechazar trámite en el sistema. Gerente de Sucursal • Operación de crédito
6. operación de • Revisión.
• Dirigirse a la actividad 4. Mayor o Menor observada.
crédito
Aprobar
Aprobar trámite dentro del sistema Cobis-trámites de Gerente de Sucursal • Tramite aprobado
7. operación de • Revisión.
crédito y rutear el trámite a la siguiente etapa. Mayor o Menor dentro de Cobis.
crédito
Imprimir en el sistema Cobis trámites de crédito los • “Formularios para
Recabar firmas del
• Tramite aprobado siguientes documentos aprobados: aprobación”, “Tabla
8. nivel de Oficial de Crédito
dentro de Cobis. · Formularios para aprobación. de amortización” y
aprobación
· Tabla de amortización” y “Acuerdo de

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

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· Acuerdo de aprobación. aprobación” firmados.

Recabar las firmas respectivas en los documentos
impresos (antes indicados), según los niveles e
instancias de aprobación conforme a lo establecido en
la Política de Operaciones Activas y Contingentes,
Numeral 4.22: Cupos e Instancias de Aprobación, Sub-
numeral 4.22.2: Operaciones de Segundo Piso”.
Rutear el trámite en el sistema Cobis trámites de
• “Formularios para crédito a la siguiente etapa.
• R-GCC-BM-08
aprobación”, “Tabla Llenar el formulario R-GCC-BM-08 "Requisitos para
Transmitir el Requisitos para
de amortización” y instrumentar créditos de segundo piso”.
9. trámite a Oficial de Crédito instrumentar créditos
“Acuerdo de Imprimir por duplicado el documento R-GCC-BM-08,
instrumentación de segundo piso, Con
aprobación” adjuntando la documentación respaldo para dar paso
respaldos.
firmados. al a instrumentación del crédito.
Entregar original al área de instrumentación.
Gerente de Sucursal
Menor / Subgerente de
Instrumentación y
Recibir el R-GCC-BM-08 “Requisitos para instrumentar
• R-GCC-BM-08 Pagaduría/ Subgerente • Asignación de revisión
créditos de segundo piso” y asignar su revisión al
Recibir y asignar la Requisitos para Regional de Operaciones de requisitos.
10. técnico/Oficial de instrumentación de operaciones.
operación instrumentar créditos Financieras / Jefe • Acuse de recibido del
Entregar acuse de recibido del R-GCC-BM-08, al oficial
de segundo piso. Regional de R-GCC-BM-08.
de crédito de segundo piso.
Instrumentación de
Operaciones de Crédito
de Primer Piso
Revisar • Asignación de Recibir y revisar que los documentos físicos Técnico / Oficial de • R-GCC-BM-08
11.
documentación revisión de entregados, coincidan con lo registrado en el Instrumentación Requisitos para

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

requisitos. formulario R-GCC-BM-08 “Requisitos para instrumentar créditos
• R-GCC-BM-08 instrumentar créditos de segundo piso”. de segundo piso,
Requisitos para 11.1 ¿Está completa la documentación? revisado.
instrumentar créditos SÍ: Dirigirse a la actividad 13.
de segundo piso. NO: Dirigirse a la actividad 12.
• R-GCC-BM-08
Solicitar
Requisitos para Solicitar por correo electrónico al Oficial de Crédito
documentación Técnico / Oficial de • Solicitud de
12. instrumentar créditos que remita documentación adicional.
adicional al Oficial Instrumentación información adicional.
de segundo piso, • Dirigirse a la actividad 9.
de Crédito
revisado
Realizar las siguientes actividades dentro del sistema
Cobis-Trámites:
a) Generar solicitud de desembolso
Generar solicitud b) Remitir el trámite al Gerente de Sucursal Menor/ • Solicitud de
Técnico / Oficial de
13. de desembolso y • Cobis Trámites Jefe Regional de Instrumentación de Operaciones desembolso.
Instrumentación
custodia de Crédito de Primer Piso, para aprobación en • Solicitud de Custodia.
Cobis.
Elaborar la "Solicitud de Custodia" para la entrega del
pagaré original de la IFI.
Realizar las siguientes actividades dentro del sistema Gerente de Sucursal
Cobis-Trámites: Menor / Subgerente de
a) Revisar y suscribir la solicitud de desembolso Instrumentación y
• Solicitud de
Aprobar y remitir (firma de aprobación). Pagaduría/ Subgerente
14. desembolso. • Trámite aprobado
trámite en Cobis b) Aprobar el trámite en el sistema Cobis-Trámites. Regional de Operaciones
• Solicitud de Custodia.
c) Remitir el trámite a la etapa de Finanzas para Financieras / Jefe
asignación de recursos con la siguiente Regional de
información: Instrumentación de

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

· Datos del trámite, Operaciones de Crédito

· Monto, de Primer Piso/Delegado
· Tipo de producto,
· IFI
· Otra información requerida por la unidad de
Finanzas para la asignación de recursos.
Verificar la disponibilidad de recursos:
Verificar la Especialista/ Analista de
15.1 ¿Existen recursos? • Verificación de
15. disponibilidad de • Trámite aprobado. la Subgerencia de
SÍ: Dirigirse a la actividad 17. recursos.
recursos Tesorería
NO: Dirigirse a la actividad 16.
Notificar al Técnico / Oficial de Instrumentación y Especialista/ Analista de • Notificación de
Notificar al • Verificación de
16. permanecer en la actividad 15 hasta la existencia de la Subgerencia de disponibilidad de
solicitante recursos.
recursos. Tesorería recursos.
• Trámite aprobado. Validar en el sistema “COBIS” el monto solicitado.
Especialista/ Analista de
• Notificación de 17.1 ¿Está correcto el monto?
17. Revisar el trámite la Subgerencia de • Trámite revisado.
disponibilidad de SÍ: Continuar a la actividad 19.
Tesorería
recursos. No: Continuar a la actividad 18.

Rechazar el trámite de manera parcial, con la Especialista/ Analista de

Rechazar trámite • Justificación del
18. • Trámite revisado. respectiva justificación y devolverlo a su remitente. la Subgerencia de
de manera parcial rechazo.
Dirigirse a la actividad 13. Tesorería

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

Escoger cuenta de la que saldrán los recursos e indicar
el origen de esos recursos (fuente de financiamiento).
• Trámite revisado Registrar el trámite ruteado en el registro de control • Trámite remitido.
Asignar recursos, Especialista/ Analista de
• Excel: “Reporte de interno. Archivo Excel: “Reporte de ruteos diarios de • Registro en el
19. remitir y registrar la Subgerencia de
ruteos diarios de Tesorería”. "Reporte de ruteos
trámite Tesorería
Tesorería”. Ejecutar la autorización de recursos para el diarios de Tesorería".
desembolso en el sistema Cobis – Trámites.
Remitir trámite al área de Cartera.
Completar la Solicitud de custodia.
Entregar el pagaré original a la unidad de Custodia
• Documentos
Entregar junto con la tabla de amortización que se generó del • Acuse de recibido de
detallados en el R- Técnico / Oficial de
20. Documentación a sistema Cobis – trámites. solicitud de custodia
GCC-BM-08, Instrumentación
custodia y cartera Entregar a la unidad de cartera los documentos del R-GCC-BM-08.
revisados.
indicados en el R-GCC-BM-08 “Requisitos para
instrumentar créditos de segundo piso”.
Recibir documentación del desembolso
instrumentado, para verificar información física
anexada contra la información en el sistema Cobis
Cartera.
Verificar
• Documentos Verificar:
documentos y Jefe Regional de Cartera
detallados en el R- • Existencia de la operación ruteada en el sistema,
21. generar archivo Operativa / Analista de • Archivo generado.
GCC-BM-08, para la revisión con la documentación recibida.
de carga, para Cartera
revisados. • Valor de desembolso.
desembolso
• Cuenta ingresada correctamente para su
acreditación.
• Tasa y margen.
Generar archivo de Cobis cartera, para carga y

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MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

desembolso a través del BCE, por medio del sistema
TPL.
Remitir, mediante correo institucional, al área de
pagaduría, informando: monto, cliente y tipo de
desembolso.

Cargar archivo
Comprimir los archivos recibidos (Txt y CMD5).
22. generado al banco • Archivo generado. Técnico de Pagaduría. • Archivo subido.
Cargar archivo generado al BCE.
central

Revisar estado de cuenta en el BCE, para corroborar

Jefe Regional de Cartera
Contabilizar • Estado de cuenta de que se realizó el desembolso. • Operación(es)
23. Operativa / Analista de
desembolso CFN B.P en el BCE Contabilizar el desembolso en el sistema Cobis vigente.
Cartera
Cartera, donde se genera el Número de obligación.
• Solicitud de
Comunicar desembolso al área de crédito, para que se
desembolso.
envíe el “Acuerdo de Aprobación” a la IFI.
• Acuerdo de
Comunicar Remitir la copia de solicitud de desembolso y el acuse
Jefe Regional de Cartera Aprobación.
desembolso y • Tramite de recibido de la Solicitud de Custodia (por la entrega
24. Operativa / Analista de • Acuse de recibido de
remitir instrumentado. de los documentos originales del BF), al Oficial de
Cartera solicitud de Custodia.
documentación Crédito, considerando que el área de crédito es
• Copia de
responsable de remitir el expediente con la
Transferencia BCE de
documentación completa al Archivo General.
fondos CFN-IFI.
• Solicitud de Recibir comunicación de desembolso de la(s)
Recibir
desembolso. operación(es) de Crédito de Segundo Piso, junto los • Acuerdo de
25. notificación de Oficial de Crédito
• Acuerdo de siguientes documentos: aprobación impreso.
desembolso
Aprobación. a. (Original y copia) Solicitud de Desembolso suscrita

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DESEMBOLSO Y SEGUIMIENTOS DE CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO VERSIÓN: 01 PÁGINA:
AÑO:2020 25 de 78
(FINANCIAMIENTO PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

• Acuse de recibido de en la actividad 14
solicitud de Custodia. b. Solicitud de Custodia, con el acuse de recibido de
• Copia de custodia.
Transferencia BCE de c. Acuerdo de Aprobación.
fondos CFN-IFI.

Comunicar Enviar Acuerdo de Aprobación original firmado a la

• Acuerdo de
26. Acuerdo de IFI, para el cumplimiento de condiciones (mediante Oficial de Crédito • Oficio Quipux.
Aprobación firmado.
Aprobación a la IFI Quipux y/o correo electrónico).

Clasificar la documentación que debe constar en la

• Anexo 13.3 carpeta según el Anexo 13.3 "Documentos que deben
Clasificar
Documentos que constar en la carpeta". • Documentos en el
27. documentos en la Oficial de Crédito
deben constar en la Resguardar la documentación hasta que la IFI expediente de crédito.
carpeta
carpeta. justifique el préstamo corporativo.
• Fin del proceso.

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(FINANCIAMIENTO PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

6.3 Seguimiento de cumplimiento de condiciones.

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

Asignar las condiciones a créditos otorgados de segundo

Asignar piso, mismas que están descritas en los acuerdos de
aprobación de cada operación. Gerente de Sucursal • Asignación de
condiciones del • Copia del Acuerdo
1. Mayor o Menor o su seguimiento de
crédito en Cobis de aprobación. Designar el seguimiento de dichas condiciones al mismo delegado condiciones.
Garantías Oficial de crédito que realizó el proceso de concesión del
crédito.

• Asignación de • R-GCC-BM-10 Control

Revisar el registro condiciones en el sistema Cobis
seguimiento de de Seguimiento de
Revisar el registro Garantía.
2. condiciones. Oficial de crédito Condiciones a
de condiciones Generar el R-GCC-BM-10 “Control de Seguimiento de
• Copia del Acuerdo Créditos de Segundo
Condiciones a Créditos de Segundo Piso”. Piso.
de Aprobación.

• Copia del Acuerdo Comunicar a la IFI, mediante correo electrónico, que debe
de Aprobación. enviar los documentos establecidos en el Acuerdo de
Aprobación, considerando las fechas de vencimiento de • Recordatorio a la IFI
Solicitar • R-GCC-BM-10
las condiciones para su cumplimiento; adjuntando el R- por seguimiento de
3. Documentación a Control de Oficial de crédito
GCC-BM-10 “Control de Seguimiento de Condiciones a cumplimiento de
la IFI Seguimiento de
Créditos de Segundo Piso”. condiciones.
Condiciones a
Créditos de Segundo Considerar el R-GCC-BM-02 “Requisitos para solicitar
Piso. créditos de financiamiento producto MIPYMES-BM.

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MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

Recibir y revisar los documentos enviados por la IFI y

• Documentos
establecidos en los Acuerdos de Aprobación,
indicados en el
considerando:
Acuerdo de
a. El Convenio Global de Participación para Instituciones
Aprobación.
Financieras Intermediarias:
• R-GCC-BM-13 o R-GCC-BM-01 “Convenio Global de Participación
Justificación de
para la Intermediación Financiera en las
créditos con cargo al
Préstamo Operaciones con la Corporación Financiera
Corporativo. Nacional B.P. (MIPYMES-BM)”
b. La Normativa de la CFN B.P., Libro I: Operaciones,
• Copias de los
Verificar pagarés de los Subtítulo I: Política operaciones activas y contingentes,
4. condiciones del subpréstamos, Subtítulo II.- Manual de Productos Financieros: Oficial de crédito • Revisión.
crédito suscritos por el BF a o Numeral 8: Condiciones para los productos de
favor de la IFI. segundo piso, condiciones de elegibilidad del BF y
• Copias de los condiciones del Subproyecto.
certificados de o Numeral 9.8: Control de las operaciones,
desembolso o o Numeral 9.13: Obligaciones adicionales de la IFI,
comprobantes c. La cobertura geográfica de colocación de créditos,
contables que
según lo dispuesto por el ALCO.
evidencie haber
efectuado el 4.1 ¿Cumple con las condiciones y los plazos
desembolso de cada establecidos?
BF.
SÍ: Dirigirse a la actividad 5.

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MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

No: Dirigirse a la actividad 7.

• Documentos
indicados en el
Acuerdo de • R-GCC-BM-10 Control
Aprobación, o Registrar las condiciones del crédito cumplidas en el
Registrar de Seguimiento de
sistema Cobis Garantía, de acuerdo al R-GCC-BM-10
5. condiciones del • R-GCC-BM-13 Oficial de crédito Condiciones a
“Control de Seguimiento de Condiciones a Créditos de
crédito cumplidas Justificación de Créditos de Segundo
Segundo Piso”.
créditos con cargo al Piso.
Préstamo
Corporativo.

Remitir los documentos que indica el Acuerdo de

Aprobación al Archivo general, adjuntando el R-GCC-BM- • Documentos
• R-GCC-BM-10 09 “Registro de entrega de documentación al Archivo”, indicados en el
Remitir Control de en la carpeta de cada IFI. Acuerdo de
documentación Seguimiento de Aprobación.
6. Archivar copia del Acuerdo de aprobación (con sello de Oficial de crédito
de respaldo al Condiciones a recepción/recibido de la IFI) y en el file de la IFI. • R-GCC-BM-09
archivo general Créditos de Segundo Registro de entrega
Piso. El seguimiento de condiciones de crédito se maneja en el
de documentación al
sistema Cobis Garantías.
Archivo.
• Fin del proceso.

Elaborar • Documentos Elaborar Quipux de no cumplimiento de condiciones • Quipux elaborado de

7. memorando de indicados en el detallando las observaciones encontradas y reasignarlo al Oficial de crédito comunicación de
incumplimiento Acuerdo de Gerente de sucursal Mayor o Menor para su emisión, incumplimiento de

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

de condiciones a Aprobación. concediéndole a la IFI un plazo no mayor a 15 días condiciones del
la IFI laborables para dar contestación al oficio. crédito de la IFI.
• R-GCC-BM-13
Justificación de
créditos con cargo al
Préstamo
Corporativo.

Remitir la comunicación del NO cumplimiento de las

condiciones a la IFI y esperar contestación de la IFI,
especificando el plazo indicado en el documento
“Acuerdo de aprobación” para cumplimiento de cada
condición. Comunicar, además, que, de no subsanar
observaciones, se aplica la tasa de sanción.

Emitir 8.1 ¿La IFI subsana observaciones dentro del plazo? • R-GCC-BM-12
memorando de • Quipux elaborado de SÍ: Dirigirse a la actividad 4. Gerente de Sucursal “Solicitud de Pre-
8. incumplimiento incumplimiento de Mayor o Menor o su cancelación de
NO: Dirigirse a la decisión 8.2.
de condiciones a condiciones de la IFI. delegado Operaciones de
la IFI 8.2 ¿Solicita ampliación de plazo? Cartera”.
SÍ: Dirigirse a la actividad 9.
NO: Dirigirse a la decisión 8.3.
8.3 ¿La IFI solicita precancelación total o parcial?
SÍ: Dirigirse al procedimiento "Abonos parciales o
precancelaciones por solicitud de la IFI".

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

NO: Continúa con el procedimiento "Reversión total
o parcial de operaciones".

Recibir y revisar oficio de la IFI, donde solicita ampliación

de plazo.
Recibir oficio de
la IFI donde 9.1 ¿Se otorga plazo adicional para cumplimiento de Gerente de Sucursal • Oficio a la IFI por
• Oficio a la IFI por condiciones?
9. solicita Mayor o Menor o su ampliación de plazo,
ampliación de plazo.
ampliación de SÍ: Dirigirse a la actividad 10 delegado revisado.
plazo
NO: Continúa con el procedimiento 6.4 "Reversión
total o parcial de operaciones"

Ingresar en Cobis Garantías el nuevo plazo.

Comunicar a la IFI mediante Oficio Quipux, que se acepta
el plazo solicitado para subsanar observaciones
encontradas, de lo contrario culminado esta ampliación
Otorgar plazo a
• Oficio a la IFI por del plazo, se procederá con la reversión total o parcial de Gerente de Sucursal
IFI para • Oficio a la IFI por
10. ampliación de plazo, la o las operaciones observadas. Mayor o Menor o su
subsanación de ampliación de plazo.
revisado. delegado
observaciones 10.1 ¿La IFI subsana observaciones dentro del plazo?
SÍ: Dirigirse a la actividad 4.
NO: Continúa con el procedimiento "Reversión total
o parcial de operaciones"

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MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

6.4 Supervisar IFI.

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

Determinar, de manera semestral y aleatoria, la muestra

de operaciones que cada Oficial de crédito debe
supervisar en cada IFI considerando el tamaño de la
cartera vigente y el número de funcionarios disponibles.
Generar el R-GCC-BM-14 “Créditos a Supervisar-Muestra
Semestral", que se obtiene del sistema Cobis Garantía • R-GCC-BM-14
Gerente de Sucursal
Generar muestra (donde se designa a los funcionarios responsables de Créditos a Supervisar-
1. • Normativa CFN. Mayor o Menor o su
de visitas efectuar las visitas); Imprimirlo, suscribirlo y recabar Muestra Semestral,
delegado
firmas de los oficiales de crédito asignados responsable suscrito.
de las visitas.
Nota: En casos excepcionales justificados, se pueden
efectuar cambios temporales en la determinación de la
muestra de supervisión a las IFI´s, autorizado por el
Gerente de Sucursal Mayor o Menor o su delegado.

Elaborar oficio dirigido a la IFI comunicando que se

• R-GCC-BM-14 realizará la visita de supervisión e indicando los créditos
Elaborar • Comunicado para
Créditos a Supervisar- a ser supervisados y la documentación requerida.
2. comunicado de Oficial de crédito supervisión a IFI,
Muestra Semestral, Adicional se comunica la visita por correo electrónico.
supervisión a IFI elaborado.
suscrito.
Considerar:

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

a. La Normativa de la CFN B.P., Libro I: Operaciones,
Subtítulo I: Política operaciones activas y
contingentes, Subtítulo II.- Manual de Productos
Financieros:
· Numeral 9.14: Documentos para supervisión de
IFI.
b. La cobertura geográfica de colocación de créditos,
según lo dispuesto por el ALCO.
• Comunicado para
Emitir comunicado a la IFI (correo electrónico y Quipux),
supervisión a IFI,
comunicando que se realizará la visita de supervisión.
Emitir elaborado. Gerente de Sucursal •Comunicado para
3. comunicado de 3.1 ¿El comunicado está correcto? Mayor o Menor o su supervisión a IFI,
• R-GCC-BM-14
supervisión a IFI Créditos a Supervisar- SÍ: Dirigirse a la actividad 4. delegado emitido.
Muestra Semestral,
NO: Dirigirse a la actividad 2.
suscrito.

Realizar la visita de supervisión a la IFI verificar:

· Que la actividad del BF se encuentre operativa. • R-GCC-BM-15
· El destino del Crédito. Formulario para
Realizar visita a
4. • Comunicado a la IFI. · Que el BF cumpla con las condiciones establecidas en Oficial de crédito supervisión de
la IFI
el Acuerdo de Aprobación y Convenio Global de créditos en las IFI,
Participación para la Intermediación Financiera. elaborado.
· Verificar los documentos que la IFI debe mantener en
cada carpeta de sus BF’s, de acuerdo al R-GCC-BM-15

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

“Formulario para supervisión de créditos en las IFI”.
Elaborar informe de la visita mediante registro R-GCC-
BM-15 “Formulario para supervisión de créditos en las
IFI”.
4.1 ¿Existen novedades durante la visita?
SÍ: Dirigirse a la decisión 4.2.
NO: Dirigirse a la actividad 5.
4.2 ¿Se observa o reversa operación a IFI?
Observar: Dirigirse a la actividad 7.
Reversar: Continúa con el Procedimiento
"Reversión total o parcial de operaciones".

• R-GCC-BM-15 • R-GCC-BM-15
Firmar Gerente de Sucursal
Formulario para Firmar el registro R-GCC-BM-15 Formulario para Formulario para
5. formulario para Mayor o Menor o su
supervisión de IFI, supervisión de IFI”. supervisión de IFI
supervisión de IFI delegado
elaborado. revisado y firmado.

• R-GCC-BM-15
Remitir y Remitir el R-GCC-BM-15 en el expediente de la IFI,
• R-GCC-BM-15 Formulario para
archivar mediante el “R-GCC-BM-09 Registro de entrega de
Formulario para supervisión de
6. formulario de documentos al archivo” y finalizar. Oficial de crédito
supervisión de IFI créditos en las IFI,
visita en el file de
revisado y firmado. Fin del proceso. revisado y firmado.
la IFI
• R-GCC-BM-09

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

Registro de entrega
de documentos al
archivo.

Elaborar oficio
para IFI, • R-GCC-BM-15
Elaborar Oficio de comunicación a la IFI, indicando las
indicando Formulario para • Oficio de
observaciones encontradas durante la visita de
7. observaciones supervisión de Oficial de crédito observaciones a IFI,
supervisión, indicando que dispone de máximo 15 días
encontradas créditos en las IFI elaborado.
laborables para subsanación de las mismas.
durante la revisado y firmado.
supervisión

Emitir oficio a IFI,

indicando
Emitir Oficio de comunicación a la IFI, indicando las Gerente de Sucursal
observaciones
8. • Oficio a IFI elaborado. observaciones encontradas durante la visita de Mayor o Menor o su • Oficio a IFI, emitido.
encontradas
supervisión. delegado
durante la
supervisión

Receptar comunicado de la IFI.

Receptar 9.1 ¿La IFI subsana observaciones dentro del plazo? • Oficio de la IFI,
Gerente de Sucursal
justificativos de revisado junto con
9. • Oficio de la IFI. SÍ: Dirigirse a la actividad 6. Mayor o Menor o su
observaciones documentación
delegado
encontradas NO: Dirigirse al procedimiento " Reversión total o soporte.
parcial de operaciones".

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

6.5 Reversión total o parcial de operaciones.

INSUMO/
No. ACTIVIDAD DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA
ENTRADA

Elaborar un informe que debe contener: Antecedentes,

análisis y recomendaciones, suscrito por el Oficial de
Crédito y Gerente de Sucursal Mayor o menor según su
jurisdicción, de acuerdo al Anexo 13.1 “Estructura de
informe para precancelación, reversión total o parcial
de operaciones”.
El nivel de aprobación de la reversión total o parcial
Elaborar debe ser de acuerdo a lo establecido en la Política de • Informe de
memorando de • R-GCC-BM-15 Operaciones Activas y Contingentes, Libro I: Normativa recomendación
recomendación Formulario para sobre operaciones, sección 4.22.2 Operaciones de
1. Oficial de crédito solicitando la reversión
solicitando supervisión de Segundo Piso. total o parcial,
reversión total o créditos en las IFI.
Nota: Considerar: elaborado.
parcial
• Normativa interna de la CFN B.P., Libro I:
Operaciones, Subtítulo I: Política operaciones activas y
contingentes, Subtítulo II.- Manual de Productos
Financieros, Numeral 9.16.3: “Consideraciones”.
• Convenio Global de Participación para Instituciones
Financieras intermediarias. CLÁUSULA DÉCIMA
SEGUNDA.- OBSERVACIÓN O REVERSIÓN DE

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

INSUMO/
No. ACTIVIDAD DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA
ENTRADA
OPERACIONES.

Revisar memorando de recomendación para reversión

• Informe de total o parcial de Operación.
Revisar informe
recomendación Gerente de Sucursal
de 2.1 ¿Existen observaciones al Informe?
2. solicitando la Mayor o Menor o su • Informe revisado.
recomendación
reversión total o SÍ: Dirigirse a la actividad 1. delegado
para reversión
parcial, elaborado.
NO: Dirigirse a la actividad 3.

Solicitar aprobación del informe de recomendación para

Emitir informe reversión de operación. El nivel de aprobación de la • Informe de
Gerente de Sucursal
de reversión total o parcial debe ser de acuerdo a lo recomendación
3. • Informe revisado. Mayor o Menor o su
recomendación establecido en la Política de Operaciones Activas y solicitando la reversión
delegado
para reversión Contingentes, Libro I: Normativa sobre operaciones, total o parcial, emitido.
sección 4.22.2 Operaciones de Segundo Piso.

Aprobar Informe • Informe de • Informe de

de recomendación recomendación
Aprobar informe de recomendación para reversión total
4. recomendación solicitando la Nivel de aprobación solicitando la reversión
o parcial de operaciones.
de reversión reversión total o total o parcial,
total o parcial parcial, suscrito. aprobado

• Informe de Elaborar memorando para reversión total o parcial al • Quipux: Memorando

Elaborar solicitud
recomendación Subgerente de Cartera y Garantías, anexando el informe solicitando la reversión
5. de reversión Oficial de Crédito
solicitando la de recomendación solicitando reversión total o parcial, total o parcial,
total o parcial
reversión total o aprobado por los niveles de aprobación. elaborado.

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PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

INSUMO/
No. ACTIVIDAD DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA
ENTRADA
parcial, aprobado.

• Quipux: Memorando
solicitando la
Revisar memorando para reversión total o parcial de
reversión total o
Operación.
Revisar solicitud parcial, elaborado. Gerente de Sucursal • Quipux: Memorando
6. de reversión 6.1 ¿Existen observaciones al memorando? Mayor o Menor o su solicitando la reversión
• Informe de
total o parcial recomendación SÍ: Dirigirse a la actividad 5. delegado total o parcial, revisado.
solicitando la
NO: Dirigirse a la actividad 7.
reversión total o
parcial, aprobado.

• Quipux: Memorando
solicitando la
reversión total o
Emitir parcial, revisado. Gerente de Sucursal • Quipux: Memorando
memorando para Emitir memorando para reversión total o parcial al
7. • Informe de Mayor o Menor o su solicitando la reversión
reversión total o Subgerente de Cartera y Garantías.
recomendación delegado total o parcial, emitido.
parcial
solicitando la
reversión total o
parcial, aprobado.

Revisar y • Quipux: Memorando Reasignar reversión al Jefe Regional de Cartera Subgerente de Cartera • Quipux: Memorando
8. reasignar solicitando la solicitando la reversión
Operativa. y Garantías
memorando para reversión total o total o parcial,

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DESEMBOLSO Y SEGUIMIENTOS DE CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO VERSIÓN: 01 PÁGINA:
AÑO:2020 38 de 78
(FINANCIAMIENTO PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

INSUMO/
No. ACTIVIDAD DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA
ENTRADA
reversión total o parcial emitido. reasignado.
parcial
• Informe de
recomendación
solicitando la
reversión total o
parcial, aprobado.
Precancelar el desembolso por el saldo capital de la
operación en cuestión, más intereses más tasa de
• Quipux: Memorando sanción.
Jefe Regional de
Calcular tasa de solicitando la • Calculo de tasa de
9. Calcular tasa de sanción y monto a ser recuperado a Cartera Operativa /
sanción reversión total o sanción.
través del Banco Central del Ecuador. Analista de Cartera
parcial, reasignado.

Interés + saldo capital + tasa de sanción.

Verificar información física anexada contra la

información en el sistema Cobis Cartera.
Verificar saldo capital + intereses a la fecha y tasa de
Generar archivo • Quipux: Memorando sanción (de ser el caso). Jefe Regional de
para solicitando la
10. Cartera Operativa / • Archivo generado.
recuperación a reversión total o
Analista de Cartera
través del BCE parcial, reasignado. Generar archivo de recaudación de Cobis cartera a
través del BCE, por medio del sistema TPL.
Comprimir los archivos (Txt y CMD5).

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DESEMBOLSO Y SEGUIMIENTOS DE CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO VERSIÓN: 01 PÁGINA:
AÑO:2020 39 de 78
(FINANCIAMIENTO PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

INSUMO/
No. ACTIVIDAD DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA
ENTRADA
Cargar archivo generado al BCE.
Cargar archivo
11. generado al • Archivo generado. Analista de Cartera • Archivo Cargado.
banco central

Jefe Regional de
Contabilizar • Estado de cuenta de Revisar estado de cuenta en el BCE, para corroborar
12. Cartera Operativa / • Verificación.
recuperación CFN B.P en el BCE. que se realizó la recuperación.
Analista de Cartera

Elaborar oficio a • Quipux de

• Quipux: Comunicado a
la IFI de la Operaciones Elaborar comunicado a la IFI, informando el motivo de la
13. Oficial de Crédito la IFI informando la
reversión comunicando reverso reversión realizada.
reversión elaborado.
realizada a la IFI.

Revisar propuesta de comunicación a la IFI

• Quipux: Comunicado a
Revisar la • Quipux: Comunicado 14.1 ¿Está de acuerdo? Gerente de Sucursal
la IFI informando la
14. comunicación a a la IFI informando la Mayor o Menor o su
SÍ: Dirigirse a la actividad 15. reversión revisada y
la IFI reversión elaborado. delegado
suscrita.
NO: Dirigirse a la actividad 13.

• Quipux: Comunicado
Remitir Gerente de Sucursal • Quipux: Comunicación
a la IFI informando la Remitir la documentación a la Institución Financiera
15. comunicación a Mayor o Menor o su a la IFI enviada con
reversión revisada y Intermediaria.
la IFI delegado acuse de recibido
suscrita.

16. Recibir • Quipux: Remitir oficio de la IFI con el acuse de recibido y Oficial de Crédito • R-GCC-BM-09 “Registro
comunicación de Comunicación a la IFI archivarlo en la carpeta de cada IFI, adjuntando el R- de entrega de

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AÑO:2020 40 de 78
(FINANCIAMIENTO PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

INSUMO/
No. ACTIVIDAD DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA
ENTRADA
la IFI con acuse enviada con acuse de GCC-BM-09 “Registro de entrega de documentación al documentos al Archivo.
de recibido recibido Archivo”.
• Fin del procedimiento.

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DESEMBOLSO Y SEGUIMIENTOS DE CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO VERSIÓN: 01 PÁGINA:
AÑO:2020 41 de 78
(FINANCIAMIENTO PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

6.6 Abonos parciales o precancelaciones por solicitud de la IFI.

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

Revisar Carta de la IFI, con sus documentos adjuntos.
• R-GCC-BM-12
Nota: Considerar
Solicitud de Pre-
cancelación de
• Normativa de la CFN B.P., Libro I: Operaciones,
Operaciones de
Cartera, o Subtítulo I: Política operaciones activas y contingentes,
Subtítulo II.- Manual de Productos Financieros: 9.6:
• R-GCC-BM-11
“Abonos y precancelaciones”.
Determinar si Solicitud de Abonos Jefe Regional de
1. aplica una tasa Parciales. • Convenio Global de Participación para Instituciones Cartera Operativa / • Revisión.
de sanción • Carta de la IFI. Financieras intermediarias. CLÁUSULA DÉCIMA Analista de Cartera

• Comprobante de PRIMERA. - SITUACIONES ESPECIALES.

contabilización.
(Donde se 1.1 ¿Aplica tasa de sanción?
comprueba la fecha
Si: Dirigirse a la actividad 2.
del ingreso del
recurso a la IFI).
No: Dirigirse a la actividad 3.

Calcular tasa de sanción y monto a ser recuperado a

Jefe Regional de
Calcular tasa de través del Banco Central del Ecuador. • Calculo de tasa de
2. • Revisión. Cartera Operativa /
sanción sanción.
Analista de Cartera

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DESEMBOLSO Y SEGUIMIENTOS DE CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO VERSIÓN: 01 PÁGINA:
AÑO:2020 42 de 78
(FINANCIAMIENTO PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

No. ACTIVIDAD INSUMO/ ENTRADA DESCRIPCIÓN RESPONSABLE PRODUCTO/SALIDA

Interés + saldo capital + tasa de sanción.

Verificar información física anexada contra la

• R-GCC-BM-12
información en el sistema Cobis Cartera.
Solicitud de Pre-
Verificar saldo capital + intereses a la fecha y tasa de
Generar archivo cancelación de
Operaciones de sanción (de ser el caso). Jefe Regional de
para
3. Cartera, o Cartera Operativa / • Archivo generado.
recuperación a Generar archivo de recaudación de Cobis cartera a Analista de Cartera
través del BCE • R-GCC-BM-11 través del BCE, por medio del sistema TPL.
Solicitud de Abonos Comprimir los archivos (Txt y CMD5).
Parciales.
Cargar archivo generado al BCE.
Cargar archivo
4. generado al • Archivo generado. Analista de Cartera • Archivo Cargado.
banco central

Jefe Regional de
Contabilizar • Estado de cuenta de Revisar estado de cuenta en el BCE, para corroborar que • Verificación de
5. Cartera Operativa /
recuperación CFN B.P en el BCE. se realizó la recuperación. recuperación.
Analista de Cartera

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APROBACIÓN, DESEMBOLSO Y SEGUIMIENTOS DE VERSIÓN: 01 PÁGINA:
CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO (FINANCIAMIENTO AÑO:2020 43 de 78
PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

7 FLUJOGRAMAS

7.1 Revisión de SGAS remitido por la IFI

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APROBACIÓN, DESEMBOLSO Y SEGUIMIENTOS DE VERSIÓN: 01 PÁGINA:
CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO (FINANCIAMIENTO AÑO:2020 44 de 78
PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

7.2 PRÉSTAMO CORPORATIVO: Análisis, aprobación y desembolso.

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CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO (FINANCIAMIENTO AÑO:2020 45 de 78
PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

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CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO (FINANCIAMIENTO AÑO:2020 46 de 78
PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

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CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO (FINANCIAMIENTO AÑO:2020 47 de 78
PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

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CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO (FINANCIAMIENTO AÑO:2020 48 de 78
PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

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CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO (FINANCIAMIENTO AÑO:2020 49 de 78
PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

7.3 Seguimiento de cumplimiento de condiciones.

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CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO (FINANCIAMIENTO AÑO:2020 50 de 78
PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

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CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO (FINANCIAMIENTO AÑO:2020 51 de 78
PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

7.4 Supervisar IFI.

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CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO (FINANCIAMIENTO AÑO:2020 52 de 78
PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

7.5 Reversión total o parcial de operaciones.

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CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO (FINANCIAMIENTO AÑO:2020 53 de 78
PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

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PROPÓSITO DISTINTO AL PREVISTO. DOCUMENTOS IMPRESOS O FOTOCOPIADOS SON COPIAS NO CONTROLADAS, VERIFICAR SU VIGENCIA
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CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO (FINANCIAMIENTO AÑO:2020 54 de 78
PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

7.6 Abonos parciales o precancelaciones por solicitud de la IFI.

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PROPÓSITO DISTINTO AL PREVISTO. DOCUMENTOS IMPRESOS O FOTOCOPIADOS SON COPIAS NO CONTROLADAS, VERIFICAR SU VIGENCIA
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AÑO:2020 55 de 78
(FINANCIAMIENTO PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

8 INDICADORES DE GESTIÓN

N.° NOMBRE DEL FÓRMULA DE CALCULO RESPONSABLE DEL FRECUENCIA DE RESPONSABLE DEL
FUENTE DE VERIFICACIÓN META
INDICADOR INDICADOR MEDICIÓN ANÁLISIS
Gerente de Sucursal
1 Tiempo de (Fecha de “b”) – (Fecha a) R-GCC-BM-03 “Solicitud Oficial de Crédito Mensual 3 días
Mayor / Gerente de
análisis, de “a”) – (días no de Crédito
Sucursal menor
instrumentación y laborables) Financiamiento
desembolso Productivo MIPYMES-
Crédito de BM”
Segundo Piso.
b) Formularios de
aprobación o Trámite de
Aprobación de Cobis -
trámite
2 Número De visitas Número de visitas a BF/ Gerente de Sucursal
en base a la Sistema de Gestión
IFI realizadas / Número Oficial de Crédito Semestral 100% Mayor / Gerente de
muestra Documental Quipux
de visitas planificadas Sucursal menor
(Porcentual)

9 CONTABILIZACIONES

CUENTA DESCRIPCIÓN DEBE HABER

Operación Original.
14 Cartera de Créditos xxxx
11030501 Cuenta Única (BCE) xxxx

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AÑO:2020 56 de 78
(FINANCIAMIENTO PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

10 TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN

• Cobis

11 DOCUMENTOS RELACIONADOS

• No aplica

12 FORMULARIOS

TIPO DE TIEMPO DE
CÓDIGO NOMBRE FORMA LUGAR Y RESPONSABLE ORDEN
ARCHIVO CONSERVACIÓN
Físico: Archivo General / Subgerencia
Nacional de Administración de cartera y
REQUISITOS PARA SOLICITAR
tesorería. Alfabético / Hasta la cancelación total
CRÉDITOS DE Activo
FINANCIAMIENTO Físico y Digital: Carpeta compartida accesible a Cronológico del crédito
R-GCC-BM-02
PRODUCTIVO digital área de Cartera y los Oficiales de Crédito
de Segundo Piso.
MIPYMES-BM
Archivo General / Subgerencia Nacional Alfabético /
Pasivo 5 años
de Administración de cartera y tesorería Cronológico
Físico: Custodia / Subgerencia Nacional de
Administración de cartera y tesorería.
Alfabético / Hasta la cancelación total
SOLICITUD DE CRÉDITO Activo Digital: Carpeta compartida accesible a
Físico y Cronológico del crédito
R-GCC-BM-03 FINANCIAMIENTO área de Cartera y los Oficiales de Crédito
digital
PRODUCTIVO MIPYMES-BM de Segundo Piso.
Archivo General / Subgerencia Nacional Alfabético /
Pasivo 5 años
de Administración de cartera y tesorería Cronológico

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DESEMBOLSO Y SEGUIMIENTOS DE CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO VERSIÓN: 01 PÁGINA:
AÑO:2020 57 de 78
(FINANCIAMIENTO PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

TIPO DE TIEMPO DE
CÓDIGO NOMBRE FORMA LUGAR Y RESPONSABLE ORDEN
ARCHIVO CONSERVACIÓN
Físico: Gerencia de Sucursal Mayor.
Hasta la cancelación total
Digital: Carpeta compartida accesible a Alfabético /
Activo del crédito y/o
FORMULARIO DE FIRMAS área de Cartera y los Oficiales de Crédito Cronológico
actualización de la misma.
AUTORIZADAS PARA Físico y de Segundo Piso.
R-GCC-BM-04
SOLICITAR CRÉDITOS DE digital
SEGUNDO PISO Archivo General / Subgerencia Nacional Alfabético /
Pasivo 5 años
de Administración de cartera y tesorería Cronológico
Alfabético /
Pasivo N/A 5 años
Cronológico
Físico Físico: Archivo General / Subgerencia
Nacional de Administración de cartera y
tesorería. Alfabético / Hasta la cancelación total
REQUISITOS PARA Activo
Digital: Carpeta compartida accesible a Cronológico del crédito
R-GCC-BM-08 INSTRUMENTAR CRÉDITOS DE
SEGUNDO PISO área de Cartera y los Oficiales de Crédito
de Segundo Piso.
Archivo General / Subgerencia Nacional Alfabético /
Pasivo 5 años
de Administración de cartera y tesorería Cronológico
Físico Físico: Archivo General / Subgerencia
Nacional de Administración de cartera y
tesorería. Alfabético / Hasta la cancelación total
Activo
REGISTRO DE ENTREGA DE Digital: Carpeta compartida accesible a Cronológico del crédito
R-GCC-BM-09
DOCUMENTOS AL ARCHIVO área de Cartera y los Oficiales de Crédito
de Segundo Piso.
Archivo General / Subgerencia Nacional Alfabético /
Pasivo 5 años
de Administración de cartera y tesorería Cronológico

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AÑO:2020 58 de 78
(FINANCIAMIENTO PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

TIPO DE TIEMPO DE
CÓDIGO NOMBRE FORMA LUGAR Y RESPONSABLE ORDEN
ARCHIVO CONSERVACIÓN
Físico: Carpeta de cada IFI / Gerencia de
sucursal mayor o menor según su
jurisdicción. Alfabético / Hasta la cancelación total
CONTROL DE SEGUIMIENTO Activo
Físico y Digital: Carpeta compartida accesible a Cronológico del crédito
R-GCC-BM-10 DE CONDICIONES A CRÉDITOS
digital área de Cartera y los Oficiales de Crédito
DE SEGUNDO PISO•
de Segundo Piso.
Archivo General / Subgerencia Nacional Alfabético /
Pasivo 5 años
de Administración de cartera y tesorería Cronológico
Físico Subgerencia Nacional de Administración Alfabético / Hasta la cancelación total
Activo
SOLICITUD DE ABONOS de cartera y tesorería Cronológico del crédito
R-GCC-BM-11
PARCIALES
Archivo General / Subgerencia Nacional Alfabético /
Pasivo 5 años
de Administración de cartera y tesorería Cronológico
Físico Subgerencia Nacional de Administración Alfabético / Hasta la cancelación total
SOLICITUD DE Activo
de cartera y tesorería Cronológico del crédito
R-GCC-BM-12 PRECANCELACIÓN DE
OPERACIONES DE CARTERA Archivo General / Subgerencia Nacional Alfabético /
Pasivo 5 años
de Administración de cartera y tesorería Cronológico
Físico Físico: Carpeta de cada IFI / Gerencia de
sucursal mayor o menor según su
FORMULARIO DE jurisdicción. Alfabético / Hasta la cancelación total
Activo
JUSTIFICACIÓN DE CRÉDITOS Digital: Carpeta compartida accesible a Cronológico del crédito
R-GCC-BM-13
CON CARGO AL PRÉSTAMO área de Cartera y los Oficiales de Crédito
CORPORATIVO. de Segundo Piso.
Archivo General / Subgerencia Nacional Alfabético /
Pasivo 5 años
de Administración de cartera y tesorería Cronológico

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AÑO:2020 59 de 78
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MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS COLOCACIONES DE
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO O PRODUCTIVO CRITICIDAD:
CRÉDITO

TIPO DE TIEMPO DE
CÓDIGO NOMBRE FORMA LUGAR Y RESPONSABLE ORDEN
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Físico: Carpeta de cada IFI / Gerencia de
sucursal mayor o menor según su
jurisdicción. Alfabético /
FORMULARIO PARA Activo 5 años
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13 ANEXOS

13.1 Estructura de informe para precancelación, reversión total o parcial de operaciones.

INFORME PARA PRECANCELAR O REVERSAR OPERACIÓN DE (NOMBRE DE LA IFI)

ANTECEDENTES:
Mediante Acuerdo de Aprobación __-_-______ con fecha __ de _______ de 20__ se aprobó la operación con recursos de la
facilidad de crédito Financiamiento Productivo (____________) a favor del BF _________________, según lo detallado en
el cuadro adjunto:
Facilidad Beneficiario No, Trámite Monto Aprobado

(Adicionalmente se debe detallas la gestión realizada a la fecha de emisión de este documento).

ANÁLISIS:
(Detallas las razones técnicas y legales que justifican la recomendación de pre-cancelar o reversar la operación de la IFI).
RECOMENDACIONES:
La Gerencia de Sucursal Mayor o menor de su jurisdicción, recomienda reversar la operación del _____________ dado que
en el Convenio Global establece lo siguiente:
(Indicar base legal para reversar Ejemplo: “CLÁUSULA DÉCIMA QUINTA. - OBSERVACIÓN, REVERSIÓN DE OPERACIONES O
SUSTITUCIÓN DE SUBPRÉSTAMOS DE BF.”, del convenio Global de participación).

Elaborado por: conforme,

Firma:______________________________ Firma:____________________________________.
Nombre: Nombre:
Oficial de Crédito Gerente de Sucursal Mayor o Menor

Firma:______________________
Nivel de aprobación1
Nombre:
Cargo:

1
El nivel de aprobación según el monto a reversarse, se encuentra en a la Normativa de la CFN B.P., libro I: Operaciones,
Título I: Operaciones Activas y Contingentes, Subtítulo I: Política Operaciones Activos y Contingentes: Numeral 4.22.2:
Operaciones de Segundo Piso.
Nota: Los anexos de formato de comunicación son una guía destinada a agilizar las comunicaciones y pueden ser ajustados
en su contenido por el emisor, de acuerdo a cada particularidad, siempre y cuando esta modificación no contraponga las
políticas y normativas vigentes.

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13.2 Documentos a obtenerse del sistema, su trámite y desglose.

Lista de documentos a obtenerse del sistema Cobis trámites.

DOCUMENTOS A IMPRIMIRSE TRÁMITE Y DESGLOSE DE DOCUMENTOS

a. Formulario de trámite para Aprobación a. Formulario de trámite para Aprobación

Þ Dos (2) originales
Þ 1er. Original: Área de Instrumentación
Þ 2do. Original: Carpeta de la operación
Þ 1era. Copia: Archivo General
b. Acuerdo de Aprobación b. Acuerdo de Aprobación.
Þ Dos (2) originales Þ 1er. original: IFI
Þ 2do. original: Carpeta de la operación
Þ 1ra copia: Archivo General
c. Tabla de amortización del sistema Cobis, de d. Tabla de amortización que genera del sistema
ser el caso: Cobis trámite:
Þ Dos (2) originales Þ 1er. original: Área de Instrumentación
Þ 2do. original: Carpeta de la operación

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13.3 Documentos del Expediente por operación.

El Oficial de Crédito una vez concluido el trámite, debe ordenar los documentos que respaldan la operación de
crédito, de acuerdo a lo que se indica a continuación:
1. Formulario del Trámite para Aprobación que sale del sistema Cobis- trámite.
2. Acuerdo de Aprobación.
3. Solicitud de desembolso (CFN B.P. – IFI).
4. Copia de la Tabla de amortización.
5. Copia de la transferencia de fondos a través del Banco Central del Ecuador entre CFN-IFI.
6. R-GCC-BM-02 “Requisitos para solicitar créditos de financiamiento productivo MIPYMES-BM”
7. R-GCC-BM-03 “Solicitud de Crédito Financiamiento Productivo MIPYMES-BM”.
8. Pagarés:
PAGARÉ- tabla alemana – tasa fija o
PAGARÉ- tabla francesa – tasa fija”.
9. Solicitud de desembolso o comprobante contable (IFI – BF).
10. Documentos que respaldan el análisis de la operación, de incluirse.
11. Copia de la Solicitud de custodia con el acuse de recibido.
12. R-GCC-BM-13 “Formulario de Justificación de Créditos con cargo al Préstamo Corporativo”.
13. R-GCC-BM-15 “Formulario para supervisión de créditos en las IFI”
14. R-GCC-BM-12 “Solicitud de Precancelación de Operaciones de Cartera”, cuando el Beneficiario Final lo
solicite.
15. R-GCC-BM-11 “Solicitud de Abonos Parciales”, de ser el caso.

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13.4 CONVENIO GLOBAL DE PARTICIPACIÓN

CONVENIO GLOBAL DE PARTICIPACIÓN PARA LA INTERMEDIACIÓN FINANCIERA EN LAS OPERACIONES CON LA

CORPORACIÓN FINANCIERA NACIONAL B.P. (MIPYMES-BM)

Conste por el presente documento el siguiente Convenio para la Participación en la Intermediación Financiera de
Operaciones que celebran, por una parte la Corporación Financiera Nacional B.P., a la que en lo sucesivo se denominará “la
Corporación”, representada por el señor(a) ………………….…………………………en su calidad de …………………………………………y, por
otra parte el (la) Institución Financiera Intermediaria……………..………….., que en adelante se llamará “la IFI”, debidamente
representada por el señor (a)……………………..…………………….……., en su calidad de …………………………………………., debidamente
autorizado.

CLÁUSULA PRIMERA. - DECLARACIONES.

1. La Corporación declara que:

a. Es una persona jurídica de derecho público, que forma parte del Sector Financiero Público, con autonomía
administrativa, financiera y presupuestaria.
b. Se encuentra facultada para actuar como banca de segundo piso, mediante el financiamiento a entidades del
sector financiero privado, las actividades productivas, de bienes y servicios, de personas naturales y jurídicas
públicas, privadas, mixtas y/o populares y solidarias; y,
c. Las operaciones de crédito administradas por la Corporación se regirán por los términos y condiciones
estipuladas en el “Manual de Productos Financieros”, “Política de Operaciones Activas y Contingentes” y en la
Normativa Institucional vigente.
2. La IFI declara que:
a. Es una institución financiera legalmente constituida en el Ecuador de conformidad con las leyes ecuatorianas,
aprobada por la Superintendencia de Bancos o la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria, mediante
Resolución No. ………….del……de…..del…., autorizando efectuar intermediación financiera con el público.
b. Conoce y acepta cumplir los términos y condiciones estipuladas en el “Manual de Productos Financieros”,
“Política de Operaciones Activas y Contingentes” y en la Normativa Institucional vigente de la Corporación, para
la administración de las correspondientes modalidades y productos de crédito que concede la misma, así como
sus modificaciones; además declara que son parte integrante del presente convenio: las disposiciones del
Código Orgánico Monetario y Financiero, la Junta de Política y Regulación Monetaria y Financiera, la
Superintendencia de Bancos o la Superintendencia de Economía Popular y Solidaria y sus posteriores reformas.
c. Conoce y se obliga a mantener las condiciones para ser calificada como sujeto de crédito de la Corporación,
para operar en los distintos productos y modalidades de crédito.

CLÁUSULA SEGUNDA. - DEFINICIONES.

Para los fines del presente convenio se establecen las siguientes definiciones:

1. La Corporación (Corporación Financiera Nacional B.P.).

Es una persona jurídica de derecho público, que forma parte del Sector Financiero Público, con autonomía
administrativa, financiera y presupuestaria, cuyo objetivo es aplicar a través de las IFI´s las operaciones de crédito
que se realicen de conformidad con lo dispuesto en el “Manual de Productos Financieros”, “Política de Operaciones
Activas y Contingentes” y en la Normativa Institucional vigente.

2. IFI (Institución Financiera Intermediaria)

Es la entidad, reconocida y supervisada por la Superintendencia de Bancos o la Superintendencia de Economía
Popular y Solidaria, establecida legalmente en el Ecuador, que opera en el país, calificada por la Corporación y que

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ha suscrito el presente Convenio de Participación y que, para efectos del mismo, está facultada para recibir el pago y
administrar la cartera de los beneficiarios finales.

3. IFP (Institución Financiera Participante).

IFI que cumple con los criterios de elegibilidad descritos en la cláusula cuarta de este convenio.

4. Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF).

El BIRF es una organización multinacional especializada en finanzas y asistencia. Creado en 1945, tiene como
objetivo lograr la reducción de la pobreza en los países en vías de desarrollo y de mediano ingreso con capacidad
crediticia, brindándoles asesoría financiera en materia de gestión económica.

5. Modalidad de Crédito.
Forma de financiar actividades productivas y de servicios aprobadas por el Directorio de la Corporación Financiera
Nacional B.P. Los financiamientos productivos MIPYMES-BM se otorgan mediante Préstamo Corporativo.

· Préstamo Corporativo. - Operación por la cual la Corporación otorga recursos a la IFP, contra la entrega de
un pagaré de la IFP girado a la orden de la Corporación. A su vez, la IFP canalizará estos recursos en
operaciones de crédito a los BF para financiar subpréstamos (Productos que consten en la Política de
Operaciones Activas y Contingentes, Manual de Productos Financieros y a la Normativa Institucional vigente
de la Corporación y que estén alineados con los criterios de elegibilidad descritos en este convenio).

6. Producto.
Línea de crédito específica destinada a financiar actividades de producción, comercio y/o servicios, con las
características financieras y de elegibilidad, aprobadas por el Directorio de la Corporación y que estén alineados con
los criterios de elegibilidad descritos en este convenio.

7. Proyecto
Corresponde al Proyecto “Promoviendo Acceso a Financiamiento para fines Productivos para MIPYMES P172899” en
el contexto de la Crisis COVID-19, financiado por el Contrato de Préstamo N. 9131-EC celebrado entre la Corporación
y BIRF (el Contrato de Préstamo), para promover operaciones de segundo piso para fines productivos a IFI elegibles,
para el financiamiento de subproyectos a MIPYMES elegibles.

8. Subproyecto
Refiere a la actividad o inversión a ejecutar por el Beneficiario Final con recursos del Préstamo del BIRF, canalizados
por la Corporación a IFI elegibles a favor de MIPYMES elegibles.

9. Subpréstamo
Término utilizado para referirse a una operación de crédito aprobada por una IFP (dentro de la ejecución del
Proyecto) a un BF, mismos que deben estar destinados para capital de trabajo e inversiones en activo fijo y que
deben cumplir con los criterios establecidos en la cláusula sexta de este convenio.

10. MIPYMES (Micro, Pequeña y Mediana Empresa)

La Micro, Pequeña y Mediana empresa es toda persona natural o jurídica que, como una unidad productiva, ejerce
una actividad de producción, comercio y/o servicios, y que cumple con el número de trabajadores y valor bruto de
las ventas anuales, señalados para cada categoría, de conformidad con los rangos que se establecen en el COPCI2.

11. Beneficiario Final (BF).

MIPYMES elegible a la que se concede un subpréstamo, que cumple con los criterios de elegibilidad descritos en la
cláusula quinta de este convenio.

2
Micro, Pequeña o Mediana Empresa (MIPYMES), conforme a la definición oficial en el Código orgánico de la Producción,
Comercio e Inversiones, COPCI (Libro III, Título I, Capítulo I, Art.53).

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12. Tasa de Interés aplicada a la IFI.

La comunicada por la Corporación, vigente a la fecha de la operación.

13. Tasa de sanción por desvío.

Tasa que se aplicará cuando se determine que el destino del préstamo ha sido desviado total o parcialmente,
establecida por el Organismo Monetario y Financiero competente.

14. Tasa de interés

Negociada entre la IFI y el BF.

15. Política de Operaciones Activas y Contingentes.

Documento que contiene las políticas y normas que regulan la identificación, medición, monitoreo, control e
información de los diferentes tipos de exposición que la Corporación podrá asumir con sus clientes a través de sus
operaciones activas y contingentes.

16. Manual de Productos Financieros

Documento que contiene características de los productos financieros y las normas que regulan su aplicación.

17. Metodología para la asignación de cupos máximos de exposición a Bancos Privados y Cooperativas de Ahorro y
Crédito
Documento que contiene los parámetros que utiliza la Corporación para calificar la elegibilidad de las IFI como
sujeto de crédito de la Corporación y para asignar los límites máximos de exposición y cupos de operación de cada
Institución Financiera Intermediaria.

18. Sistema de Gestión Ambiental y Social (SGAS).

Documento que proporciona un procedimiento sistemático para anticipar, evitar, o minimizar posibles impactos
ambientales y sociales adversos en los subproyectos. El SGAS deberá contener:
- Descripción del Proyecto.
- Marco Regulatorio.
- Política Ambiental y Social.
- Definición clara de los procesos de intensificación, diagnóstico y manejo de riesgos ambientales y sociales,
así como del impacto de los subproyectos amparados bajo este Proyecto.
- Actividades excluídas del financiamiento.
- Medidas de prevención y respuesta ante emergencias.
- Capacidad y estructura organizativa.
- Reporte y supervision.
- Consulta y divulgación.
- Mecanismo de quejas.

CLÁUSULA TERCERA. - OBJETO.

Este convenio tiene por objeto formalizar la participación de la IFI en la canalización de recursos proporcionados por la
Corporación, a su favor, destinados a los BF elegibles, a partir de la fecha de suscripción del presente convenio, de acuerdo
con las especificaciones del producto.

CLÁUSULA CUARTA.- CRITERIOS DE ELEGIBILIDAD PARA LAS INSTITUCIONES FINANCIERAS PARTICIPANTES

1. Cumplir con los requisitos legales establecidos en la normativa ecuatoriana.

2. Ser un banco comercial privado o cooperativa de ahorro y crédito operando en Ecuador.
3. No tener ninguna relación accionaria con CFN B.P. y/o sus miembros de directorio y autoridades de acuerdo a lo
establecido en el Código Orgánico Monetario y Financiero.
4. Contar con sus estados financieros auditados y presentados de acuerdo a la ley.

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5. Tener un Sistema de Gestión Ambiental y Social (SGAS) que cumpla con los criterios establecidos en los instrumentos
ambientales y sociales del Proyecto.
6. Pasar el proceso de evaluación realizada por la CFN B.P. de acuerdo a la metodología de Riesgos.
7. Cumplir con todos los criterios financieros definidos a continuación:
a) Cartera improductiva / Cartera total, último indicador publicado por el ente de control, máximo del 7%
b) Indicador de Solvencia mínima del 10%, último publicado por el ente de control.
c) Calificación de riesgos superior a BBB-, publicada por el ente de control, de estar disponible una calificación con
fecha posterior a la publicada por el ente de control, se empleará esta última. En caso de contar con dos o más
calificaciones, se debe tomar para la validación del criterio de elegibilidad, la de menor calificación.
d) Cartera Improductiva del segmento microcrédito, subsegmento Pyme, subsegmento Empresarial / cartera total
segmento microcrédito, subsegmento Pyme y subsegmento Empresarial; indicador máximo del 10%. (Este
indicador deberá ser elaborado por la IFI y ser provisto a CFN B.P. acompañado de la firma de responsabilidad
de la Unidad de Riesgos de la IFP o su equivalente; la fecha de este indicador deberá coincidir con la fecha del
indicador señalado en el literal a).

CLÁUSULA QUINTA. - CRITERIOS DE ELEGIBILIDAD PARA LOS BENEFICIARIOS FINALES

1. Ser una Mipyme conforme a la definición oficial en el Código Orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones,
COPCI (Libro III, Título I, Capítulo I, Art.53).
2. Estar legalmente constituida en Ecuador.
3. Cumplir con los requisitos legales establecidos en la normativa ecuatoriana.
4. Tener capital 100% privado.
5. No tener como actividad principal aquellas mencionadas en la Lista de Exclusión aplicable para este proyecto y estar
categorizadas como riesgo bajo y moderado.
6. No tener ninguna vinculación con la entidad financiera que financia el crédito de acuerdo a lo establecido en el
Código Orgánico Monetario y Financiero.

CLÁUSULA SEXTA.- CRITERIOS DE ELEGIBILIDAD PARA LOS SUBPRÉSTAMOS

1. Monto máximo: USD 2 millones de dólares por sujeto de crédito por IFP.
2. Destino: Capital de trabajo y/o Inversión.
3. El Proyecto financiará “infraestructura, equipamiento y maquinaria (o las actividades que apliquen) que sean
sustancialmente más eficientes que las utilizadas previamente” o “eficiencia energética que exceda a la utilizada
previamente”. Así mismo financiará capital de trabajo relacionado con el objeto social o actividad de la Mipyme.
El principio general para las actividades de eficiencia energética es que las actividades son sustancialmente más
eficientes que las tecnologías o procesos reemplazados.
4. Tasa de Interés: Definida por cada IFP.
5. Plazo: Definida por cada IFP.
6. Periodo de gracia: Definida por cada IFP
7. Todas las actividades económicas clasificadas de riesgo ambiental y social bajo y moderado de acuerdo al Sistema de
Gestión Ambiental y Social (SGAS) y que las actividades para las cuales se destinaría el crédito productivo no formen
parte de la Lista de Exclusión de este Proyecto.

CLÁUSULA SÉPTIMA. - DESEMBOLSOS DE LOS RECURSOS.

Los desembolsos se efectuarán a través de las cuentas que mantenga la IFI en el Banco Central del Ecuador.

La IFI deberá mantener adecuados procesos de control para asegurar el uso adecuado de los recursos desembolsados por la
Corporación, para los propósitos previstos en este convenio.

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La IFI se obliga a proporcionar información específica respecto al uso de cada línea de crédito recibida por la Corporación y
proporcionar información oportuna para el monitoreo de esta. Aquellos saldos no utilizados con cargo a una línea de crédito
serán reintegrados a la Corporación conforme lo dispuesto en este Convenio.

CLÁUSULA OCTAVA. - SUSPENSIÓN DE DESEMBOLSOS O REEMBOLSOS.

La Corporación suspenderá los desembolsos o reembolsos sin responsabilidad de su parte, en los siguientes casos:

1. La Corporación se reserva el derecho de no canalizar recursos a la IFI, cuando ésta o el BF directa o indirectamente
mantengan litigios judiciales, administrativos, arbitrales o extrajudiciales, así como obligaciones impagas con la
Corporación y otras, determinadas en el “Manual de Productos Financieros”, en la “Política de Operaciones Activas y
Contingentes” y en la Normativa Institucional vigente.
2. Cuando la IFI se halle incursa en alguna de las causales de suspensión de operaciones, contenidas en el Manual de
Productos Financieros y en la Normativa Institucional vigente de la Corporación.
3. Cuando existan circunstancias especiales, calificadas por la Corporación, según lo que se exprese en la “Metodología
para la asignación de cupos máximos de exposición a Bancos Privados y Cooperativas de Ahorro y Crédito”, que
determinen que la IFI no acredite una sólida posición económica – financiera y competencia técnica para el manejo
de las operaciones, dificultando la recuperación de los recursos aplicados a los diferentes productos de crédito.
4. Cuando exista incumplimiento por parte de la IFI de cualquiera de las obligaciones derivadas de este Convenio.
5. Cuando la IFI haya alcanzado el límite máximo de exposición aprobado por la Corporación.
6. Cuando existan circunstancias especiales relacionadas con la liquidez institucional para nuevos desembolsos, lo cual
será oportunamente informado por la Corporación.

CLÁUSULA NOVENA. - CARACTERÍSTICAS Y CONDICIONES DE LOS PRODUCTOS Y MODALIDADES DE CRÉDITO.

Se detallan en el Manual de Productos Financieros y en los manuales de procedimientos expedidos por la Corporación
Financiera Nacional B.P. los cuales estarán alineados con los criterios de elegibilidad de IFIS descritos en la Cláusula Cuarta de
este Convenio, criterios de elegibilidad de las MIPYMES descritos en la Cláusula Quinta de este convenio y criterios de
elegibilidad de los subpréstamos descritos en la Cláusula Sexta de este convenio, los cuales deben ser verificados, validados y
cumplidos.

CLÁUSULA DÉCIMA. - RESPONSABILIDAD Y OBLIGACIONES DE LA IFI.

1. En todas las operaciones financieras que la IFI efectúe con recursos de la Corporación, será de su plena
responsabilidad el cumplimiento de lo establecido en el presente Convenio, Manual de Productos Financieros,
Manuales de Procedimientos y demás Normativa Institucional vigente, expedido por la Corporación y sus
correspondientes reformas. La IFI debe seleccionar MIPYMES elegibles de acuerdo con los criterios, condiciones,
actividades financiables, Lista de Exclusión y procedimientos establecidos en los documentos antes mencionados.
2. Registrar en la Corporación sus firmas autorizadas para suscribir los documentos relacionados con las operaciones
de crédito.
3. La IFI asumirá la responsabilidad y riesgo de cada operación financiera realizada con recursos de la Corporación y
cuidará que el BF cumpla con todas las obligaciones pactadas o derivadas del financiamiento.
4. Cuando la Corporación lo solicite, la IFI se compromete a poner a su disposición o a quien ella designe, toda la
documentación que respalde cada operación financiera concedida con recursos de la Corporación, incluyendo los
instrumentos de constitución de garantías, de ser el caso.
5. Verificar que el BF cuente con la capacidad administrativa, técnica, financiera, ambiental, social y legal para ejecutar,
operar y administrar el Subproyecto.
6. Recibir las solicitudes de crédito del BF y evaluar la justificación técnica, financiera, administrativa y ambiental de la
inversión y garantías ofrecidas por el BF, de acuerdo a sus políticas internas.
7. Identificar, según el Manual de Productos Financieros y Normativa Institucional vigente expedida por la Corporación,
los subpréstamos, mismos que deben estar destinados para capital de trabajo e inversiones en activo fijo para
infraestructura, equipamiento y maquinaria (o las actividades que apliquen) que sean sustancialmente más
eficientes que las utilizadas previamente o eficiencia energética que exceda a la utilizada previamente.

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8. Verificar que todas las operaciones que se realicen con aplicación al Producto y Modalidad de crédito, estén
cubiertas con garantías consideradas como adecuadas y suficientes, conforme lo dispuesto en la Codificación de
resoluciones monetarias, financieras, de valores y seguros de la Junta de Política de Regulación Monetaria y
Financiera.
9. Presentar a la Corporación la documentación que justifique la utilización de los recursos, en los plazos y formatos
establecidos en el Manual de Productos Financieros, manuales de procedimientos y demás Normativa Institucional
vigente expedida por la Corporación.
10. Mantener un sistema de contabilidad y situación financiera de sus operaciones, de conformidad con lo que
establece el Catálogo Único de Cuenta de la Superintendencia de Bancos, que permita la identificación de
desembolsos de la Corporación a la IFI y los préstamos otorgados por la IFI al BF y rubros financieros, recuperaciones
y estado de la cartera por cada producto y modalidad de crédito al que se aplicaron los recursos, así como cualquier
otro tipo de información relacionada con los créditos que requiera la Corporación, la cual deberá ser preparada
mensualmente.
11. Implementar, mantener y/o mejorar el Sistema de Gestión Ambiental y Social (SGAS), mismo que deberá aplicarlo
para la evaluación de sus subproyectos, con la finalidad de identificar, evaluar, gestionar y monitorear los riesgos e
impactos ambientales y sociales. El Sistema de Gestión Ambiental y Social (SGAS) deberá contar con la validación por
parte de la Corporación, previo al primer desembolso de recursos a la IFI.
12. Preparar e implementar un Plan de Gestión Laboral (PGL), mismo que debe contener información de salud y
seguridad ocupacional y mecanismo de queja para sus trabajadores, y que será ejecutado durante la vigencia de
este convenio.
13. Notificar (hasta 2 días término después de que la IFI haya sido notificada por el BF) a la Corporación, la ocurrencia de
cualquier incidente o accidente relacionado con los subproyectos financiados que tenga o pueda tener un efecto
adverso significativo al ambiente, comunidades afectadas, público o trabajadores. Los datos mínimos a reportar son:
Fecha del incidente/accidente; Lugar de ocurrencia; Tipo de incidente/accidente; N° de personas afectadas; Estado
actual del afectado; Acción tomada para remediar/prevenir; Próximos pasos a seguir.
14. Asegurar que los fondos entregados para la ejecución de los subproyectos de la MIPYME se utilicen exclusivamente
en la ejecución del mismo.
15. Preparar y presentar a la Corporación (hasta 30 días después del final de cada semestre), informes sobre los
subproyectos de MIPYMES atendidos en dicho periodo.
16. Para la ejecución del financiamiento, la IFI debe llevar a cabo sus operaciones y actividades relacionadas de
conformidad con las normas y prácticas financieras apropiadas, incluidas las Directrices Anticorrupción del Banco
Mundial (https://policies.worldbank.org/en/policies/all/ppfdetail/4039). Ver “Directrices Anticorrupción del Banco
Mundial” (Traducción no oficial).
17. Informar de manera inmediata a la Corporación de cualquier condición que interfiere o amenaza con interferir con
el progreso de sus actividades.
18. En el caso de ser necesario, el Banco Mundial por medio de la CFN B.P. podría solicitar los estados financieros
auditados por firmas calificadas, reconocidas internacionalmente y aceptadas por el Banco Mundial. Este
requerimiento se enmarca a una cláusula general que aplica el Banco Mundial a financiamientos de esta índole.
19. Tras la aprobación de cualquier Subproyecto, la IFI debe asegurar que la MIPYME suscriba los siguientes términos y
condiciones:
a. Suspender o prescindir el derecho de la MIPYME elegible para utilizar los ingresos del subpréstamo u
obtenga un reembolso de la totalidad o parte del monto del subpréstamo una vez retirados los recursos,
tras el incumplimiento de la MIPYME elegible en cumplir cualquiera de sus obligaciones contractuales.
b. La IFI requerirá a la MIPYME que ejecute su Subproyecto con la debida diligencia, eficiencia y de acuerdo
con un manejo técnico, estándares económicos, financieros, gerenciales, ambientales y sociales y prácticas
satisfactorias para la IFI, de conformidad con disposiciones del Sistema de Gestión Ambiental y Social de la
IFI y el Plan de Gestión Laboral de la IFI, y detalladas en las “Directrices Anticorrupción aplicables a los
beneficiarios del subpréstamo”.
c. La MIPYME debe contar con las instalaciones, servicios y otros recursos necesarios o apropiados para llevar
a cabo el correspondiente Subproyecto.
d. La MIPYME debe mantener mecanismos adecuados para permitirle a la IFI monitorear y evaluar el progreso
del Subproyecto.

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e. La MIPYME debe brindar las facilidades a la IFI para inspeccionar el Subproyecto, su operación y cualquier
registro y documento relevante;
f. La MIPYME debe preparar y presentar a la IFI toda la información solicitada sobre el Subproyecto.
20. La IFI debe tomar o hacer que se tomen todas las medidas necesarias o apropiadas que le correspondan para que las
MIPYMES elegibles cumplan con sus obligaciones en virtud de los acuerdos de financiación de IFI pertinentes, y no
tomar ni permitir que se tomen medidas que impidan o interfieran con dicho desempeño.
21. La IFI se asegurará de mantener una adecuada documentación de soporte de las operaciones realizadas con cargo a
la línea de crédito, para revisiones posteriores de la Corporación, órganos de control y auditorías.
En caso de que la IFI incumpla cualquiera de sus obligaciones bajo el presente Convenio, la Corporación se reserva el
derecho de suspender o rescindir del presente Convenio y requerir un reembolso de la totalidad o parte del monto
entregado.

CLÁUSULA DÉCIMA PRIMERA. - COMPROMISO DE LA CORPORACIÓN.

La Corporación tiene la responsabilidad de calificar como sujeto de crédito a las IFIs y supervisar los préstamos que conceda,
con base a: el “Manual de Productos Financieros”, la “Política de Operaciones Activas y Contingentes” y a la Normativa
Institucional vigente.

Para el efecto la Corporación se compromete a:

1. Mantener informada a la IFI de cambios en la Política de Operaciones Activas, Manual de Productos Financieros,
Manuales de Procedimientos y demás normativa institucional relacionada al presente Convenio.

2. Proveer los recursos en los términos y condiciones convenidas en la Política de Operaciones Activas, Manual de
Productos Financieros, Normativa Institucional vigente y en función de la disponibilidad de los mismos.

3. Proporcionar entrenamiento, asesoría y asistencia técnica a la IFI para facilitar la ejecución de los programas de
crédito con los recursos de la Corporación y su SGAS.

CLÁUSULA DÉCIMA SEGUNDA. - MECANISMOS DE COBRANZA.

Para efectos de cobro de las obligaciones de crédito derivadas del presente convenio, la IFI autoriza al Banco Central del
Ecuador para que efectúe en forma automática el cobro de los montos indicados por la Corporación, correspondientes a
capital, intereses, comisiones de ser el caso, bastando para el efecto el envío por parte de la Corporación al Banco Central del
Ecuador de una copia de los convenios debidamente suscritos por la IFI y la Corporación.

CLÁUSULA DÉCIMA TERCERA. - SITUACIONES ESPECIALES.

1. De existir mora por parte de la IFI a la Corporación, se aplicará la tasa vigente para estos casos, de acuerdo a las
regulaciones pertinentes del Organismo Monetario y Financiero competente.

CLÁUSULA DÉCIMA CUARTA. - OBSERVACIÓN, REVERSIÓN DE OPERACIONES O SUSTITUCIÓN DE

SUBPRÉSTAMOS DE BF.

La Corporación, dentro de la respectiva vigencia, observará, revertirá la (las) operación (es) o solicitará la sustitución de
subpréstamos en los casos que se enuncian a continuación y, de ser el caso, aplicará la tasa de sanción por desvío (tasa de la
operación vigente a la fecha de vencimiento por 1.1 veces):

1. Cuando el BF venda los activos adquiridos con el crédito sin informar por escrito a la Corporación.
2. Cuando, sin informar a la Corporación, se cambie de deudor, destino del crédito, modificación de los plazos, moneda
u otros.
3. Cuando el BF haya recibido un préstamo de una IFI a la que esté vinculada, incumpliendo con la Ley.

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4. Cuando los requerimientos u obligaciones ambientales no hayan sido cumplidos por la IFI o el BF, de acuerdo a lo
establecido por la ley.
5. Cuando el BF se encuentre en inactividad permanente por deficiencias operativas y/o administrativas.
6. Por incumplimiento de la IFI en los pagos a la Corporación.
7. Por liquidación, quiebra o insolvencia del BF, así como concurso preventivo o declararse concurso de acreedores
contra el BF, según sea el caso, sin habérselo comunicado a la Corporación por escrito.
8. Cuando la IFI o el BF impida la realización de controles o inspecciones con el fin de verificar la utilización de los
fondos del préstamo o de sus recursos propios, o no presente documentos de respaldo que le fueren requeridos por
la Corporación y que la IFI pueda entregar en cumplimiento al marco normativo vigente.
9. Cuando la IFI o el BF hayan suministrado datos falsos para la obtención del préstamo.
10. Cuando se compruebe que el BF y/o la IFI se encuentra en las bases reservadas que mantenga la Corporación
Financiera Nacional B.P.

CLÁUSULA DÉCIMA QUINTA. - DETERIORO DE LA POSICIÓN FINANCIERA Y DECLARATORIA DE PLAZO VENCIDO.

El deterioro de la posición financiera de la IFI que ponga en riesgo su estabilidad o el incumplimiento de las cláusulas
contractualmente pactadas, facultarán a la Corporación a iniciar contra ellas las acciones necesarias para proceder al cobro
de lo adeudado.

En caso que un Banco Privado o una Cooperativa de Ahorro y Crédito que acceda a financiamiento de banca de segundo piso
dejase de cumplir con algún criterio de elegibilidad contenido en la Metodología de Riesgos de CFN B.P. y por lo tanto dejase
de tener un cupo máximo de exposición, la institución financiera dispondrá de un período de 3 meses para regularizar esta
situación y volver a cumplir todos los criterios de elegibilidad; es decir, volver a tener un cupo máximo de exposición. Caso
contrario, sus operaciones en segundo piso concedidas a partir del 1 de octubre de 2020 deberán ser declaradas
automáticamente de plazo vencido y proceder con la cancelación inmediata de los valores correspondientes a favor de CFN
B.P.

CLÁUSULA DÉCIMA SEXTA. - CLÁUSULA DE RESOLUCIÓN.

El presente Convenio podrá resolverse o terminación anticipada sin necesidad de trámite judicial alguno, y sin
responsabilidad de la Corporación, en los casos siguientes:

1. Cuando la Corporación constate, que los recursos entregados a la IFI, no han sido canalizados para los fines
previstos.
2. Cuando la IFI deje de pagar total o parcialmente el importe de una cuota de principal o intereses, siendo exigible a
partir de tal fecha el pago de todas las cuotas pendientes más intereses, comisiones, mora y otros gastos, hasta su
total cancelación.
3. Cuando la IFI incumpla cualquiera de las obligaciones establecidas en el presente Convenio.
4. Cuando la IFI se encontrare incursa en causales de intervención, reestructuración, saneamiento, disolución
voluntaria o liquidación forzosa.

CLÁUSULA DÉCIMA SÉPTIMA. - ACCIONES PROCESALES.

En caso de incumplimiento por parte de la IFI o del BF a cualquiera de las obligaciones a su cargo, derivadas de las
operaciones que se realicen con la Corporación, se podrá utilizar la jurisdicción coactiva de la que se halla investida, sin que
implique renuncia a cualquier otra que pudiere ejercitar.

CLÁUSULA DÉCIMA OCTAVA. - MORA EN EL CUMPLIMIENTO DE LAS OBLIGACIONES DE PAGO.

En caso de mora la Corporación podrá declarar de plazo vencido el respectivo crédito pendiente de pago por parte de la IFI y
proceder al recaudo de todo lo debido, liquidando las obligaciones desde la fecha de vencimiento a la tasa de mora fijada, de

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conformidad con lo establecido en el marco normativo aplicable, para lo cual bastará la simple notificación que por cualquier
medio escrito hiciere llegar la Corporación a la IFI, sin necesidad, por tanto, de procedimiento judicial alguno.

En caso de que la IFI se encontrare en mora en el cumplimiento de sus obligaciones, la Corporación queda expresamente
autorizada para:

1. Solicitar al Banco Central del Ecuador se debite de las cuentas que la IFI tenga en el Banco Central del Ecuador los
valores adeudados y se los acredite a las cuentas de la Corporación. Al efecto la IFI compromete expresa e
irrevocablemente los fondos de las cuentas que mantiene en el Banco Central del Ecuador y cualquier valor que a
su favor existiese en dicho Banco, y autoriza expresamente a la Corporación para que disponga de tales fondos y
valores y los impute al pago total o parcial de las obligaciones vencidas o por vencer y sus respectivos intereses, sin
que para ello deba dar aviso alguno ni recibir nueva autorización, conforme se establece en la cláusula décima de
este convenio.
2. Iniciar juicio coactivo o cualquier otra acción judicial o extrajudicial en contra de la IFI, para exigir el cumplimiento
total de las obligaciones impagas, más los respectivos intereses y costas,

CLÁUSULA DÉCIMA NOVENA.- VIGENCIA.

El presente convenio tendrá vigencia hasta que cualquiera de las partes, de manera expresa y por escrito, manifiesten su
voluntad en contrario. No obstante, las obligaciones que se hayan originado a favor de la Corporación, o de la IFI, en
aplicación de este convenio o al anteriormente suscrito, permanecerán en plena vigencia, con todo su valor y fuerza legal
hasta su total solución y quedarán sujetas a lo aquí acordado.

Se deja expresa constancia que el presente convenio sustituye a los que en similar tenor fueron suscritos entre la IFI y la
Corporación, el………….. de ………………….de ………

CLÁUSULA VIGÉSIMA. - NOTIFICACIONES

Cualquier comunicación que las partes deban dirigir con motivo de este convenio, así como cualquier notificación que
tuvieren que hacer se efectuará por escrito inclusive vía correo electrónico, al siguiente domicilio:

CORPORACIÓN FINANCIERA NACIONAL B.P. INSTITUCIÓN FINANCIERA INTERMEDIARIA

Dirección :……………………….. Dirección:…………………………………..

Teléfono : ………………………. Teléfono : …………………………………..

Ciudad :………………………. Ciudad : ………………………………….

ECUADOR ECUADOR

Para constancia suscriben por duplicado, en ………………. a, ....... de…………… de ……

________________________ _________________________

GERENTE GENERAL CFN B.P. REPRESENTANTE LEGAL DE LA IFI

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13.5 Directrices Anticorrupción aplicables a los beneficiarios del subpréstamo

DIRECTRICES ANTICORRUPCIÓN APLICABLES A LOS BENEFICIARIOS DEL SUBPRÉSTAMO

Ámbito de Aplicación

1. Entiéndase como Fraude y Corrupción, al desvío directo de fondos del Préstamo hacia gastos inadmisibles, así como
acciones para influir en una decisión relativa al uso de los mismos. Para efecto del presente documento, todos esos
actos de Fraude y Corrupción se consideran cometidos en relación con el uso de los fondos del Préstamo.
2. Este documento aplica a: Prestatario o IFI y a toda otra persona o entidad que reciba los fondos del Préstamo para su
propio uso (por ejemplo, los Beneficiarios Finales”), a personas o entidades tales como los agentes fiscales
responsables del depósito o la transferencia de los fondos del Préstamo (sean o no beneficiarios de dichos fondos) y a
las personas o entidades que adopten decisiones acerca del uso de los fondos del Préstamo, o influyan en ellas. Todas
esas personas y entidades reciben, en este documento, el nombre de “receptores de los fondos del Préstamo”, posean
o no físicamente dichos fondos3.

Definiciones de Prácticas que Constituyen Fraude y Corrupción

3. En las presentes Normas se contemplan las siguientes prácticas sancionables definidas cuando son realizadas por
receptores de fondos de Préstamos en relación con el uso de dichos fondos:
a) “Práctica corrupta” es el ofrecimiento, el suministro, la aceptación o la solicitud, en forma directa o
indirecta, de cualquier cosa de valor con el fin de influir indebidamente en la actuación de otra parte.
b) “Práctica fraudulenta” es cualquier acción u omisión, incluida una declaración fraudulenta, que a
4
sabiendas o temerariamente induzca o intente inducir a error a una parte con el propósito de
obtener un beneficio financiero o de otra índole, o de eludir una obligación.
c) “Práctica colusoria” es el arreglo concertado entre dos o más partes para conseguir un fin irregular,
tal como influir indebidamente en la actuación de otra parte.
d) “Práctica coercitiva” es el impedimento o daño, o la amenaza de causar impedimento o daño, en
forma directa o indirecta, a una parte o a sus bienes con el propósito de influir indebidamente en la
actuación de una parte.
e) “Práctica obstructiva” es i) la destrucción, la falsificación, la alteración o el ocultamiento deliberados
de pruebas importantes para la investigación, o la formulación de declaraciones falsas a los
investigadores con la intención de impedir sustancialmente una investigación del Banco referente a
acusaciones sobre prácticas corruptas, fraudulentas, coercitivas o colusorias, y/o la amenaza, el acoso
o la intimidación de que se haga objeto a una parte para impedirle que revele lo que sea de su
conocimiento sobre asuntos pertinentes a la investigación, o que lleve adelante la investigación, o ii)
los actos realizados con la intención de impedir sustancialmente el ejercicio de los derechos
contractuales del Banco de realizar auditorías u obtener acceso a información5.
Esas prácticas, así definidas, reciben en el presente documento la denominación colectiva e individual de “Fraude y
Corrupción”.

3
Algunas personas o entidades pueden incluirse en más de una de las categorías. Por ejemplo, un intermediario financiero puede recibir un pago por sus
servicios, transferir fondos a los usuarios finales y adoptar decisiones referentes al uso de los fondos del préstamo o influir en ellas.
4
Para actuar “a sabiendas o temerariamente”, la persona que comete el acto fraudulento debe saber que la información o la impresión que transmite es falsa, o
bien ser temerariamente indiferente con respecto a su veracidad. La mera inexactitud de dicha información o impresión, provocada por simple negligencia, no
es suficiente para constituir una práctica fraudulenta.
5
Entre esos derechos se incluyen, entre otros, los previstos en el párrafo 4 d).

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Actividades del Prestatario tendientes a Prevenir y Combatir Fraude y Corrupción en el uso de los Fondos del
Préstamo

4. Para cumplir la finalidad arriba expresada y los principios generales, la IFI deberá:
a) adoptar todas las medidas apropiadas para prevenir Fraude y Corrupción en el ámbito de su competencia
relacionadas con el uso de fondos de Préstamos, lo que comprende (sin carácter limitativo) la adopción de i)
prácticas fiduciarias y administrativas y estructuras institucionales apropiadas para que los fondos del
Préstamo se utilicen exclusivamente para los fines para cuya consecución se haya otorgado el Préstamo, y
ii) mecanismos que hagan que todos aquellos de sus representantes6 que tengan que ver con el Proyecto y
todos los receptores de fondos del Préstamo con los que celebre acuerdos relacionados con el Proyecto
reciban una copia de las presentes Normas y tengan conocimiento de su contenido;
b) dar a conocer de inmediato a la CFN B.P., toda acusación de Fraude y Corrupción que llegue a conocimiento de la IFI,
relativa al uso de fondos de un Préstamo;
c) si el Banco concluye que cualquiera de las personas o entidades a las que se hace referencia en el apartado a),
supra (arriba), ha incurrido en Fraude y Corrupción en relación con el uso de fondos de un Préstamo,
adoptar las medidas oportunas y apropiadas que la CFN B.P., o el ente de control respectivo considere
satisfactorias para hacer frente a esas prácticas cuando se produzcan;
d) incluir las disposiciones que exige este documento, en los acuerdos (la IFI) que celebre con cada uno de los
receptores de fondos de un Préstamo (BF), incluidas (sin carácter limitativo) disposiciones que tengan los
siguientes objetivos:
i) exigir a cada uno de esos BF la observancia del párrafo 5, infra (abajo);
ii) exigirle al BF una auditoria periódica de sus cuentas, registros y otros documentos relacionados
con el Proyecto que deban mantenerse conforme a lo dispuesto en el Convenio Legal, realizado por
la IFI, o por autorización de la IFI;
iii) disponer la terminación o suspensión del acuerdo (entre IFI y BF), si la CFN B.P. declara inhabilitado
a ese receptor conforme al párrafo 6, infra.
e) colaborar plenamente con representantes de la CFN B.P., en toda investigación de Fraude y Corrupción
relacionada con el uso de fondos deun préstamo;

Receptores de Fondos del Préstamo

5. Cada BF deberá:
a) realizar sus actividades relacionadas con el Proyecto de conformidad con las disposiciones antes
expuestas y las disposiciones de su acuerdo con la IFI (a que se hace referencia en el apartado d) del
párrafo 4, supra.
b) notificar inmediatamente a la CFN B.P., de toda acusación de Fraude y Corrupción, en relación con el
uso de los fondos del préstamo que llegue a su conocimiento.
c) cooperar plenamente con los representantes de CFN B.P., en toda investigación sobre acusación de
Fraude y Corrupción en relación con el uso de los fondos del Préstamo;
d) adoptar todas las medidas adecuadas para prevenir Fraude y Corrupción por parte de sus
representantes (en su caso) en relación con el uso de los fondos del Préstamo, en particular (no
exclusivamente):

6
Las referencias a “representantes” de una entidad, contenidas en las presentes Normas, comprenden también a sus autoridades, altos
funcionarios, empleados y agentes.

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i) la adopción de prácticas fiduciarias y administrativas y mecanismos institucionales adecuados para

garantizar que los fondos del Préstamo se utilicen únicamente con los fines para los que se haya
otorgado el Préstamo, y
ii) la comprobación de que todos sus representantes reciban un ejemplar de las presentes Normas y
conozcan su contenido;
e) en el caso de que un representante del BF sea declarado inadmisible (de conformidad con lo
dispuesto en el párrafo 6 infra), se deberán tomar, entre otras, las siguientes medidas: la exclusión de
dicho representante de todo deber y responsabilidad en relación con el Proyecto o, cuando así lo
solicite la CFN B.P. o sea pertinente por alguna otra razón, la rescisión de su relación contractual con
dicho representante;
f) en el caso de existir un acuerdo relacionado con el Proyecto con otra persona o entidad que sea
declarada inadmisible (de conformidad con lo dispuesto en el párrafo 6, infra), se deberán tomar,
entre otras, las siguientes medidas: i) el ejercicio de su derecho de rescindir anticipadamente o
suspender el acuerdo que haya celebrado con el Prestatario y/o ii) la exigencia de restitución.

Medidas de la CFN B.P., en casos de Fraude y Corrupción

6. La CFN B.P. se guarda el derecho de solicitar a la IFI el reemplazo de operaciones de créditos otorgados a los BF,
en los siguientes casos:
a) Si en algún momento la CFN B.P. determina que el BF ha incurrido en Fraude y Corrupción en relación
con el uso de los fondos del Préstamo;
b) Si otra IFI que también haya celebrado convenio de participación con CFN B.P., declara inadmisible al
BF.
c) Si la CFN B.P. ha concluido que el BF es un proveedor irresponsable, desde el punto de vista Fraude y
Corrupción, de acuerdo al párrafo 5, supra.

Asuntos Varios

7. Lo dispuesto en las presentes Normas no limita ningún otro derecho, recurso7 u obligación de la CFN B.P. o la IFI
producto del Convenio Global de Participación o de cualquier otro documento del que tanto la CFN B.P como la IFI
sean partes.

7
El Convenio Legal confiere al Banco ciertos derechos y recursos que este puede ejercer en relación con el Préstamo en caso de Fraude y
Corrupción relacionados con el uso de fondos del Préstamo, en las circunstancias descriptas en dicho Convenio.

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Directrices Anticorrupción del Banco Mundial (Traducción no oficial)

13.6 PAGARÉ – tasa fija - tabla alemana.

PAGARÉ A LA ORDEN
TASA EFECTIVA ANUAL ____%
POR US$___________________
Debo(emos) y pagaré(emos) incondicionalmente, a ........ (días, meses) vista, en la ciudad de ........................., o en el lugar
donde fuera(mos) demandado (s) o solicitado (s), a la orden de ......................................................, la suma de
.................................................................. 00/100 dólares de los Estados Unidos de América (US$ ...................................),
reconociendo la tasa de interés nominal inicial de ...... %.
El monto del préstamo antes indicado me (nos) obligo (amos) a pagarla de acuerdo a los siguientes vencimientos sucesivos:

PLAZO, (DÍAS, MESES) VISTA, VALOR EN LETRAS Y NÚMEROS

A los valores indicados para cada vencimiento se agregarán los intereses de conformidad con la tasa pactada antes referida,
la que se calculará sobre saldos de principal pendientes de pago, y bajo el mecanismo de tasas de interés contemplado por el
Organismo Monetario y Financiero competente.
Si en el listado de vencimientos sucesivos así se estipula durante el o los períodos en los que no deba amortizarse capital,
como deudor(es) sólo pagaré (emos) al acreedor el interés por períodos vencidos.
A la obligación antes indicada, le corresponderá durante toda su vigencia el segmento de crédito en el que fue clasificada.
En caso de mora en el pago de las obligaciones antes detalladas o de parte de ellas, convengo (imos) expresamente con el
acreedor la aceleración o anticipación de los plazos no vencidos aún. Por tanto el acreedor podrá declarar de plazo vencido
toda la obligación considerándose también de plazo vencido, las obligaciones cuyo vencimiento se hubiere anticipado.
A partir del vencimiento, pagaré(mos) la tasa de interés de mora que haya dispuesto Organismo Monetario y Financiero
competente y que se halle vigente a la fecha del vencimiento, sobre los valores de principal no cancelados. Cubriré(emos)
todos los gastos judiciales y extrajudiciales, inclusive honorarios profesionales, que ocasionare el cobro de esta deuda.
Renuncio (amos) domicilio y me (nos) someto (emos) a los jueces de la ciudad de ........................ y a la jurisdicción coactiva
de la que es titular la Corporación Financiera Nacional B.P.
Sin protesto. Exímase de presentación para el pago y aviso por falta de éste.

...................., a ........ de .................... de 20..

__________________________
Firma IFI

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Nombre y cargo persona autorizada

Para fines de ley, expreso(amos) nuestro visto bueno. Sin protesto.

...................., a ........ de .................... de 20..

______________________________
Firma IFI
Nombre y cargo persona autorizada

Nota: El pagaré deberá ser numerado de tal forma que conste el número de la página y el número total de páginas (ej.:
1/3, 2/3 y 3/3).
El pagaré deberá, en cada página, contener la referencia del valor del mismo.
El texto de este pagaré no puede ser modificado por la IFI.
(Al momento de imprimir, eliminar texto a partir de nota)

LA CORPORACIÓN FINANCIERA NACIONAL B.P. SE RESERVA EL DERECHO DE ESTE DOCUMENTO, EL CUAL NO DEBE SER USADO PARA OTRO PROPÓSITO
DISTINTO AL PREVISTO. DOCUMENTOS IMPRESOS O FOTOCOPIADOS SON COPIAS NO CONTROLADAS, VERIFICAR SU VIGENCIA COMPARANDO CON EL
DOCUMENTO PUBLICADO EN LA WEB.
 CÓDIGO: MP-GCC-01-BM
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS PARA ANÁLISIS,
APROBACIÓN, DESEMBOLSO Y SEGUIMIENTOS DE VERSIÓN: 00 PÁGINA:
CRÉDITOS DE SEGUNDO PISO (FINANCIAMIENTO AÑO:2020 77 de 78
PRODUCTO MIPYMES-BM)
MACROPROCESO: GESTIÓN DE LAS TIPO DE PROCESO: SUSTANTIVO
PROCESO: CONCESIÓN DE CRÉDITO CRITICIDAD:
COLOCACIONES DE CRÉDITO O PRODUCTIVO

13.7 PAGARÉ – tasa fija – tabla francesa.

PAGARÉ A LA ORDEN
TASA EFECTIVA ANUAL ____%
POR US$___________________

Debo (emos) y pagaré (emos) incondicionalmente, a ........ (días, meses) vista, en la ciudad de ........................., o en el lugar
donde fuera (mos) demandado (s) o solicitado (s), a la orden de ......................................................, la suma de
.................................................................. 00/100 dólares de los Estados Unidos de América (US$ ...................................),
reconociendo la tasa de interés nominal inicial de ...... %.

PLAZO, (DÍAS, MESES) VISTA, VALOR EN LETRAS Y NÚMEROS

A los valores indicados para cada vencimiento se agregarán los intereses de conformidad con la tasa pactada antes referida,
la que se calculará sobre saldos de principal pendientes de pago de acuerdo a la tabla de amortización correspondiente
suscrita por las partes, la misma que podrá ser modificada por la Corporación Financiera Nacional B.P., sin necesidad de su
suscripción por parte del deudor, ajustándola a la nueva tasa de interés que fuere aplicable.

A la obligación antes indicada, le corresponderá durante toda su vigencia el segmento de crédito en el que fue clasificada.

En caso de mora en el pago de las obligaciones antes detalladas o de parte de ellas, convengo (imos) expresamente con el
acreedor la aceleración o anticipación de los plazos aún no vencidos. Por tanto el acreedor podrá declarar de plazo vencido
toda la obligación considerándose también de plazo vencido, las obligaciones cuyo vencimiento se hubiere anticipado.

A partir del vencimiento, pagare (mos) la tasa de interés de mora que haya dispuesto el Organismo Monetario y Financiero
competente y que se halle vigente a la fecha del vencimiento, sobre los valores de principal no cancelados. Cubriré (emos)
todos los gastos judiciales y extrajudiciales, inclusive honorarios profesionales, que ocasionare el cobro de esta deuda.

Renuncio (amos) domicilio y me (nos) somete (mos) a los jueces de la ciudad de ................. y a la jurisdicción coactiva de la
que es titular la Corporación Financiera Nacional B.P.

Sin protesto. Exímase de presentación para el pago y aviso por falta de éste.

...................., a ......... de ................ de 20...

________________________________
Firma IFI
Nombre y cargo persona autorizada

Para fines de ley, expreso (amos) nuestro visto bueno.- Sin protesto.

...................., a ......... de ................ de 20....

________________________________
Firma IFI
Nombre y cargo persona autorizada

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Nota: El pagaré deberá ser numerado de tal forma que conste el número de la página y el número total de páginas (ej.:
1/3, 2/3 y 3/3).
El pagaré deberá, en cada página, contener la referencia del valor del mismo.
El texto de este pagaré no puede ser modificado por la IFI.
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14 GLOSARIO DE TÉRMINOS

TÉRMINO DEFINICIÓN
ALCO Comité de Activos y pasivos (Assets Liability Comity, por sus siglas en inglés).
BCE Banco Central del Ecuador
BF Beneficiario Final
Condiciones especiales Se refiere a las condiciones estipuladas a raíz de una aprobación de solicitud de
crédito y que tienen que cumplirse en un determinado plazo.
CONVENIO GLOBAL Refiérase al R-GCC-BM-01 “Convenio Global de Participación para la Intermediación
Financiera en las Operaciones con la Corporación Financiera Nacional B.P. (MIPYMES-
BM)”
IFI Institución Financiera Intermediaria o Institución Financiera Participante (IFP)
Modalidad de crédito Forma de financiar actividades productivas y de servicios aprobadas por el Directorio
de la CFN B. P. estas pueden ser Préstamo Corporativo.
MYPIMES Micro, Pequeña o Mediana Empresa (MIPYMES), conforme a la definición oficial en el
Código orgánico de la Producción, Comercio e Inversiones, COPCI (Libro III, Título I,
Capítulo I, Art.53) y su reglamento (Art.106) o su actualización.
“La Micro, Pequeña y Mediana empresa es toda persona natural o jurídica que, como
una unidad productiva, ejerce una actividad de producción, comercio y/o servicios, y
que cumple con el número de trabajadores y valor bruto de las ventas anuales,
señalados para cada categoría, de conformidad con los rangos que se establecerán en
el reglamento del Código”.
Préstamo Corporativo Operación por la cual la CFN B.P. otorga recursos a la IFI, contra la entrega de un
Pagaré de la IFI girado a la orden de CFN B.P. La IFI debe canalizar estos recursos en
operaciones de crédito a los BF.
Región 1: Sucursales Quito, Ibarra, Esmeraldas, Ambato y Riobamba.
Región 2: Sucursales Guayaquil, Cuenca, Manta, Machala y Loja.
SEPS Superintendencia de Economía Popular y Solidaria
SB Superintendencia de Bancos
TPL Sistema de Transferencia de paquetes en línea.
Garantías adecuadas Engloba garantías reales, adecuadas y suficientes.

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