GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO

GERENCIA GENERAL REGIONAL

DIRECTIVA Nª 002 -2022- GR CUSCO/GGR

NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA EJECUCIÓN DE OBRAS POR LA MODALIDAD

DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DIRECTA (ADMINISTRACIÓN DIRECTA) EN EL
GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO.

CUADRO DE CONTROL

VERSIÓN DE DIRECTIVA
0.0
ROL UNIDAD ORGÁNICA / ÓRGANO FIRMA Y SELLO

Subgerencia de Gestión de Obras

FORMULACIÓN /
Gerencia Regional de Gestión de Proyectos
MODIFICACIÓN

Gerencia Regional de Supervisión y

Liquidación de Inversiones

Subgerencia de Modernización y Tecnologías

de la Información

REVISIÓN

Oficina Regional de Asesoría Jurídica

APROBACIÓN Gerencia General Regional

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DIRECTIVA N° 002 – 2022 - GR CUSCO/ GGR

NORMAS Y PROCEDIMIENTOS PARA LA EJECUCIÓN DE OBRAS POR LA MODALIDAD

DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DIRECTA (ADMINISTRACIÓN DIRECTA) EN EL
GOBIERNO REGIONAL DE CUSCO.

I. Objetivo:

Establecer normas de carácter técnico y administrativo que rigen el proceso de ejecución

de obras por la modalidad de ejecución presupuestaria directa (administración directa)
con diferentes fuentes de financiamiento en el Gobierno Regional de Cusco.

II. Finalidad:
Implantar un mecanismo eficaz que permita efectuar el proceso de ejecución de obras
por la modalidad de ejecución presupuestaria directa (administración directa), regulando
los aspectos técnicos, legales y administrativos, de conformidad con las normas
vigentes, en el Gobierno Regional de Cusco.

III. Base Legal:

• Constitución Política del Perú y reformas.
• Ley N° 27783, Ley de Bases de la Descentralización y sus modificatorias.
• Ley N° 27867, Ley Orgánica de Gobiernos Regionales y sus modificatorias.
• Ley N° 27658, Ley Marco de Modernización de la Gestión del Estado.
• Ley N° 27785, Ley Orgánica del Sistema Nacional de Control y de la Contraloría
General de la República y modificatorias.
• Ley N° 27506, Ley del Canon y modificatorias.
• Ley N° 27815, Ley del Código de Ética de la Función Pública.
• Ley N° 29151, Ley General del Sistema Nacional de Bienes Estatales.
• Ley N° 30680, Ley que aprueba Medidas para Dinamizar la Ejecución de Gasto
Público.
• Ley de Presupuesto del Sector Público del ejercicio presupuestal correspondiente.
• Decreto Legislativo N° 1440, Decreto Legislativo del Sistema Nacional de
Presupuesto Público.
• Decreto Legislativo N° 1439, Decreto legislativo del Sistema Nacional de
Abastecimiento.
• Decreto Supremo N° 007-2008-VIVIENDA, Reglamento de la Ley General del
Sistema Nacional de Bienes Estatales.
• Decreto Supremo N° 082-2019-EF, que aprueba el Texto Único Ordenado de la Ley
N° 30225, Ley de Contrataciones del Estado y sus modificatorias.
• Decreto Supremo N° 004-2019-JUS, que aprueba el Texto Único Ordenado de la Ley
N° 27444, Ley del Procedimiento Administrativo General.
• Decreto Supremo N° 011-2006-VIVIENDA, que aprueba Normas Técnicas del
Reglamento Nacional de Edificaciones - RNE, y modificatorias.
• Decreto Supremo N° 034-2008-MTC, que aprueba el Reglamento Nacional de
Gestión de Infraestructura Vial.
• Decreto Supremo N° 021-2016-MTC, Decreto Supremo que modifica los artículos 10,
12, 13, 14, 15 y 16 del Reglamento Nacional de Gestión de Infraestructura Vial.
• Decreto Legislativo N° 1252, Decreto que crea el Sistema Nacional de Programación
Multianual y Gestión de Inversiones – Invierte.pe
• Resolución de Contraloría N°195-1988, CG, que regula las obras por Administración
Directa.
• Resolución Directoral N° 001-2019-EF/63.01, que aprueba la Directiva N° 001-2019-
EF/63.011, Directiva General del Sistema Nacional de Programación Multianual y
Gestión de Inversiones.
• Resolución N° 046-2015/SBN, que aprueba la Directiva N° 001-2015/SBN
Procedimientos de Gestión de los Bienes Muebles Estatales y los anexos de 01 al

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16 que forman parte de la misma.
• Resolución Directoral N° 008-2020-eF/54.01, que aprueba la Directiva N° 001-2020-
EF/54.01, Directiva denominada “Procedimientos para la Gestión de Bienes Muebles
Estatales calificados como Residuos de Aparatos Eléctricos y Electrónicos - RAEE”
• Ordenanza Regional N° 176-2020-CR/GRC CUSCO, que aprueba el Reglamento de
Organización y Funciones - ROF del Gobierno Regional de Cusco.
• Y otras que corresponda.

IV. Alcance:

La presente directiva es de aplicación y cumplimiento obligatorio para todos los órganos

del Gobierno Regional de Cusco, comprometidos en la ejecución de inversiones de
infraestructura por la modalidad de ejecución presupuestaria directa (administración
directa).

V. Responsabilidad:

Los funcionarios y servidores públicos de las diferentes unidades de organización de la

sede central y órganos desconcentrados del Gobierno Regional de Cusco son
responsables de cumplir la presente directiva, en la medida en que intervengan en los
procedimientos establecidos en la misma.
La UEI y la GRSLI o las que hagan sus veces, están a cargo del cumplimiento de lo
establecido en la presente directiva.

VI. Vigencia:
La presente Directiva entra en vigencia a partir del día siguiente de su publicación en el
portal web institucional del Gobierno Regional de Cusco.

VII. Disposiciones Generales:

7.1. Siglas y/o Acrónimos

• CAO: Cronograma de Avance de Obra

• CAOA: Cronograma de Avance de Obra Actualizado
• CPM: Critical Path Method
• CUI: Código Unificado de Inversión
• EETT: Especificaciones Técnicas
• GGR: Gerencia General Regional
• GR - Cusco: Gobierno Regional de Cusco
• GRAD: Gerencia Regional de Administración
• GRGP: Gerencia Regional de Gestión de Proyectos
• GRPPM: Gerencia Regional de Planeamiento, Presupuesto y Modernización
• GRSLI: Gerencia Regional de Supervisión y Liquidación de Inversiones
• IOARR: Inversiones de Optimización, de Ampliación Marginal, de
Rehabilitación y de Reposición.
• I/S: Inspector o Supervisor de Obra.
• OR: Gobernador Regional
• ORAJ: Oficina Regional Asesoría Jurídica
• PAC: Plan Anual de Contrataciones
• PEI: Plan Estratégico Institucional
• PEO: Programa de Ejecución de Obra
• PI: Proyecto de Inversión
• PMI: Plan Multianual de Inversiones
• POI: Plan Operativo Institucional
• RO: Residente de Obra
• SEACE: Sistema Electrónico de las Contrataciones del Estado
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• SG: Secretaria General
• SGASA: Subgerencia Oficina de Abastecimiento y Servicios Auxiliares
• SGCONT: Subgerencia de Contabilidad
• SGEP: Subgerencia de Estudios y Proyectos
• SGGO: Subgerencia de Gestión de Obras
• SGPR: Subgerencia de Presupuesto
• SGPMI: Subgerencia de Programación Multianual de Inversiones
• SGTES: Subgerencia de Tesorería
• TDR: Términos de Referencia
• UE: Unidad Ejecutora
• UEI: Unidad Ejecutora de Inversiones

7.2. Definiciones:

7.2.1. Adicional de obra: Aquella que no ha sido considerada en el expediente técnico

- ET, cuya realización resulta indispensable y/o necesaria para dar cumplimiento
a la meta prevista de la obra principal y que da lugar a una ampliación
presupuestal sin alterar la concepción técnica, dimensionamiento y/o
emplazamiento.

7.2.2. Conformidad Técnica: Condición que otorga el I/S a los tramites detallados en
la presente directiva, previo análisis, revisión, verificación técnica y especializada
de la normativa aplicable a la ejecución de obras públicas, bajo responsabilidad.

7.2.3. Cuaderno de Obra Digital: Es el cuaderno de obra que se registra en un

aplicativo informático, que sustituye al cuaderno de obra físico.

7.2.4. Cuaderno de Obra: Es el documento físico debidamente legalizado, foliado,

firmado en cada folio por el Residente de Obra - RO e Inspector o Supervisor –
I/S, en el que se anotará la fecha de inicio y término de los trabajos, las
modificaciones autorizadas, los avances mensuales, los controles diarios de
ingreso y salida de materiales y personal, las horas de trabajo de los equipos y
maquinaria, así como los problemas que viene afectando el cumplimiento de los
cronogramas establecidos, constancias de la supervisión de la obra, ocurrencias,
órdenes, consultas y respuestas a las consultas.

7.2.5. Expediente Técnico: Es el conjunto de documentos de

carácter técnico financiero que permiten la adecuada ejecución de
una obra, que comprende: memoria descriptiva, especificaciones técnicas,
memorias de cálculo, planos de ejecución de obra, presupuesto de obra
(Presupuesto propiamente dicho, metrados, Análisis de Precios Unitarios,
Relación de Insumos), fecha de determinación del presupuesto de obra,
Programación de Obra (Programación CPM, Gantt, Calendario de Avance de
Obra Valorizado, Calendario de Uso de Materiales, Calendarios de Uso de
equipos, etc.), y anexos (Gestión de riesgos, estudio de suelos, estudio
geológico, de impacto ambiental u otros complementarios).

7.2.6. Gastos Generales: Son aquellos costos indirectos, que se requieren para la
ejecución de la obra, que no se pueden prorratear o asignar a una actividad
específica de la obra y que a su vez no han sido considerados para determinar
los costos directos; sino que corresponden más bien a gastos de administración
de la obra que pueden ser fijos o variables.

7.2.7. Informe de disponibilidad presupuestal: Documento donde previo análisis y

evaluación del expediente de modificación presupuestal, se verifica que existe
disponibilidad presupuestal para la aprobación de modificaciones
presupuestales que requieran mayor asignación de recursos, en fase de
ejecución física.

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7.2.8. Inspector de Obra: Es un profesional ingeniero o arquitecto, servidor de la

Entidad, expresamente designado para controlar de manera permanente y
directa los aspectos técnicos y financieros de la obra. El inspector debe cumplir
por lo menos con las mismas calificaciones profesionales establecidas para el
RO de obra.

7.2.9. Inspector de especialidad: Es un profesional colegiado, habilitado y

especializado en la naturaleza de la obra, contratado o designado por la Entidad
de acuerdo a la necesidad de la inversión, en concordancia con la normativa
aplicable.

7.2.10. INVIERTE.PE: Es el Sistema Nacional de Programación Multianual y Gestión de

Inversiones, creado bajo el Decreto Legislativo N° 1252.

7.2.11. Inversiones: Para la presente directiva se refiere a Proyectos de Inversión - PI

y a las inversiones de optimización, de ampliación marginal, de reposición y de
rehabilitación – IOARR.

7.2.12. Mayor Metrado: Es el incremento del metrado de una partida aprobada en el

ET, indispensable para alcanzar la finalidad de la obra, resultante del replanteo
y cuantificación real respecto de lo considerado en el expediente técnico de obra.

7.2.13. Metrado: Es el cálculo o la cuantificación por partidas previstas a ejecutar, según

la unidad de medida establecida.

7.2.14. Obra: Se denomina así a los trabajos de construcción, reconstrucción,

remodelación, mejoramiento, demolición, renovación, ampliación y habilitación
de bienes inmuebles, tales como edificaciones, carreteras, puentes, hidráulicas,
saneamiento básico, entre otros de infraestructura, que requieren, ET,
presupuesto, dirección técnica e insumos (mano de obra, materiales, equipos y/o
maquinaria).

7.2.15. Opinión previa favorable para disponibilidad presupuestal: Documento

donde se verifica montos máximos de anulación y habilitación, previo análisis y
evaluación del expediente que determina una potencial fuente de financiamiento.

7.2.16. Partidas: Son todas las actividades o tareas a realizar en una obra, que se
establecen en los precios unitarios con fines de medir, programar, evaluar y
pagar.

7.2.17. Penalidad: Sanción económica aplicable al contratista ante el incumplimiento

injustificado de sus obligaciones contractuales. Pueden ser por demora en la
ejecución de la prestación y otros supuestos distintos al retraso en función a los
EETT y TDR.

7.2.18. Prestación: la ejecución de la obra, la realización de la consultoría, la prestación

del servicio o la entrega del bien cuya contratación se regula en la LCE, RLCE o
directiva aplicable.

7.2.19. Presupuesto adicional de obra: Es la valoración económica del adicional de

obra referido a los costos directos e indirectos que afectan las partidas por
mayores metrados, partidas nuevas y por el tiempo de la ejecución de estas
partidas.

7.2.20. Presupuesto de obra: Es el valor económico de la obra estructurado por

partidas con sus respectivos metrados, análisis de precios unitarios, gastos
indirectos.
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7.2.21. Programación de ejecución de obra: Es la secuencia lógica de partidas y

actividades constructivas que se realizan en un determinado plazo de ejecución;
la cual comprende las partidas del presupuesto del expediente técnico, así como
las vinculaciones que pudieran presentarse. La programación de ejecución de
obra se elabora aplicando el método CPM y contiene el cronograma de avance
de obra.

7.2.22. Proyectista: Profesional de planta o Consultor de obra responsable de la

elaboración del ET, cuya responsabilidad por dicho expediente técnico debe
establecerse en los términos de referencia para su contratación o asignación de
funciones, por un plazo no menor de tres (3) años después de suscrita el Acta
Recepción de la Obra.

7.2.23. Proyecto de inversión: Corresponde a intervenciones temporales que se

financian, total o parcialmente, con recursos públicos, destinadas a la formación
de capital físico, humano, institucional, intelectual y/o natural, que tenga como
propósito crear, ampliar, mejorar o recuperar la capacidad de producción de
bienes y/o servicios. Asimismo, se debe tener en cuenta que su ejecución puede
realizarse en más de un año fiscal, conforme lo establezca su cronograma de
ejecución previsto en la formulación y evaluación. No son proyectos de inversión
las IOARR, así como las intervenciones que constituyen gastos de operación y
mantenimiento.

7.2.24. Residente de especialidad: Es un profesional colegiado, habilitado y

especializado en la naturaleza de la obra, contratado o designado por la Entidad
de acuerdo a la necesidad de la inversión, en concordancia con la normativa
aplicable.

7.2.25. Residente de obra – RO: Es un profesional colegiado, habilitado y especializado

designado por la Entidad, quien puede ser ingeniero o arquitecto, según
corresponda a la naturaleza de los trabajos, en concordancia con la normativa
aplicable.

7.2.26. Responsables de obra: Para la presente directiva, son los profesionales, RO e

I/S, quienes serán corresponsables la obra.

7.2.27. Ruta crítica del programa de ejecución de obra: Es la secuencia programada

de las actividades constructivas de una obra, que permite conocer la duración de
la obra y cuya variación afecta el plazo total de ejecución de la obra.

7.2.28. Supervisor de Obra: Es un profesional ingeniero o arquitecto, servidor de la

Entidad, expresamente contratado para controlar de manera permanente y
directa los aspectos técnicos y financieros de la obra. El consultor debe cumplir
por lo menos con las mismas calificaciones profesionales establecidas para el
RO de obra.

7.2.29. Supervisor de Especialidad: Es un profesional colegiado, habilitado y

especializado en la naturaleza de la obra, contratado por la Entidad de acuerdo
a la necesidad de la inversión, en concordancia con la normativa aplicable.

7.2.30. Unidad ejecutora: La Unidad ejecutora en el Sistema Nacional de Presupuesto

Público es el nivel descentralizado u operativo de los Pliegos del Gobierno
Nacional y los Gobiernos Regionales, que administra los ingresos y gastos
públicos y se vincula e interactúa con la Oficina de Presupuesto del Pliego o la
que haga sus veces. La Unidad ejecutora puede realizar lo siguiente: 1.
Determinar y recaudar ingresos. Participar de las fases de la gestión
presupuestaria en el marco de la normatividad aplicable. Registrar la información
generada por las acciones y operaciones realizadas. Informar sobre el avance

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y/o cumplimiento de metas. Organizar los centros de costos con el propósito de
lograr la eficiencia técnica en la producción y entrega de los servicios al
ciudadano.

7.2.31. Unidades Ejecutoras de Inversiones: Los órganos del Sistema Nacional de

Programación Multianual y Gestión de Inversiones responsables de la fase de
Ejecución del Ciclo de Inversión, son UEI las unidades ejecutoras. También
pueden ser UEI cualquiera de las unidades de organización de las entidades y
los órganos de las empresas públicas sujetas al Sistema Nacional de
Programación Multianual y Gestión de Inversiones, incluyendo los programas y
proyectos especiales creados conforme a la normativa de la materia en el ámbito
de estas. En este caso no requieren ser unidades ejecutoras, pero deben contar
con competencias legales y con capacidad operativa y técnica necesarias.

VIII. Disposiciones Específicas:

Se consideran dentro de las disposiciones específicas a las actividades que se

desarrollan antes, durante y al término de la ejecución de la obra:

8.1. Actividades antes de la ejecución física de Inversiones:

Antes de la ejecución física la SGGO, o quien haga sus veces, así como los
responsables de la obra tendrán hasta un (01) mes, para cumplir con los siguientes
trámites:

8.1.1. Requisitos para el inicio de ejecución física de Inversiones:

8.1.1.1. Contar con la Resolución de aprobación del Expediente Técnico y

éste último adjunto en formato físico y digital.

8.1.1.2. Asignación del Código de la Meta Presupuestal.

8.1.1.3. Contar con la Certificación Presupuestal correspondiente al año fiscal

de acuerdo a la programación multianual de inversiones.

8.1.1.4. Verificar que se cuente con el saneamiento físico legal, los arreglos
institucionales o la disponibilidad física del predio o terreno, según
corresponda, a efectos de garantizar su ejecución.

8.1.1.5. Acuerdos previos para la servidumbre y la conexión de servicios

públicos (agua, alcantarillado y otros).

8.1.1.6. Permisos, autorizaciones y licencias emitidas por la autoridad

competente.

8.1.1.7. Contar con el personal profesional, técnico y administrativo para dar

inicio a la ejecución de la inversión.

8.1.1.8. Acta de entrega de terreno debidamente suscrito por los

responsables de obra y autoridades que entregan el terreno.

8.1.1.9. Informe de compatibilidad elaborado por el RO y aprobado por el I/S.

8.1.2. Asignación y/o contratación de RO

La SGGO o quien haga sus veces, solicita a la SGRH o quien haga sus veces,
un profesional que cumpla con el perfil solicitado para RO de Obra en
inversiones públicas de Educación, Salud, Transporte o Saneamiento, según
corresponda. El trámite será de acuerdo a la normativa establecida para la
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contratación de personal por inversión.

8.1.3. Asignación de Inspector y/o contratación de Supervisor

La SGGO o quien haga sus veces, solicita a la GRSLI, la asignación de un

Inspector o contratación de un Supervisor, de acuerdo al presupuesto
analítico del ET, la GRSLI o quien haga sus veces solicita a la SGRH o quien
haga sus veces, la asignación o contratación según el perfil y requisitos que
debe cumplir el I/S, en concordancia con la normativa de Recursos Humanos
aplicable.

8.1.4. Del Informe de Compatibilidad

8.1.4.1. Documento elaborado y evaluado por el RO y el I/S de la Inversión,

producto del análisis, estudio y verificación in situ del proyecto
conforme al ET, debiendo comprobar que se ajuste a las normas
técnicas - legales vigentes y la realidad física del terreno y/o
infraestructura existente, según anexo N° 01, de acuerdo a la
complejidad y lejanía de la obra hasta un plazo de siete (07) días
calendario, contabilizado desde el día siguiente de su asignación. En
el caso de proyectos de inversión de electrificación rural este plazo
podrá ser de 10 a 20 días según la magnitud de la inversión,
debidamente sustentada.

8.1.4.2. El informe de compatibilidad se presenta al I/S, quien tiene un (01)

día para emitir el Informe, donde declara COMPATIBLE,
COMPATIBLE CON OBSERVACIONES SUBSANABLES o
INCOMPATIBLE (no conforme por observaciones), según anexo N°
02.

8.1.4.3. El informe del I/S declarado COMPATIBLE es remitido en copia por

la GRSLI o quien haga sus veces a la SGGO o quien haga sus veces,
quien remite al RO para que proceda a iniciar obra. El Informe del I/S
en original queda en la GRSLI o quien haga sus veces, para su
custodia.

8.1.4.4. Cuando se declare COMPATIBLE CON OBSERVACIONES

SUBSANABLES, es remitido en original tanto a la SGGO o quien
haga sus veces para el inicio de obra, como a la GRSLI o quien haga
sus veces.

8.1.4.5. La GRSLI o quien haga sus veces, requiere a SGEP o quien haga
sus veces, realice la absolución y/o aclaraciones de las
observaciones, en un plazo no mayor a seis (06) días calendario de
haber recibido el informe de compatibilidad con observaciones.

8.1.4.6. La SGEP o quien haga sus veces, devuelve a GRSLI para su

evaluación.

8.1.4.7. La GRSLI en el plazo de (02) días hábiles evalúa las aclaraciones y/o
absolución de observaciones, en caso de encontrarlo conforme,
remite a la SGGO, para conocimiento del RO, de persistir las
observaciones se devuelve a SGEP, por única vez, en el caso aun
así persistan las observaciones se pondrá en conocimiento de la alta
dirección para las acciones correctivas.

8.1.4.8. Cuando se declare INCOMPATIBLE por observaciones que afecten

el diseño, dimensionamiento, concepción técnica, emplazamiento y
otros, la GRSLI o quien haga sus veces en el plazo de dos (02) días

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remite a la SGGO o quien haga sus veces, para los tramites que
correspondan.

8.1.5. De la planificación de requerimientos de bienes, servicios y personal

8.1.5.1. El SGGO, quien haga sus veces, o a quien se le haya delegado dicha
función, solicita para el inicio de la ejecución de la inversión, lo
siguiente:

a) A SGMTI, el acceso a WILLAQ o software que corresponda con

todas las específicas aperturadas.

b) A SGASA, el acceso al inventario actualizado y/o digitalizado en

el WILLAQ.

c) Contratación de personal técnico y administrativo para inicio de

ejecución de obra.

8.1.5.2. Una vez el RO presente el informe de compatibilidad que evidencie

en forma fehaciente la factibilidad de ejecución de la Obra y se
encuentre declarado compatible o compatible con observaciones
subsanables por el I/S, presenta sus requerimientos a la SGGO o
quien haga sus veces.

8.1.5.3. Además, el RO, para el inicio de la ejecución de la inversión, debe

tramitar y contar con lo siguiente:

a) Firma digital del RO y el I/S.

b) Elaborar Plan de Trabajo según anexo N° 03, aprobado y visado

por el I/S:

i.Dicho plan incluirá el equipo de trabajo, recursos humanos y

financieros que permiten desarrollar las actividades de acuerdo
a la envergadura de la obra. Este cronograma debe contener
mínimamente, lo siguiente:

• Fecha de inicio de ejecución física.

• Plazo máximo de presentación de requerimientos

principales y procesos.

• Cronograma de ejecución física, en función de los

plazos de contrataciones y valorizaciones, asimismo el
cronograma de contrataciones de bienes, servicios y
personal de acuerdo al ET.

ii.Para la formulación del requerimiento el RO y el I/S debe contar

con el inventario de bienes y suministros sobrantes actualizado
de las inversiones en ejecución o culminación, a efecto de
disminuir de sus requerimientos, las existencias que pueda
recibir en transferencia la obra a iniciar.

iii.Es función del RO y el I/S la formulación de los requerimientos,

quienes deben verificar previamente los metrados en obra, a
efecto de que los materiales e insumos que se adquieran sean
suficientes para la ejecución de la obra y evitar la acumulación
de saldos de materiales en exceso bajo responsabilidad.

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c) Solicitar inclusión al PAC, cuando corresponda.

d) Presentación de requerimientos de bienes, servicios, personal

técnico y administrativo de acuerdo a la normativa en la materia.

8.1.5.4. El RO y el I/S, a través de su jefatura inmediata pueden solicitar a

SGASA o quien haga sus veces, el record histórico de precios
actualizado de los insumos que requiera para la ejecución física,
quien en un plazo máximo de un (01) día debe proporcionarlo.

8.1.5.5. De no atenderse los requerimientos oportunamente, las unidades de

organización deben informar la demora a través de su UEI, a la GGR
y GRAD o quien corresponda para el deslinde de responsabilidades.

8.1.5.6. El control del cumplimiento del Plan de trabajo está a cargo del I/S,
su incumplimiento debe ser informado a la UEI, GRSLI y SGGO o
quien haga sus veces.

8.2. Durante la ejecución física de la inversión.

8.2.1. Cuaderno de obra:

8.2.1.1. Deberá ser foliado y legalizado. Aquí mejorar la forma del documento

8.2.1.2. Se apertura con el Acta de inicio de la ejecución física de la obra a

través de una anotación, en el cual, se debe registrar la fecha de
inicio, documento de asignación del RO e I/S y otros aspectos de
relevancia. También debe incorporarse el acta de entrega de terreno.

8.2.1.3. El RO y el I/S de obra son los únicos responsables y autorizados para

realizar las anotaciones de ocurrencias en el cuaderno de obra.

8.2.1.4. Asimismo, el RO es responsable de la custodia del cuaderno de obra

y toda la documentación generada en la ejecución de la inversión,
dicha responsabilidad concluye a la entrega formal del informe final
según Checklist en anexo N° 04 y aprobación de la GRSLI para el
inicio del trámite de liquidación.

8.2.1.5. El cuaderno de obra debe permanecer en obra y estar a disposición

del I/S.

8.2.1.6. Las anotaciones en cada asiento que realiza el RO de obra, es

controlado y suscrito por el I/S, los cuales son:

a) Fecha del asiento.

b) Número del asiento.
c) Personal técnico, administrativo y obrero de obra.
d) Controles diarios de ingreso y salida de materiales.
e) Horas de trabajo de equipos y maquinaria (de propiedad de la GR
CUSCO y alquilados)
f) Registro del avance físico con metrados diarios para la
valorización.
g) Observaciones: se debe anotar las ocurrencias en obra,
problemas que se vienen presentando para el cumplimiento de la
programación de obra y los cronogramas establecidos.
h) Solicitudes del RO y autorizaciones del I/S sobre las
modificaciones, sustentado en cuestiones técnicas (partidas
nuevas, mayores metrados, deductivos, ampliación plazo y otros).
i) Resultados de las pruebas de control de calidad.

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j) Acta de paralización, reinicio y finalización de obra.
k) Solicitud de recepción de obra.
l) Resumen de la valorización del mes.
m) Otros que corresponda.

8.2.1.7. Todos los folios del cuaderno de obra deben estar firmados por el RO
y el I/S de obra.

8.2.1.8. No se pueden realizar borrones, enmendaduras en los asientos ni

mutilación de folios del cuaderno de obra, bajo la responsabilidad del
RO e I/S.

8.2.2. Del Informe Mensual del RO

8.2.2.1. El RO es responsable de elaborar el informe mensual de obra según

el contenido detallado en el anexo N° 05, en un original y una copia
digitalizada en versión PDF y formato editable (Word, Excel u otro)
que comprende el avance físico y financiero de obra y remite al I/S,
máximo el tercer día calendario del siguiente mes de su ejecución.

8.2.2.2. El I/S analiza, revisa, registra su firma y sello en señal de conformidad

del contenido del informe mensual, incluidos los formatos y fichas
correspondientes y devuelve el informe al RO, máximo al cuarto día
calendario del siguiente mes de su ejecución.

8.2.2.3. El RO presenta el informe mensual a su jefatura inmediata, con el

visto bueno del facilitador de inversiones quien previamente revisa de
acuerdo al anexo N° 05, máximo al quinto día calendario del siguiente
mes de su ejecución o día hábil siguiente.

8.2.2.4. La Jefatura inmediata, deriva el Informe mensual a los encargados

del registro en el Banco de Inversiones, INFOBRAS y CEPLAN,
asimismo, finalizado los registros, debe ser derivado al facilitador de
inversiones para la extracción del archivo digital, luego de ello remite
para su archivo de todo el expediente.

8.2.2.5. El facilitador de inversiones o quien tenga dichas funciones, consolida

y verifica la información del avance físico y financiero respecto al
cronograma mensualizado y elabora informe a SGGO o quien haga
sus veces, donde se informe el registro en el banco de inversiones,
CEPLAN, Infobras para conocimiento, archivo u otras acciones que
correspondan, dicho informe debe permitir la toma de decisiones de
los directivos.

8.2.3. Del Informe Mensual del I/S

8.2.3.1. El I/S presenta su informe mensual según anexo N° 06 a la GRSLI o

quien haga sus veces con el visto bueno del especialista técnico
normativo, como máximo el quinto día calendario o día hábil
siguiente, de acuerdo al cronograma de entrega elaborado por la
GRSLI o quien haga sus veces, adjuntando una copia digitalizada del
informe mensual del RO, para conocimiento y archivo.

8.2.3.2. Del análisis del informe mensual del I/S, el especialista técnico
normativo de inversiones de la GRSLI, está en la obligación de
formular un reporte sobre las observaciones y/o recomendaciones
que advierta, a su jefe inmediato, a efecto que se tomen las acciones
preventivas y/o correctivas que correspondan por parte de las UEI.
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8.2.3.3. Asimismo, el I/S debe presentar máximo al tercer día hábil del mes,
su cronograma de permanecía en obra en concordancia con su
informe mensual.

8.2.4. De la Modificación del Expediente Técnico en Fase de Ejecución Física

8.2.4.1. Las modificaciones al expediente técnico de obra que impliquen la

variación del presupuesto y/o plazo, así como otras que sean
necesarias para alcanzar los objetivos de la inversión de acuerdo a
su objetivo, concepción técnica y dimensionamiento. Pueden
enmarcarse en las siguientes causales:

a) Atrasos o paralizaciones de obra debidamente justificadas.

b) Demoras Administrativas sustentadas (retraso en la aprobación

de actos resolutivos, creación de meta cuando la obra está
programada en más de un año fiscal, asignación de mayor
presupuesto, procedimiento de selección, entrega de bienes y
servicios, entre otros).

c) Caso Fortuito o Fuerza Mayor, debe incluir además la

documentación sustentatoria y panel fotográfico. Siendo que en
caso de:

• Aspectos climatológicos que no permiten el normal desarrollo

de la obra, los cuales deben estar debidamente sustentados,
incluyendo reportes meteorológicos y documentos de la
entidad responsable de ser necesario y cuando exista dicha
información, cuya verificación está a cargo del I/S.
• Acciones de paralización y/o convulsión social constituyen una
causal siempre y cuando impidan el traslado de bienes y
personal, debidamente justificados.

d) Cuando se aprueba la prestación de una modificación

presupuestal: Obras adicionales, vicios ocultos y otros
reconocidos por el I/S.

e) Problemas en la efectiva disponibilidad de recursos

presupuestales.

f) Falta de atención oportuna de materiales e insumos requeridos,

por incumplimiento del proveedor y otras causas ajenas al proceso
de adquisición de la entidad, debidamente comprobadas.

g) Actualización de costos.

h) Otros que se encuentren debidamente sustentados.

8.2.4.2. Estas causales deben ser registradas y sustentadas en el Cuaderno

de Obra, así como verificadas y autorizadas por el I/S.

8.2.4.3. Excepcionalmente, cuando se verifique que las causales se deben a

la mala elaboración y evaluación del ET y/o a la negligencia del
proyectista, que no hayan sido evidenciados en el informe de
compatibilidad, debe informarse a la jefatura inmediata, UEI,
Secretaria Técnica de OIPAD, OIPIP y demás áreas competentes, a

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fin que se tomen las acciones correctivas.

8.2.4.4. Cuando la causal se deba a la negligencia en la administración y

ejecución de la obra por parte del RO y el I/S debe informarse a la
jefatura inmediata, UEI, Secretaria Técnica de OIPAD y demás áreas
competentes, a fin que se tomen las acciones correctivas.

8.2.4.5. Acciones Previas

a) El RO anota en cuaderno de obra las causas que motivan la

necesidad de ejecutar modificaciones al ET y solicita la
autorización al I/S, correspondiendo a este último, evaluar y
autorizar la elaboración del Expediente de Modificaciones.

b) Cuando se cuente con la autorización del I/S, el RO procede a

la elaboración del Expediente de Modificaciones en etapa de
ejecución física, según los procedimientos establecidos en el
siguiente punto:

8.2.4.6. Ampliación de Plazo

Cuando se produzca alguna de las causales antes señaladas,

siempre y cuando afecte la ruta crítica de la programación de obra,
el RO presenta el expediente de ampliación de plazo al I/S con la
propuesta del nuevo cronograma modificado de ejecución física de
las partidas por ejecutar, con treinta (30) días calendario como
mínimo, de anticipación a la fecha de vencimiento del plazo vigente,
para que éste emita la conformidad técnica, según el anexo N° 07
y se prosiga con el trámite establecido en anexo N° 15 y se detalla
a continuación:

a) El I/S en un plazo máximo de siete (07) días calendario, evalúa

y emite el informe de conformidad técnica u observación. En el
primer caso remite a la GRSLI o quien haga sus veces, en el
segundo caso devuelve al RO. En todos los casos el informe
del I/S debe tener coherencia y concordancia con el expediente
de modificación presentado por el RO.

b) La GRSLI o quien haga sus veces, en un plazo máximo de dos

(02) días hábiles, evalúa que las causales estén enmarcadas
en la normativa y la presente directiva, así como asegura que
el contenido del expediente de modificación cuente con la
documentación sustentatoria y consistente, asimismo emite el
documento en el cual otorga la procedencia o devuelve el
expediente de modificación por observaciones. En el caso de
emitir la procedencia remite a la SGGO o quien haga sus
veces, caso contrario devuelve al I/S para la subsanación de
observaciones.

c) La SGGO o quien haga sus veces, en un plazo máximo de dos

(02) días hábiles, contando con la conformidad técnica del I/S
e informe favorable de la GRSLI, elabora el informe técnico,
donde ratifica el conformidad técnica e informe favorable y
otorga la procedencia, el cual queda como insumo para el
registro posterior en el banco de inversiones.

d) Caso contrario la SGGO o quien haga sus veces, requiere por

única vez al residente las aclaraciones y/o subsanación de
observaciones que a su criterio sean necesarias para proseguir
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el trámite de aprobación de ampliación de plazo.

e) Cuando una UEI está facultada para aprobar ampliaciones de

plazo, la SGGO o las que hagan sus veces debe solicitar la
evaluación de la legalidad directamente a la ORAJ, caso
contrario, la solicitud de la opinión legal debe realizarla el titular
de la UEI.

f) La ORAJ en el plazo máximo de tres (03) días hábiles, emite

el informe legal sobre procedencia o devuelve con
observaciones. En el primer caso deriva directamente a la SG.
En el segundo caso, devuelve a SGGO o quien haga sus veces
para la subsanación de observaciones.

g) La SG en el plazo máximo de dos (02) días hábiles, elabora el

acto resolutivo tramita la visación, suscripción, notificación y
registro en la plataforma de trasparencia, este último a la OFI.

h) La OFI en un plazo máximo de un (01) día hábil publica en la

plataforma virtual correspondiente y deriva a la SG.

i) La SG archiva expediente para su custodia.

j) El RO y el I/S de la obra deben tener copia digitalizada de todo

el expediente con la Resolución debidamente suscrita para
fines de la liquidación de obra.

k) Para que se prosiga con la ejecución de obra se debe contar

con plazo de ejecución vigente, bajo exclusiva responsabilidad
del RO y el I/S. Cuando no se cuente con el plazo de ejecución
vigente el RO y el I/S indefectiblemente deben paralizar obra.

l) El Acto resolutivo debe contener el número correlativo de

ampliación de plazo, precisando la cantidad total de días
solicitados, así como el nuevo plazo total de ejecución de obra
y la nueva fecha programada de finalización de ejecución de la
inversión, precisar cuál es la fecha de eficacia anticipada
cuando corresponda, además debe aprobar el nuevo
cronograma de avance de obra (detallado en cantidad de días)
y otros que corresponda.

m) Una vez aprobada la ampliación de plazo con acto resolutivo,

el RO presenta al I/S, el cronograma de avance de obra
actualizado (con fechas específicas de ejecución) para su
autorización.

n) Este nuevo Cronograma será colocado en formato legible en

un lugar visible de las instalaciones de la Obra, donde se
actualizará permanentemente el avance de la inversión para
su control y seguimiento.

o) Asimismo, después de la emisión del acto resolutivo, la SGGO

o quien haga sus veces, dispone el registro del formato N° 08
en las secciones A/C o el que corresponda en el Banco de
Inversiones.

8.2.4.7. Modificación Presupuestal

Cuando surja la necesidad de modificar el expediente técnico vigente

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por adicionales, deductivos u otros según corresponda según lo
detallado en el núm. 8.2.4 debidamente sustentadas, se puede
solicitar modificaciones presupuestales. El procedimiento será el
siguiente, considerando el flujograma en anexo N° 16:

a) El RO elabora y presenta el expediente de modificación

presupuestal según anexo N° 08, al I/S como mínimo con
cuarenta (40) días calendario de anticipación a la ejecución del
adicional, para emitir la conformidad técnica y proseguir con el
trámite de aprobación correspondiente.

b) En casos excepcionales, producto de caso fortuito (no atribuible a

los ejecutores de obra) o fuerza mayor debidamente sustentado
por el RO y previamente autorizado por el I/S a través del asiento
de cuaderno de obra, siempre y cuando implique la ejecución
inmediata de adicionales y la modificación de partidas, el RO
dentro del plazo de 5 a 30 días calendarios de sucedido el hecho,
de acuerdo a la complejidad, elabora y presenta el expediente de
modificación presupuestal según anexo N° 08, al I/S, para emitir
la conformidad técnica y proseguir con el trámite de aprobación
correspondiente.

c) El I/S evalúa y emite el informe con la conformidad técnica según

anexo N° 09 cuando corresponda, a la GRSLI o quien haga sus
veces. Caso contrario devuelve al RO, precisando las
observaciones en un plazo (02) días.

d) La GRSLI o quien haga sus veces, en un plazo máximo de dos

(02) días hábiles, evalúa que las causales estén enmarcadas en
la normativa y la presente directiva, así como asegura que el
contenido del expediente de modificación cuente con la
documentación sustentatoria y consistente, asimismo emite el
informe de procedencia o devuelve el expediente de modificación
por observaciones.

En el caso de emitir la procedencia remite a la SGGO o quien haga

sus veces, caso contrario devuelve al I/S para la subsanación de
observaciones.

e) La SGGO o quien haga sus veces, en un plazo máximo de dos

(02) días hábiles, contando con la conformidad técnica del I/S e
informe favorable de la GRSLI, elabora el informe técnico, donde
ratifica la conformidad técnica e informe de procedencia, elabora
propuesta de disponibilidad de recursos (anulaciones y
habilitaciones cuando se requiera mayor asignación de
presupuesto de conformidad a la normativa aplicable, Directiva
04-2020-GR CUSCO/GGR o la que se encuentre vigente) y otorga
la procedencia a trámite, el cual queda como insumo para el
registro posterior en el banco de inversiones.

f) Caso contrario la SGGO o quien haga sus veces, requiere por

única vez al residente las aclaraciones y/o subsanación de
observaciones que a su criterio sean necesarias para proseguir el
trámite de aprobación de ampliación de plazo.

g) En caso la SGGO no cuente con recursos disponibles para la

ejecución del adicional solicita la opinión favorable a la SGPMI.

h) En caso la SGGO no requiera mayor asignación de

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presupuesto deriva a ORAJ para evaluación de la legalidad.

i) Cuando se remita a la SGPMI, esta evalúa una potencial fuente

de financiamiento en el pliego (anulaciones y habilitaciones de
conformidad a la normativa aplicable, Directiva 04-2020-GR
CUSCO/GGR o la que se encuentre vigente) en caso se requiera
mayor asignación de presupuesto, en el plazo de dos (02) días
hábiles. Cuando no se requiera mayor asignación presupuestal,
toma conocimiento.

j) La SGPMI deriva a la SGPR para la emisión de informe de

disponibilidad presupuestal, en el caso se requiera mayor
asignación presupuestal, en el plazo de dos (02) días hábiles.
Asimismo, la SGPR remite a la ORAJ para la evaluación de la
legalidad.

k) Cuando no exista anulaciones y habilitaciones en el año fiscal,

SGPMI devuelve a la UEI para evaluar la paralización temporal o
en su caso evaluar la “habilitación” de presupuestos en
coordinación con la SGPMI.

l) La ORAJ en el plazo máximo de tres (03) días hábiles, emite el

informe legal sobre procedencia o devuelve con observaciones.
En el primer caso deriva directamente a la SG. En el segundo
caso, devuelve a SGGO o quien haga sus veces para la
subsanación de observaciones.
m) La SG en el plazo máximo de dos (02) días hábiles, elabora el acto
resolutivo, tramita la visación, suscripción, notificación y registro
en la plataforma de trasparencia, este último a la OFI.

n) La OFI en un plazo máximo de un (01) día hábil publica en la

plataforma virtual correspondiente y deriva a la SG para su
custodia.

o) El RO y el I/S de la obra deben tener copia digitalizada de todo el

expediente con la Resolución debidamente suscrita para fines de
la liquidación de obra.

p) La modificación presupuestal de la obra será aprobada por el

titular del pliego o a quien delegue dicha función.

q) Asimismo, después de la emisión del acto resolutivo, la SGGO

dispondrá la elaboración del formato N° 08 A o C, o el que
corresponda, tramitará su suscripción y registro en el Banco de
Inversiones, así como las demás acciones que correspondan.

8.2.5. Bienes patrimoniales elaborados en obra

8.2.5.1. Cuando en casos excepcionales el RO con autorización expresa del

I/S y previo informe de “análisis costo beneficio”, donde se concluye
que presenta mayor beneficio producir en obra el bien (activo), que
adquirirlo, puede producir mobiliario u otros activos en obra.

8.2.5.2. El RO, en un plazo máximo de veinte (20) días de haber concluido la

producción del bien (activo), valoriza los bienes producidos con visto
bueno del I/S y tramita su reclasificación contable a la SGGO o la que
hace sus veces.

8.2.5.3. La SGGO, en un plazo máximo de un (01) día hábil, tramita ante la

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SGCON la nota contable de la reclasificación de específicas.

8.2.5.4. La SGCON, verifica el trámite y de encontrarse conforme, procede a

reclasificar y generar la nota contable correspondiente, caso
contrario, formula informe indicando observaciones; en ambos casos,
remite a la SGGO o quien haga sus veces, de acuerdo a los
procedimientos que SGCON determine.

8.2.5.5. La SGGO, en el caso de que la SGCON haya generado la nota

contable, comunica a la RO para que implemente la entrega del activo
al responsable de la fase de funcionamiento.

8.2.5.6. El RO, con la nota contable y la valorización, formula el acta de

entrega del activo para entregar al responsable de la fase de
funcionamiento.

8.2.6. Control de Obras

8.2.6.1. INFOBRAS

a) Es un sistema web elaborado por la Contraloría General de la

República del Perú que busca fortalecer la transparencia en la
ejecución de las obras públicas a nivel nacional, mediante el
acceso a la información del avance mensual y la articulación de
información del SEACE y SIAF de las obras públicas.

b) Una vez presentado el Informe Mensual en formato físico y digital

(escaneado), a SGGO o quien haga sus veces, revisa el informe
mensual y registra en el Formato 7 en cada una de sus secciones
(Reporte de avance físico de obra) del aplicativo portal web de
INFOBRAS, máximo al día 10 de cada mes.

c) El Formato 7 en cada una de sus secciones (Reporte de avance

físico de obra) debe estar suscrito por los responsables de la obra
en cada una de sus secciones, dichos formatos tienen carácter de
declaración jurada.

d) Es responsabilidad del RO presentar la programación de metas

físicas al inicio de cada ejercicio presupuestal o inmediatamente
después de una paralización física de obra en formato digital y
documentario en función a los saldos de obra teniendo como
patrón de referencia el 100% del Costo Directo aprobado del
proyecto de inversión. Así mismo se deberá adjuntar un mínimo
de 04 fotografía en formato JPG que evidencie la ejecución física
de las actividades del proyecto en el mes de reporte.

8.2.6.2. Aplicativo CEPLAN

a) Una vez presentado el Informe Mensual en formato físico y digital

(escaneado), a SGGO o quien haga sus veces, ésta dependencia,
revisa el informe mensual y registra en el Formato 8 (Reporte de
avance financiero de obra) del aplicativo CEPLAN, máximo al día
31 de cada mes.

b) El Formato 8 (Reporte de avance financiero de obra) debe estar

suscrito por los responsables de la obra en cada una de sus
secciones, dichos formatos tienen carácter de declaración jurada.

c) Asimismo, es responsabilidad del RO de obra presentar la

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programación financiera al inicio de cada ejercicio presupuestal o
inmediatamente después de una paralización física de obra en
formato digital y documentario en función a la asignación
presupuestal del PIA o PIM según sea el caso el cual deberá estar
orientado a una estrategia de adquisiciones en función a la ruta
crítica del proyecto de inversión desde un marco de inversión
multianual que busca cerrar brechas en cada sector (Salud,
Educación, Infraestructura Vial, Saneamiento básico u otros).

8.2.7. Del registro, control y almacén de obra

El Almacén de Obra, se encuentra a cargo de una Almacenero, quien debe

cumplir con verificar lo siguiente:

8.2.7.1. En el caso de bienes y suministros sobrantes y/o saldos que ingresan

a los almacenes de obra, estos deben ser necesariamente verificados
teniendo en cuenta; cantidad, peso, medida y fecha de vencimiento
de ser el caso, sustentado en la guía de recepción - nea - guía de
internamiento - pecosa, debidamente firmado por los responsables,
con fecha hora, anotando cualquier anormalidad u observación en su
entrega, no se aceptará otro tipo de formato, estos deben contar con
su respectivo VINCARD.

8.2.7.2. Todos los bienes y suministros adquiridos y existentes en almacén

deben contar con un código, el mismo que se encuentra registrado
en el catálogo de bienes nacionales o número de Orden de Compra,
su control debe efectuarse mediante un sistema informático.

8.2.7.3. El control de los bienes, tanto muebles como de consumo, que entren
y salgan de almacén, deben ser administrados mediante sistema
informático que permita registrar su movimiento a través de:

• Las entradas, se controla a través del Cardex físico, indicando el

código asignado correspondiente conforme al catálogo de bienes o
número de Orden de Compra, nombre del proveedor, número de
factura, fecha de ingreso, fecha, unidad de medida, cantidad,
descripción puntual del bien, referenciado inicialmente el
documento fuente de ingreso (Orden de Compra u otro).

• Las salidas, mediante el registro de las solicitudes o pedidos de

comprobantes de salida de bienes denominado “PECOSA” y los
formatos de salidas provisionales de almacén, a través de guías de
remisión, incluyendo los datos de la unidad orgánica solicitante,
fecha de solicitud, unidad de medida, cantidad, descripción puntual
de los bienes solicitados, identificándolo inicialmente mediante el
Código del catálogo de bienes o número de Orden de Compra.

8.2.8. Inventario de almacenes de obra

8.2.8.1. El RO, I/S y Almacenero, bajo responsabilidad, realizarán

mensualmente o trimestralmente según su envergadura y plan de
trabajo, o cuando:

a) Cuando se paralice y reinicie la inversión (adjuntando para ello el

Acta de Paralización o de Reinicio).

b) Se tenga bienes y/o materiales sobrantes y/o saldos que no serán

utilizados en las siguientes partidas de la inversión.

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c) Cuando haya cambio del RO, I/S y/o Almacenero, en ese caso, el
informe de corte debe contener el inventario.

d) Cuando hay cierre del año fiscal.

8.2.8.2. Excepcionalmente, el RO, I/S y Almacenero, deben verificar todos los

materiales comprados con cargo a la obra, a fin de tramitar los saldos
que puedan transferirse o baja de bienes, justificando que no se
requerirá dicho bien, para lo cual podrá solicitar el informe de un
especialista en el tipo de material cuando sea necesario.

8.2.8.3. Una copia del inventario debe ser presentado a SGGO para su
custodia, con el informe del RO, con firma y sello de I/S en señal de
conformidad, bajo responsabilidad en un plazo máximo de 02 días de
emitido.

8.2.9. Inventario final a la conclusión de la obra

Se realiza cuando una inversión concluye físicamente, con el fin de levantar

el inventario físico para la correcta verificación de los saldos de bienes y
suministros, así como las posibles transferencias.

8.2.9.1. El RO bajo responsabilidad debe comunicar a la SGASA o quien

corresponda con una anticipación de 30 días calendario antes de la
conclusión de la obra, adjuntando copia del asiento del cuaderno de
obra autorizado por el I/S, en el que solicita el inventarío físico por
conclusión y la formulación de los documentos correspondientes.

8.2.9.2. El RO, I/S, Asistente Administrativo y Almacenero, deben presentar

toda la documentación saneada, debidamente sustentada y suscrita,
de los saldos de bienes y suministros por la conclusión de la Obra
cuando exista.

8.2.9.3. Toda transferencia de saldo de bienes y suministros de inversiones

concluidas debe realizarse en presencia del responsable encargado
de la SGASA en calidad de veedor.

8.2.9.4. El RO, I/S, Asistente Administrativo y Almacenero de la Obra bajo

responsabilidad realizan el inventario del almacén de la obra, dentro
de los últimos 30 días calendario de la ejecución, oportunidad en que
la obra cuenta con recursos humanos y movilidad para el traslado de
los materiales al almacén que corresponda, cuando existan
trasferencias.

8.2.9.5. El RO debe presentar el inventario o documento donde se indique

que no se cuenta con saldos o sobrantes pendientes de transferencia,
como requisito para la presentación del informe final.

8.2.10. Donación

8.2.10.1. Cuando los saldos o sobrantes, no puedan ser transferidos porque

no existe una obra que reciba y necesite los mismos, podrá
ponerse a disponibilidad de la GRAD, para su donación.

8.2.10.2. En caso de donación de bienes existentes se debe contar

previamente con el Acuerdo de Consejo Regional y ser
debidamente autorizadas por el Consejo Regional, según el
trámite que determine la GRAD.

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8.2.11. Baja de bienes

8.2.11.1. Se dará de baja a los bienes y suministros que como resultado del
inventario físico mensual o final estén considerados para tal
proceso. Son objeto de baja:

a) Estado de excedencia: Implica que el bien se encuentra en

condiciones operativas, pero no es utilizado por la entidad
propietaria, presumiéndose que permanecerá en esa situación
indeterminadamente.

b) Obsolescencia técnica. Causal de baja que importa que un

bien pese a encontrarse en condiciones operativas no permite
un desempeño de sus funciones inherentes por encontrarse
rezagado en los avances tecnológicos.

c) Mantenimiento o reparación onerosa. Causal de baja que

califica cuando el costo del mantenimiento, reparación o
repotenciación de un bien es demasiado elevado en relación
con el valor de mismo.

d) Reposición: Causal de baja que se aplica cuando un bien es

reemplazado por otro de iguales o mejores características o
equivalente en valor comercial, debido a la garantía otorgada
por el proveedor.

e) Pérdida. Causal de baja que se aplica cuando el bien ha

desaparecido físicamente de la entidad.

f) Hurto. Causal de baja que implica la comisión del delito de

hurto, esto es la sustracción del bien sin el uso de la violencia.

g) Robo. Causal de baja que implica la comisión del delito de

robo, esto es la desposesión del bien empleando violencia.
h) Residuos de aparatos eléctricos y electrónicos-RAEE. Causal
de baja que implica que los aparatos electrónicos han
alcanzado el fin de su vida útil por uso u obsolescencia y se
convierte en residuos.

i) Estado de chatarra. Causal de baja que implica al bien en

estado avanzado de deterioro, que le impide cumplir con las
funciones para las cuales fue diseñado y cuya reparación es
imposible u onerosa.

j) Siniestro. Causal de baja que importa el daño, perdida o

destrucción parcial o total del bien a causa de un incendio o
fenómeno de la naturaleza lo cual deberá ser sustentado con
la información de los daños ocasionados expedida por
organismos competentes, cuando corresponda.

k) Destrucción accidental: Causal de baja que opera cuando el

bien ha sufrido un daño grave a causa de hechos accidentales
que no sean calificados como siniestro.

8.2.11.2. El procedimiento para la baja será de acuerdo a lo establecido en

la normatividad vigente de Bienes Nacionales (Directiva N° 001-
2015/SBN o la que se encuentre vigente) y se sustenta de la
siguiente manera:

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a) Para el punto a), b), c), d), h) e i) con el informe técnico, el que
califica su estado de inutilidad.

b) Para el punto e), f), g), j) y k) con el Informe de la Comisión de

Inventario, el expediente de las investigaciones realizadas y la
denuncia policial correspondiente.

c) En el punto e), j) y k) el Informe de deslinde de

responsabilidades.

8.2.11.3. Resuelta la baja se registra, informa y sustenta su salida con la

resolución respectiva.

8.2.11.4. Para efecto de la enajenación de los bienes y suministros dados

de baja se procederá conforme al procedimiento establecido en la
normativa aplicable.

8.2.11.5. La disposición de los bienes muebles dados de baja por las

entidades deberá ejecutarse dentro de los cinco (5) meses de
emitida la Resolución de Baja correspondiente, mediante:

a) Subasta pública o restringida.

b) Donación.
c) Transferencia, incluyendo la retribución de servicios.
d) Permuta.
e) Destrucción.
f) Dación en pago.

8.2.11.6. El procedimiento para la baja será de acuerdo a lo establecido por

la normativa aplicable y estará a cargo de la Gerencia Regional de
Administración.

8.2.12. Del Informe de Corte

8.2.12.1. El Informe de Corte debe presentarse a la SGGO o quien haga

sus veces, al cierre del ejercicio fiscal de cada año y/o cuando
haya cambio del RO, asimismo debe contener lo establecido en el
anexo N° 10 y tener tanto la Firma del RO como del I/S en cada
uno de sus folios.

8.2.12.2. El RO saliente presenta a la SGGO o quien haga sus veces, el

Informe de Corte, con la aprobación del I/S.

8.2.12.3. Asimismo, el RO entrante presenta a la SGGO o quien haga sus

veces, el Informe de Corte con la firma y sello del I/S en señal de
conformidad, máximo al quinceavo (15) día de la fecha de
asumido el cargo.

8.2.12.4. La SGGO o quien haga sus veces debe custodiar una copia digital
y física de los informes de corte.

8.3. A la conclusión de la obra

8.3.1. A la conclusión de los trabajos en obra se debe dar cumplimiento a los

siguientes aspectos:

8.3.1.1. El RO, solicita mediante anotación en el cuaderno de obra al I/S,

la verificación de los trabajos ejecutados indicando que se ha
concluido la ejecución de las partidas.
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8.3.1.2. El I/S en un plazo no mayor a tres (03) días calendario verifica que
los trabajos ejecutados estén concluidos; de encontrarse
conforme, se pronuncia al respecto, anotando en el cuaderno de
obra la conformidad de la conclusión de obra; en caso de
encontrar observaciones, recomienda la absolución de las mismas
para emitir su conformidad.

8.3.1.3. El RO en un plazo máximo de cinco (05) días calendario debe

levantar las observaciones anotadas por el I/S, culminado este
procedimiento, solicita la verificación al I/S, quien, en el día,
verifica y da conformidad del cumplimiento de la absolución
requerida, anotando la conclusión de la obra con el asiento
correspondiente.

8.3.1.4. Con la conformidad del I/S sobre la culminación de obra, los

ejecutores de obra (RO e I/S), suscriben el Acta de Conclusión de
Obra, según anexo N° 11.

8.3.1.5. Suscrito el Acta de conclusión de obra, el RO en un plazo no

mayor a dos (02) días hábiles presenta la solicitud al I/S, para que
a través de la GRSLI solicite la recepción por parte de la Comisión
de Recepción de Obra del Gobierno Regional de Cusco. Para lo
cual deberá adjuntar la siguiente documentación:

a) Copia del último asiento de cuaderno de obra en el cual se da

a conocer la culminación satisfactoria de la obra con la
conformidad del I/S.

b) Ficha Técnica de conclusión de obra y/o Memoria descriptiva

elaborada por el RO con visto bueno del I/S, según
corresponda.

c) Planos de replanteo final.

d) Ultima valorización incluidas modificaciones aprobadas.

e) Cuadro de ejecución de metas.

f) Relación de activos (equipamiento, mobiliario u otros) a
transferir.

g) Resoluciones de transferencia, donación o baja de bienes que

hubiere.

8.3.1.6. La Comisión de Recepción de Obra, en un plazo máximo de diez

(10) días calendario en coordinación con el RO e I/S verifican la
operatividad y funcionamiento de la obra concluida, además de los
activos a transferir a la entidad encargada de la fase de
funcionamiento; de ser el caso, la Comisión, puede disponer
pruebas de operatividad.

8.3.1.7. Culminada la verificación, y de no existir observaciones, se

procede a la suscripción del “Acta de Recepción de la Obra”
(anexo N° 12), y se considera concluida en la fecha anotada por
el RO en el cuaderno de obra. El Acta de Entrega y Recepción de
obra es suscrita por los miembros de la Comisión, I/S y el RO.

8.3.1.8. De existir observaciones, estas se consignan en un Acta o Pliego

de Observaciones y no se recibe la obra. El RO en un plazo

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máximo de cinco (05) días calendario debe subsanar las
observaciones, plazo que se computa a partir de la fecha de
suscripción del Acta o Pliego de observaciones.

8.3.1.9. Realizado el levantamiento de las observaciones, el RO solicita al

I/S que la Comisión se constituya a obra, quién informa a la
GRSLI, en el plazo de dos (2) días siguientes de la solicitud.

8.3.1.10. La GRSLI solicita a la Comisión de Recepción que se constituya

en Obra.

8.3.1.11. La Comisión de Recepción de Obra se constituye en la obra dentro

de un máximo de cuatro (4) días calendario siguientes de recibido
la solicitud para verificar la subsanación de las observaciones
formuladas en el Acta o Pliego observaciones, no pudiendo
formular nuevas observaciones.

8.3.1.12. De haberse subsanado las observaciones la Comisión de

Recepción de Obra suscribe el Acta de Recepción de obra.

8.3.2. Comisión de Recepción de Obra

8.3.2.1. El OR o a quien se le haya delegado tal función, designa mediante

Resolución a los miembros de la Comisión de Recepción de Obra
ejecutadas por la GRGP, está integrada por:

Gerente Regional de Gestión de Proyectos : Presidente

Gerente Regional de la GRSLI : Miembro
Subgerente de SGGO : Miembro
Subgerente de SGEP : Miembro
Inspector/Supervisor de la Obra :Corresponsable de
Obra
Residente de la obra :Ejecutor
responsable de obra

8.3.2.2. La resolución que designe al presidente y miembros deberán

contener suplentes a efecto que los tramites se realicen en los
tiempos establecidos por la presente directiva. Los suplentes
deben ser especialistas en la naturaleza de la obra.

8.3.2.3. Asimismo, en caso que las obras sean ejecutadas por otras UEI u
Órganos Desconcentrados, debe establecerse la conformación
con acto resolutivo distinto, siendo que el Presidente de la
Comisión debe ser el Titular responsable de la UEI, asimismo
debe adecuar la conformación a su estructura organizacional.

8.3.3. De la Entrega Física de la Obra y Activos a la Entidad Responsable de la

fase de funcionamiento.

8.3.3.1. La Comisión de Recepción de Obra de forma coordinada con el

responsable acreditado de la entidad encargada de la fase de
funcionamiento y beneficiario final en un plazo máximo de dos (2)
días calendario siguientes de recibida la obra, suscriben el “Acta
de Entrega Física de Obra y Activos a la Entidad Responsable de
la fase de funcionamiento” en señal de conformidad, según el
anexo n° 13. En el caso de obras de electrificación rural, los
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tiempos se sujetarán a los plazos normados por la Empresa
Prestadora de servicios eléctricos.

8.3.3.2. Las entidades encargadas de la fase de funcionamiento de la obra

están obligados a suscribir el Acta de entrega Física de la Obra y
Activos.

8.3.4. Del Informe Final

8.3.4.1. El I/S realizará control y seguimiento, verificando la

documentación a ser presentada en el Informe Final, con 60 días
calendario previo a la culminación de la inversión.

8.3.4.2. El Informe Final de Obra debe tener la firma del RO y el I/S en

cada uno de sus folios, el cual debe contener lo establecido en
anexo N° 04 tanto en formato físico como digital (escaneado y
formato editable).

8.3.4.3. Previo a la presentación del Informe Final, el RO y el I/S presentan

al facilitador de inversiones de SGGO o quien haga sus veces, el
archivo digital para revisión del contenido, su conformidad y
autorización para su impresión.

8.3.4.4. El facilitador debe consignar su Visto Bueno (en señal de

conformidad) en el informe mediante el cual se presentará
formalmente el informe final impreso a SGGO o quien haga sus
veces.

8.3.4.5. El RO e I/S presentan a SGGO o quien haga sus veces, el informe

final adjuntando el informe de conformidad del I/S, en el plazo de
cuarenta y cinco (45) días calendario, plazo que será contabilizado
a partir del día siguiente de suscrito el Acta de Conclusión de
Obra.

a) Al respecto, una vez sea suscrito el Acta de Conclusión de

Obra se tendrá quince (15) días calendarios, para suscribir el
Acta de recepción, tiempo en que los responsables de obra y
equipo técnico administrativo de la obra debe estar preparando
el informe final.

b) Posteriormente, los responsables de obra y equipo técnico

administrativo de la obra tendrán treinta (15) días calendarios
para culminar la elaboración del informe final conjuntamente
con el I/S. presentan el informe final a la GRSLI a través de su
UEI.

c) La GRSLI revisa el contenido del informe final detallado en

anexo N° 04, de encontrarlo conforme deriva para la
conformidad del I/S, conocimiento de la SGGO.

d) Asimismo, cuando los responsables de obra y equipo técnico

administrativo de la obra incumplan el plazo de subsanación de
observaciones otorgado en el párrafo anterior, la GRSLI y la
SGGO deben comunicar a la Secretaria Técnica y/o
Procuraduría, según corresponda, en un plazo máximo de 05
días hábiles sin perjuicio que se aperciban con carta notarial
para el cumplimiento y entrega de la documentación de la obra.

8.3.4.6. Para la presentación del Informe Final no será un requisito el pago

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de controversias que aún no tengan sentencia con calidad de firme
y consentida o laudo arbitral con calidad de firme, por lo cual, de
ser este el caso debe adjuntarse al Informe Final un informe
técnico legal donde se sustente:

a) Costo beneficio de proceder con la liquidación de la inversión,

beneficio a la población y perjuicio al Estado de no liquidarse,
entregarse y/o transferirse.

b) Que la inversión cuenta con 100% de ejecución física.

c) Detallar cuales son los pagos pendientes, tales como

valorizaciones, laudos, adicionales, pagos de supervisión, etc.

8.3.4.7. Asimismo, la SGGO o quien haga sus veces debe mantener un

listado actualizado de pagos pendientes de obras liquidadas, a
efecto que tramite su pago cuando corresponda, para lo cual
adjuntará la resolución de liquidación de obra, laudo y/o los
documentos que evidencien que existen pago(s) pendiente(s)
relacionados a la inversión.

IX. Disposiciones Complementarias:

9.1. La administración de las Específicas de gasto referidas a costos indirectos y directos

de la meta de la obra estarán a cargo de la UEI y la GRSLI o quien haga sus veces,
de acuerdo a sus funciones para la ejecución, supervisión, liquidación,
transferencia, cierre y mantenimiento respectivamente.

9.2. Las Resoluciones de baja de bienes y transferencia se adjuntarán al informe final,

corresponderá a las unidades de organización competentes tramitan la disposición
final según sus funciones establecidas en el ROF u otra normativa en la materia.

9.3. La devolución por observaciones reiteradas en cualquiera de los tramites

considerados en la presente directiva, implica la remisión en copia de todos los
actuados a Secretaria Técnica por parte del facilitador de inversiones a través de su
jefatura inmediata, para la evaluación e investigación sobre la comisión de alguna
falta administrativa y la determinación de sanciones según corresponda.

9.4. Cuando el Titular del Gobierno Regional delegue sus funciones de Órgano
Resolutivo a cualquier gerencia de línea o desconcentrado, que a su vez se
constituya en UEI, con la finalidad de evitar la dilación de tiempos, la UEI podrá
delegar a su vez los tramites que se establecen en esta directiva a la Subgerencia
o Unidad Funcional que se encargue de la ejecución física de sus obras, según
ROF, no pudiendo solicitar la ratificación por parte de la misma instancia que emite
el acto resolutivo.

9.5. La documentación emitida en la ejecución de las obras debe ser digitalizadas por el
RO.

9.6. Las aplicaciones informáticos y software de cuaderno de obra digital y demás

necesarias para la ejecución de obras por administración directa deben ser
implementadas en el plazo de 90 días de aprobada la presente directiva. Su
implementación estará a cargo de SGMTI, SGGO y GRSLI, según corresponda.

9.7. En caso existan saldos de materiales y/o suministros que no hayan sido utilizados,
transferidos, dados de baja o donados, que dificulten la presentación del informe
final, bajo responsabilidad del RO e I/S, la SGGO o quien haga sus veces, podrá
solicitar la liquidación de oficio y tomar las acciones preventivas y/o correctivas que
considere, de acuerdo al procedimiento administrativo disciplinario o judicial que
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corresponda.

9.8. El procedimiento de reclasificación de bienes producidos en obra, deberá ser

determinado por la SGCONT en un plazo no mayor a tres (3) meses de aprobada
la presente directiva.

9.9. Cada formato detallado en los anexos debe incorporar en todos sus folios
obligatoriamente el nombre, firma y sello del RO e I/S, de forma legible.

X. Disposiciones Finales:

10.1. Los casos no previstos en la presente Directiva, serán resueltos por la Gerencia
General con opinión de la Gerencia Regional de Gestión de Proyectos y la
Gerencia Regional de Supervisión y Liquidación de Inversiones, según el marco
legal vigente.

10.2. Los órganos desconcentrados deben regirse a la presente directiva, no obstante,

pueden modificar ciertos procedimientos según su estructura organizacional,
previa opinión favorable de SGMTI, ORAJ, GRSLI o la Unidad Orgánica que
corresponda.

XI. Anexos:

ANEXO N° 1: CONTENIDO DEL INFORME DE COMPATIBILIDAD DEL RO ............ 27

ANEXO N° 2: CONTENIDO DEL INFORME DEL I/S DE APROBACIÓN DE
COMPATIBILIDAD ...................................................................................................... 278
ANEXO N° 3: FORMATO DE PLAN DE TRABAJO DEL RESIDENTE DE OBRA ..... 29
ANEXO N° 4: CONTENIDO DEL INFORME FINAL ..................................................... 31
ANEXO N° 5: CONTENIDO DEL INFORME MENSUAL .............................................. 35
ANEXO N° 6: CONTENIDO DEL INFORME MENSUAL DEL I/S ................................ 87
ANEXO N° 7: CONTENIDO DEL EXPEDIENTE DE AMPLIACIÓN DE PLAZO ......... 88
ANEXO N° 8: CONTENIDO DEL EXPEDIENTE DE MODIFICACIÓN PRESUPUESTAL
....................................................................................................................................... 89
ANEXO N° 9: FORMATO DE INFORME DE CONFORMIDAD TECNICA A
MODIFICACION ............................................................................................................ 90
ANEXO N°10: FORMATO DE INFORME DE CORTE.................................................. 92
ANEXO N°11: FORMATO DE ACTA DE CONCLUSION DE OBRAS....................... 905
ANEXO N°12: FORMATO DE ACTA DE RECEPCION DE OBRAS ......................... 916
ANEXO N°13: FORMATO DE ACTA DE ENTREGA FISICA DE OBRAS Y ACTIVOS A
LA ENTIDAD RESPONSABLE DE LA FASE DE FUNCIONAMIENTO .................... 959
ANEXO N°14: PERFIL Y OBLIGACIONES DEL PERSONAL PARA LA EJECUCION
DE OBRAS POR ADMINISTRACION DIRECTA........................................................ 101
ANEXO N°15: FLUJOGRAMA DE AMPLIACIÓN DE PLAZO................................... 109
ANEXO N°16: FLUJOGRAMA DE LA MODIFICACIÓN PRESUPUESTAL .............. 110

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ANEXO N° 1: CONTENIDO DEL INFORME DE COMPATIBILIDAD DEL RO

1. ANTECEDENTES

2. OBJETIVOS DEL PROYECTO

3. ASPECTOS GENERALES

a. Ubicación
b. Presupuesto de obra
c. Plazo de ejecución
d. Metas del proyecto
e. Modalidad de ejecución
f. Residente de obra
g. Supervisor de obra
h. Descripción del proyecto

4. FORMATO DE REVISION DE EXPEDIENTE TECNICO

5. EVALUACION

Partidas Programadas

a. DEL TOTAL

• PRESUPUESTO DE OBRA
• CRONOGRAMA

b. DE LA META PROGRAMADA ANUAL

• PRESUPUESTO ASIGNADO
• CRONOGRAMA

c. OBSERVACIONES (de corresponder)

• ACTIVIDADES
• CRONOGRAMA
• PRESUPUESTO (de corresponder)

d. Observaciones subsanables
Aquellas que su incidencia no afecta el inicio de la obra.

6. CONCLUSIONES Y/O RECOMENDACIONES

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ANEXO N° 2: CONTENIDO DEL INFORME DEL I/S DE APROBACIÓN DE
COMPATIBILIDAD

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ANEXO N° 3: FORMATO DE PLAN DE TRABAJO DEL RESIDENTE DE OBRA

1 Introducción
2 Generalidades
• Nombre de la Inversión
• CUI (Código Único de Inversiones)
• Residente de Obra
• I/S de Obra
• Meta SIAF - Año:
• Función
• División Funcional
• Grupo Funcional
• Responsable Funcional
• Beneficiarios
• Unidad Formuladora
• Unidad Ejecutora
• Fuente de Financiamiento
• Modalidad de Ejecución
• Meta Física (resume)
• Situación actual del Obra

3 Ubicación
DEPARTAMENTO:
PROVINCIA:
DISTRITO:
COORDENADAS:

4 Presupuesto de Obra
Presentar cuadro resumen de presupuestos de Expediente Técnico Aprobado y de
Modificaciones Presupuestales aprobadas con sus respectivas Resoluciones de
Aprobación.

5 Plazo de Ejecución
Presentar cuadro resumen de plazos de ejecución de obra según Expediente
Técnico Aprobado y de Ampliaciones de Plazo aprobadas con sus respectivas
Resoluciones de Aprobación.

6 Presupuesto Asignado por Años

Presentar cuadro resumen de Presupuestos asignados por año con números de
meta y total gasto devengado anual.

7 Avance Físico Anual Acumulado (reporte a la fecha en que se iniciara o

reiniciara el proyecto)
Presentar cuadro resumen de avance físico del proyecto mensualizado y por años
con una breve descripción al pie del cuadro.

8 Avance Financiero Anual Acumulado (reporte a la fecha en que se iniciara o

reiniciara el proyecto)
Presentar cuadro resumen de avance financiero del proyecto mensualizado y por
años con una breve descripción al pie del cuadro.

9 Inventario de Saldos de Materiales de Obra

Presentar cuadro resumen de Saldos de Materiales de Obra con una breve
descripción al pie del cuadro.

10 Cronograma de Ejecución Física para el presente año

11 Cronograma de Ejecución Financiera para el presente año
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12 Planificación de Recursos Humanos

• Del Personal del Costo Directo: Presentar un cuadro resumen de personal de
obra que se requerirá en el año, de manera mensual, acorde al cronograma de
ejecución física.
• Del Personal del Gastos Generales: Presentar un cuadro resumen de personal
técnico administrativo que se requerirá en el año, de manera mensual, acorde al
cronograma de ejecución física, proponiendo su porcentaje de incidencia en el
proyecto y detallando de manera descriptiva las funciones de cada uno de ellos.

13 Planificación de Recursos (Bienes y Servicios)

• Presentar un cuadro resumen de estado situacional de Órdenes de Compra y
Ordenes de Servicio pendientes del año anterior (si correspondiese) y otro
cuadro resumen de requerimientos de bienes y servicios que se pretenden
solicitar con el PIM asignado al proyecto y conforme al cronograma de ejecución
física propuesto, apoyarse para fines didácticos con gráficos de barras u otros.
• Preparar un Cuadro de Necesidades mensualizado donde se aprecie la
programación de recursos de manera detallada, el monto a programar debe ser
el mismo que el PIM asignado al proyecto.

14 Tramites de Modificaciones de Obra

14.1 Detallar el estado situacional de trámite de modificación presupuestal de obra
que aún no cuente con acto resolutivo de aprobación, si correspondiese.
14.2 Detallar el estado situacional de trámite de ampliación de plazo que aún no
cuente con acto resolutivo de aprobación, si correspondiese.

15 Estado Situacional de Contratistas y/o Proveedores

15.1 Detallar el estado situacional de contratistas o proveedores que aun cuenten
con plazo vigente de atención o con pendientes de obligaciones
contractuales.
15.2 Adjuntar un cuadro resumen de los mismos con nombre de proveedores y/o
contratistas, tipo y nombre de proceso de selección de corresponder, objeto
de la contratación, números y fechas de contratos de corresponder, números
y fechas de notificación de Orden de Compra u Orden de Servicio, plazos de
entrega, entre otros.

16 Establecer Metas y Objetivos para el ejercicio presupuestal

17 Observaciones
18 Conclusiones
19 Recomendaciones
20 Anexo

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ANEXO N° 4: CONTENIDO DEL INFORME FINAL

1. DOCUMENTOS

a. Copia del Registro del Formato N° 07 - Registro de la Inversión en el Banco de

Inversiones – INVIERTE.PE, o el que corresponda.
b. Copia del Registro del Formato N° 08 - Fase de Ejecución del Banco de Inversiones
– INVIERTE.PE, o el que corresponda.
c. Copia del Registro del Formato N° 12 - Seguimiento a la Ejecución de Inversiones
Final, de acuerdo a los plazos establecidos por el INVIERTE. PE, o el que
corresponda.1
d. Resolución de Aprobación del Expediente Técnico.
e. Resolución de Aprobación de Modificaciones Presupuestales y/o Plazo.
f. Convenios (de acuerdo al tipo de Obra, de corresponder).
g. Resumen cronológico de designación de residente de obra e inspector de obra y
documentos de asignación de funciones.
h. Acta de Entrega y Recepción de Terreno.
i. Acta de inicio y/o reinicio de obra.
j. Acta de Terminación y/o Paralización de Obra.
k. Acta de Entrega y Recepción de Obra por parte de la Comisión de Recepción de obra
del Gobierno Regional Cusco.
l. Acta de Entrega y Recepción de Obra por parte de los Beneficiarios.
m. Informe de compatibilidad
n. Resolución de Transferencia de Bienes patrimoniales, de corresponder.
o. Licencia de construcción, de corresponder.
p. Copia del Registro del Formato N° 09 - Sección B - Inversión Culminada, o el que
corresponda.
q. Certificado de Inexistencia de restos Arqueológicos CIRA.
r. Resolución de Aprobación del plan de monitoreo arqueológico y conformidad de la
ejecución, de corresponder.
s. Autorizaciones de ejecución de distintas Instancias, según tipo de obra, de
corresponder (ANA, ALA, PROVIAS, INDECI otros).
t. Documento de aprobación del estudio de impacto ambiental y estudio de plan de
cierre (Infraestructura vial).

2. MEMORIA DESCRIPTIVA

a. Aspecto Generales
a.1. Resumen Ejecutivo
1. Código Unificado
2. Nombre del Proyecto
3. Estructura funcional programática
4. Unidad ejecutora
5. Modalidad de Ejecución
6. Localización y ubicación.
7. Datos de Expediente Técnico Original (Resoluciones, presupuesto y plazo
programado)
8. Datos de las Modificaciones (Resoluciones, presupuesto y plazo
programado)
9. Monto de inversión Final Aprobado (S/. Resolución)
10.Plazo de ejecución final aprobado (d.c.)
11.Ejecución Física final (S/.,%)
12.Ejecución Financiera Final (S/.,%)
13.Plazo ejecutado (d.c).
14.Fecha de inicio de la ejecución.
1
La inversión debe estar actualizada y contar con el 100% de ejecución física, más no el
pago al Equipo ejecutor de la obra correspondiente a la etapa de elaboración de IF.
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15. Fecha de culminación de la ejecución.
16. Residente de obra
17. Inspector de obra
a.2. Base legal.
a.3. Objetivo del proyecto.
a.4. Antecedentes del proyecto.
a.5. Descripción del proyecto a ejecutar por componentes.
b. Descripción del proyecto ejecutado.
a.1. Descripción de la ejecución del proyecto por años y por Componentes.
a.2. Descripción detallada de las metas finales ejecutadas por componentes.
a.3. Descripción de las principales modificaciones durante la Ejecución de obra.
a.4. Modificaciones Presupuestales, con detalle de costo Directo y costo indirecto.
a.5. Modificaciones de Plazos, fecha de inicio y culminación.
a.6. Resumen de fechas de inicio, paralización, reinicio y conclusión de la ejecución
de obra, según cuaderno de obra y acorde al plazo aprobado (cuadro).
a.7. Ejecución Física Acumulada programada y ejecutada detallando costo directo y
costo indirecto.
a.8. Ejecución Financiera Acumulada programada y ejecutada (asignaciones
presupuestales, ejecuciones de gasto según fuente de financiamiento) (cuadro).
a.9. Saldo de almacén.
a.10.Transferencias de Materiales.
a.11.Ejecución Física Vs. Financiera final reajustada con las transferencias de
materiales (según corresponda)
c. Recursos.
c.1 Humanos.
ü Cuadro Resumen de: Responsables de Obra, Inspectores de obra,
Residentes de Obra, Residentes de Especialidad, Asistentes Técnicos,
Asistentes Administrativos, Almaceneros, precisando, N° memorándum y
periodos, cantidad de personal.
ü Cuadro de personal obrero por categoría por meses y años de ejecución.
c.2 Equipo y Maquinaria.
Descripción de uso de maquinaria y equipo por mes y año de ejecución.
d. Observaciones y limitaciones del proceso constructivo, logística y
abastecimiento de materiales, imprevistos sociales-políticos, climáticos, y
otros.
e. Conclusiones de la ejecución del proyecto (física y financiera)
f. Recomendaciones de las acciones que beneficien a la operación y
mantenimiento de la obra.

3. ESPECIFICACIONES TECNICAS DE LAS PARTIDAS EJECUTADAS

(Descripción resumida, unidad de medida y metrado programado vs ejecutado)

4. AVANCE FÍSICO – FINANCIERO

a. Comparativo Avance Físico vs Avance Financiero.

(Por años con análisis y conclusión).

5. CRONOGRAMA DE EJECUCION.

a. Cronograma de Ejecución Inicial.

b. Cronograma de Ejecución del proyecto ejecutado programado Vs ejecutado por
años.

6. EJECUCION FISICA, VALORIZACIÓN DE OBRA.

a. Hoja de metrados finales detallados: Programados, Mayores metrados y

Partidas Nuevas.
b. Valorización partidas programadas.

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c. Valorización partidas mayores metrados.
d. Valorización partidas nuevas
e. Valorización partidas deductivos.
f. Hoja de Resumen de la Valorización Final.
Debe de contener la información del costo indirecto ejecutado de acuerdo al
presupuesto analítico aprobado como: Gastos Generales, Supervisión/Inspección,
Elaboración de Expediente Técnico, Evaluación, Liquidación y Transferencia.

7. EJECUCIÓN FINANCIERA.

a. Resumen de ejecución financiera programado Vs. ejecutado por años, por especifica
de gasto y cuentas contables.
b. Resumen de ejecución financiera según presupuesto analítico programado Vs.
ejecutado (costo directo y desagregado del costo indirecto).
c. Reporte de ejecución financiera por años (SIAF)
d. Manifiesto de Gastos por meses (por específicas de gastos, cuenta contable, orden
de Compra, Pedido Comprobante de Salida - PECOSA, en caso de rendiciones de
F.P.P.E. indicar el N° de comprobante de pago)
8. CONTROL DE CALIDAD (Según la Obra).

9. RESUMEN DE PARTES DIARIOS DE MAQUINARIA Y EQUIPO.

a. Valorización de uso de Equipo y/o Maquinaria propia, precisando las horas de trabajo
y cantidad combustible utilizado y valorizado, totalizado por meses y por años.
b. Resumen de horas de trabajo y cantidad combustible utilizado y valorizado, por
equipo y/o Maquinaria.
c. Valorización de Equipo y/o Maquinaria alquilada, de corresponder detallando las
horas de trabajo y orden de servicio.
10.MOVIMIENTO DE ALMACEN
a. Movimientos de Almacén mensuales valorizado y Resumen según característica del
material.
b. Movimiento de Almacén acumulado Valorizado, por años.
c. Inventario Final de saldos de materiales de almacén.
d. Resumen y Resoluciones de Transferencia de saldos de materiales de otras obras.
e. Resolución de donación de materiales, de corresponder.
11.BIENES PATRIMONIALES ADQUIRIDOS.
a. Resolución de Transferencia Contable de Bienes Patrimoniales Adquiridos y
elaborados en obra, para entrega a la entidad beneficiaria.
b. Acta de internamiento o entrega a otros proyectos de los Bienes Patrimoniales
Adquiridos para ejecución del proyecto.

12.CUADERNO DE OBRA (Folios Originales).

13.REGISTRO FOTOGRAFICO DE TODO EL PROCESO CONSTRUCTIVO Y

CULMINACION.

14.PLANOS FINALES DE REPLANTEO

(Según tipo de proyecto).

15.OTRA DOCUMENTACION.
a. Reporte de planillas.
b. Copia de órdenes de compra, pecosas y conformidades.
c. Copia de Rendiciones de Fondos para Pago en efectivo, adjuntando facturas, boletas
venta, ticket y otros.
d. Notas de entrada y salida de almacén
e. Partes diarios de maquinaria pesada y liviana

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f. Copia del Expediente técnico en Físico (Digital)
g. Copia de Expedientes de Modificaciones (Digital)
h. Declaraciones Juradas del Residente de obra e Inspector de obra, precisando que el
proyecto no presenta deudas u obligaciones pendientes de pago.
i. Constancia del Infobras, de cumplimiento de la presentación de informes mensuales.
16.ARCHIVO DIGITAL.
En CD.

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ANEXO N° 5: CONTENIDO DEL INFORME MENSUAL

Informe Técnico Mensual de Obra

Nº …...
MES - AÑO

FOTO PANORAMICA ACTUAL DE LA OBRA

OBRA
"NOMBRE DEL
PROYECTO"

C.U.I. (Código Único de Inversiones) :

META SIAF :

Residente de Obra :

Inspector/ Supervisor de Obra :

AF - (Año de ejecución del proyecto)

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Informe Técnico Mensual de Obra Nº …...

MES - AÑO

OBRA: NOMBRE DE LA OBRA

Nombre del RO:
Nombre del I/S:

No DESCRIPCIÓN FORMATO PAGINA CONTROL

A. INFORME
1 Caratula F-1 P
2 Contenido F-2 P
3 Ficha Situacional de la Inversión Pública / Administración Directa F-3 P
4 Ficha Técnica de Obra F-4 P
5 Resumen Presupuesto de Obra y Ejecución Financiera F-5 P
6 Modificaciones Presupuestales y de Plazo F-6 P
7 EJECUCION FISICA F-7
a.- Resumen de Valorización Física F-7-1 (a) P
b.- Resumen de Valorización Física F-7-1 (b) P
c.- Historial de Valorizaciones F-7-2 P
d.- Resumen de Valorización Física F-7-3 (a) P
e.- Resumen de Valorización Física F-7-3 (b) P
f.- Valorización de Avance de Obra Programada Según Expediente Técnico F-7-4 P
g.- Valorización de Avance de Obra Mayores Metrados Aprobados F-7-5 P
h.- Valorización de Avance de Obra Partidas Nuevas Aprobadas F-7-6 P
i.- Valorización de Avance de Obra Deductivos de Obra Aprobados F-7-7 P
j.- Valorización de Avance de Obra por Actualización de Precios Aprobados F-7-8 P
k.- Formato de Metrados Diarios según Expediente Técnico F-7-9 P
l.- Formato de Metrados Diarios según Mayores Metrados Aprobados F-7-10 P
m.- Formato de Metrados Diarios según Partidas Nuevas Aprobadas F-7-11 P
n.- Cronograma Valorizado de Ejecución Física de Obra F-7-12 P
8 EJECUCION FINANCIERA
a.- Ejecución Financiera F-8-1 P
b.- Resumen General Ejecución Financiera Por Fuente de Financiamiento F-8-2 P
c.- Ejecución Financiera según Presupuesto Analítico. F-8-3 (a) P
d.- Ejecución Financiera de Gasto Detallado según Presupuesto Analítico. F-8-3 (b) P
e.- Ejecución Financiera Mensual por específicas de gasto F-8-4 P
f.- Calendario de Devengados por Fuente de Financiamiento F-8-5 P
g.- Programación Financiera de Gasto por Especifica a Toda Fuente F-8-6 (a) P
h.- Programación Financiera de Gasto por Especifica y por Fuente de Financiamiento F-8-6 (b) P
9 Control Costo - Tiempo - Avance F-9 P
10 Recursos Utilizados F-10 P
11 Panel Fotográfico F-11 P
B. ANEXOS
12 Tareo de Personal valorizado (Costo Directo e Indirecto) F - 12 P
13 Planillas de Personal (Costo Directo e Indirecto) F - 13 P
14 Movimiento de Almacén F - 14
14.1 Resumen Mensual de Movimiento de Almacén de Obra Consolidado en General F-14-01 P
14.2 Resumen Mensual de Movimiento de Almacén de Obra Consolidado por Sub Almacenes F-14-02 P
14.3 Movimiento Mensual de Almacén de Obra F-14-03 P
14.4 Movimiento Diario de Almacén de Obra F-14-04 P
15 Movimiento de Equipo Mecánico F - 15
15.1 Resumen Mensual de Equipo Mecánico F-15-01 P
15.2 Movimiento Mensual de Equipo Mecánico F-15-02 P
15.3 Control Diario de Equipo Mecánico F-15-03 P
16 Control de Calidad F-16 P
17 Segunda Copia Original del Cuaderno de Obra F-17 . P
18 Copia original de las Notas de Entrada de Almacén F-18 P
19 Copia original de las Notas de Salida de Almacén F-19 P
20 Copia de los Partes Diario de Maquinaria F-20 P
21 Control de Atención de Requerimientos F-21 P
22 Otros (Análisis de Costos Unitarios de Partidas Nuevas) F-22 P
23 Formato para el seguimiento de la ejecución de las inversiones - INVIERTE.PE F-23 P
24 Otros que corresponda F-24 X

P=Presentó N=No presentó X=No corresponde

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ANEXO N° 6: CONTENIDO DEL INFORME MENSUAL DEL I/S

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ANEXO N° 7: CONTENIDO DEL EXPEDIENTE DE AMPLIACIÓN DE PLAZO

1. Nombre de la obra
2. Modalidad de ejecución
3. Monto del presupuesto aprobado vigente, cuando corresponda.
4. Plazo de ejecución de obra (número de días calendario)
5. Fecha de inicio de obra y fecha programada vigente de término de obra
6. Resoluciones anteriores donde se amplía el plazo de ejecución (número de
Resolución
7. Causales de ampliación de plazo.
8. Sustento Técnico.
9. Documentos sustentatorios.
10.Número de días de ampliación de plazo
11.Nombre, firma y sello del RO e I/S.

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ANEXO N° 8: CONTENIDO DEL EXPEDIENTE DE MODIFICACIÓN PRESUPUESTAL

1. Memoria descriptiva.
2. Causales debidamente sustentadas.
3. Antecedentes.
4. Ejecución física y financiero.
5. Cronograma de avance de obra.
6. Nuevo cronograma de ejecución de obra (Programa Gantt) donde se incluye la
ampliación de plazo solicitada en base a la nueva Ruta Crítica; cuando corresponda.
7. Copia de ultima valorización.
8. Copias del cuaderno de obra.
9. Panel fotográfico.
10.Presupuesto analítico.
11.Presupuesto de costo directo e indirecto, cuando corresponda.
12.Resoluciones.
13.Actas.
14.Otros según corresponda.

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ANEXO N° 09: FORMATO DE INFORME DE CONFORMIDAD TECNICA A

MODIFICACION

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 ANEXO N° 10: FORMATO DE INFORME DE CORTE DEL RO

1. DOCUMENTOS
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a. Copia de la Ficha Banco de Inversiones de inscripción del proyecto.
b. Acto Resolutivo mediante el cual aprueba del Expediente Técnico.
c. Acto Resolutivo mediante el cual aprueba de presupuesto para obras en continuidad.
d. Acto Resolutivo mediante el cual aprueba Presupuestal y de Modificaciones.
e. Convenios (de acuerdo al tipo de Obra).
f. Resolución de designación, contratos o memorándum de asignación de funciones
(residente de obra, inspector de obra, asistente administrativo y otros).
Desde el inicio de la obra
g. Acta de Entrega y Recepción de Terreno.
h. Acta de Inicio y/o Reinicio de obra.
i. Acta de Terminación y/o Paralización de Obra.
j. Acta de Entrega y Recepción de Obra por parte de la Comisión de Recepción de obra
del Gobierno Regional de Cusco.
k. Llenado de formato Invierte N° 09 para el cierre de la Obra. (Formato N° 04 Registro de
cierre de inversión)

2. MEMORIA DESCRIPTIVA

2.1. ASPECTOS GENERALES

Nombre de proyecto, Código Unificado, Código SNIP, Estructura Funcional

programática, Unidad Ejecutora, Localización y Ubicación, datos de Expediente
Técnico Original (R.E.R., plazo programado y ejecutado, presupuesto programado y
ejecutado, Modalidad de Ejecución)

2.2. BASE LEGAL

a. Antecedentes.
• Objetivo del proyecto.
• Descripción del PROYECTO a ejecutar por componentes.

b. Descripción de la obra ejecutada.

• Descripción de la ejecución de obra por años y por Componentes.
• Descripción detallada de las metas finales ejecutadas por componentes.
• Descripción de las principales modificaciones durante la Ejecución de obra.
• Modificaciones Presupuestales (causal, montos, fechas de registro, resoluciones
de aprobación, detalle de montos del costo directo y costo indirecto).
• Modificaciones de Plazos (causal, fecha de inicio, ampliaciones de plazo, fechas
reprogramadas, fechas de registro, resoluciones de aprobación).
• Resumen de fechas de inicio, paralización, reinicio y conclusión de la ejecución
de obra, según cuaderno de obra y acorde al plazo aprobado.
• Ejecución Física Acumulada programada y ejecutada detallando costo directo y
costo indirecto.
• Ejecución Financiera Acumulada programada y ejecutada (asignaciones
presupuestales, ejecuciones de gasto según fuente de financiamiento)
• Saldo de almacén.
• Transferencias de Materiales.
• Ejecución Física Vs. Financiera final reajustada con las transferencias de
materiales (según corresponda)
c. Por cada Partida ejecutada.
Descripción de obra ejecutada, partidas ejecutadas, Metrados programados vs.
Ejecutados.
d. Recursos:
i.Humanos.
Responsables de Obra (Inspector de obra, Residentes de Obra, Asistentes
Técnicos, Asistentes Administrativos, Almaceneros, precisando periodos), cantidad
de personal obrero por años de ejecución.
ii.Maquinaria y Equipo.

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 Resumen de recursos utilizados por cada año de ejecución
e. Observaciones y limitaciones del proceso constructivo, logística y abastecimiento
de materiales, imprevistos sociales-políticos, climáticos, y otros.
f. Conclusiones y Recomendaciones de las acciones que beneficien a la operación
y mantenimiento de la obra.

3. ESPECIFICACIONES TECNICAS DE LAS PARTIDAS EJECUTADAS.

4. AVANCE FÍSICO – FINANCIERO

a. Avance Físico vs Avance Financiero.
b. Comparativo del Avance físico y financiero por años y comentario.

5. CRONOGRAMA DE OBRA
Cronograma de Ejecución de Obra actualizada.
a. Cronograma de Ejecución Inicial
b. Cronograma de ejecución real de la obra, precisando las fechas de paralización y
reinicio de obra, acorde al plazo de ejecución real (plazo inicial + ampliaciones)

6. VALORIZACIÓN DE OBRA
a. Hoja de Metrados Finales:
• Programados.
• Mayores Metrados
• Partidas Nuevas.
• Hoja de Metrados detallados.
b. Valorización partidas Programadas.
c. Valorización partidas Mayores Metrados.
d. Valorización partidas Adicionales y/o Deductivos.
e. Hoja de Resumen de la Valorización Final.
f. Debe de contener la información del costo indirecto ejecutado de acuerdo al
presupuesto analítico aprobado como: Gastos Generales, Supervisión /inspección,
Elaboración de Expediente Técnico, Liquidación y Transferencia, Gestión (seguimiento
y monitoreo Administración de contrato)

7. RESUMEN EJECUCIÓN FINANCIERA.

a. Por específicas de gasto.
• Resumen de ejecución financiera por años y por especifica de gasto.
• Resumen de ejecución financiera según presupuesto analítico
• Reporte de ejecución financiera por años (SIAF)
b. Manifiesto de Gastos por meses. (Diferenciando Costo directo e indirecto)

8. CONTROL DE CALIDAD (Según la Obra/Proyecto/Actividad)

• Diseño de Mezclas Resistencia a la compresión de concreto, densidad In situ,
verificación de la capacidad portante del suelo, porcentaje de humedad, etc.
• Protocolos de pruebas de aislamiento y continuidad, puesta a tierra, nivel de tensión,
iluminación y operacionalidad, etc.
• Capacidad de carga en puentes, pruebas de presión y hermeticidad
• Otros, según corresponda.

9. RESUMEN DE PARTES DIARIOS DE MAQUINARIA Y EQUIPO.

a. Resumen de horas de trabajo y uso de combustible.
Desde el inicio de la obra, por años.
b. Valorización de equipo mecánico alquilado (si corresponde).

10. MOVIMIENTO DE ALMACEN

a. Movimientos de Almacén mensuales
Desde el inicio de la obra
b. Relación de Bienes Patrimoniales adquiridos.
Desde el inicio de la obra y precisando código patrimonial y ubicación o destino.
c. Resolución de Transferencia de materiales de la misma meta de años anteriores.
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d. Resolución de Transferencia de materiales de otras obras.
Adjuntar resumen de Transferencia de Materiales.
e. Inventario de saldos de materiales de almacén.

11. CUADERNO DE OBRA (Folios Originales).

Desde el inicio de la obra.

12. REGISTRO FOTOGRAFICO DE TODO EL PROCESO CONSTRUCTIVO.

13. PLANOS FINALES DE| REPLANTEO (Según como corresponda).

Arquitectura, instalaciones eléctricas, sanitarias, instalaciones especiales y otros según

corresponda.

14. ANEXOS.

• Copia de órdenes de compra, pecosas y conformidades.

• Notas de entrada y salida de almacén
• Partes diarios de maquinaria pesada y liviana
• Copia de rendiciones de Fondos para pago en efectivo (con comprobantes de pago)
• Copia de actas de entrega y recepción de bienes patrimoniales.
• Copia de informe de compatibilidad
• Copia del Expediente técnico
• Copia de Expedientes de Modificaciones.

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ANEXO N° 11: FORMATO DE ACTA DE CONCLUSION DE OBRA

En ..........................................., distrito de .............., provincia de ................ y departamento del

Cusco, siendo las ............... horas del día .................. del mes de ............... del ...............,
reunidos el Inspector/Supervisor de Obra y el Residente de Obra, se da por CULMINADA LA
OBRA “.........................................................................................” ejecutada por la Gerencia
Regional de Gestión de Proyectos, por la modalidad de Administración Directa, cumpliendo con
las metas programadas en el Expediente Técnico Original y en los Expedientes de
Modificaciones de Obra aprobados con acto resolutivo, conforme a las especificaciones
técnicas aprobadas, con el siguiente detalle de metas físicas logradas:

Componente 01: (Detallar las metas físicas logradas que guarden relación con las metas
estructuradas en el expediente técnico aprobado)

Ambiente/ Metas Cantidad Unidad

............................. .................. .................

Componente 02: Mobiliario y Equipamiento (Detallar el mobiliario y equipamiento implementado

por ambientes)

Ambiente Cantidad Unidad

............................. .................. .................

Componente 03: Capacitación (Detallar las metas logradas en este componente)

Capacitaciones, Talleres, etc. Cantidad Unidad

............................. .................. .................

Por lo cual se solicita a través del Inspector/Supervisor de obra que se solicite la conformación
del Comité de Recepción de Obra.

En señal de conformidad, los que suscribimos, firmamos el presente Acta de Conclusión de

Obra y así mismo se da por Cerrado el Cuaderno de Obra.

…………………………………..………… ………………………………………
Residente de Obra Inspector/Supervisor de obra

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ANEXO N° 12: FORMATO DE ACTA DE RECEPCIÓN DE OBRA

OBRA :

UNIDAD EJECUTORA : GOBIERNO REGIONAL CUSCO

MODALIDAD : ADMINISTRACION DIRECTA
CODIGO SNIP/CODIGO CUI :
META SIAF (por año) :
APROB. PIP :
APROB. EXP. TECNICO (A. DIRECTA) :

AMPLIACION PRESUPUESTAL Nº 01 :

PLAZO DE EJECUCION INICIAL :

AMPLIACIÓN DE PLAZO Nº 01 :
TOTAL, PLAZO DE EJECUCION :
FECHA INICIO DE OBRA :
FECHA CONCLUSION DE OBRA :
GERENCIA REGIONAL DE GESTIOS DE PROYECTOS –
EJECUTA :
GR CUSCO
RESIDENTE DE OBRA :
INSPECTOR DE OBRA :

En las instalaciones del local de la Obra ________________________________________, siendo

las _______ horas del __________ de __________ del año ___________________, se reunieron
los miembros del Comité de Recepción de Obras del Gobierno Regional Cusco, conformada con
Resolución ______________ N° _____________________, de fecha ____ de __________ del
__________, la misma que se encuentra integrada por:

Ø NOMBRE PRESIDENTE
Gerente Regional de Gestión de Proyectos
Ø NOMBRE INTEGRANTE
Gerente Regional de Supervisión y Liquidación de Inversiones
Ø NOMBRE INTEGRANTE
Sub Gerente de Gestión de Obras
Ø NOMBRE INTEGRANTE
Sub Gerente de Gestión de Estudios y Proyectos
Ø NOMBRE CORRESPONSABLE DE OBRA
Residente de Obra
Ø NOMBRE EJECUTOR RESPONSABLE DE
Inspector de Obra OBRA

Reunidos con la finalidad de proceder con la recepción de obra, solicitado por la Gerencia Regional
de Supervisión y Liquidación de Inversiones, según Memorándum N° _____-_______-GR CUSCO
/GRSLI, Informe Nº _____-_______-GR.CUSCO/GRSLI/COAD/-_______, e Informe N° _____-
_______-GR.CUSCO/GGR-GRSLI/COAD-________, que el Residente de Obra cumplió con
levantar todas las observaciones consignadas en el pliego de observaciones de fecha ____ de
_______ del ______.

Por lo tanto, y en cumplimiento de lo establecido en la Directiva N° ____-______-GR

CUSCO/GR, Normas y procedimientos para la ejecución de obras por la modalidad de ejecución
presupuestaria directa (administración directa) en el Gobierno Regional de Cusco, Capitulo VIII
Disposiciones Específicas, Item 8.3.2 Comisión de Recepción de Obra. La Comisión de Recepción
de obras designada mediante Resolución __________ N° ____-______ GR-CUSCO/PR de fecha
___ de ____ de _____, acuerda recepcionar la obra ___________________________________ la
misma que se procedió a la inspección y verificación visual de la obra en general de acuerdo a la
normatividad vigente.
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Cabe indicar que la presente recepción es de toda la obra física visible y no incluye los vicios ocultos
que puedan existir, los que serán responsabilidad del Residente e inspector de obra.

LA OBRA A ENTREGAR COMPRENDE LOS SIGUIENTES COMPONENTES:

COMPONENTE INFRAESTRUCTURA
BLOQUE I
CAN
DESCRIPCION ÁREA UND
T
P'RIMER NIVEL

SEGUNDO NIVEL

CIRCULACIÓN

BLOQUE II
CAN
DESCRIPCION ÁREA UND
T
PRIMER NIVEL

BLOQUE III
CAN
DESCRIPCIÓN ÁREA UND
T
PRIMER NIVEL

OBRAS EXTERIORES
CAN
DESCRIPCION ÁREA UND
T

COMPONENTE 02: EQUIPAMIENTO Y MOBILIARIO

MOBILIARIO
AULAS CANTIDAD UNIDAD

EQUIPAMIENTO
AULAS CANTIDAD UNIDAD

AULA DE USO MULTIPLE (COMEDOR, AUDITORIO, ETC) CANTIDAD UNIDAD

AULA DE INNOVACIÓN PEDAGOGÍCA CANTIDAD UNIDAD

EXTERIORES CANTIDAD UNIDAD

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Siendo las doce horas del ______ de ________ del año ______________, se dio por concluido
el presente Acto, procediendo a firmar la presente “ACTA DE RECEPCIÓN DE OBRA”, en
señal de conformidad:

POR LA COMISION DEL GOBIERNO REGIONAL CUSCO:

………………………………………… ……….………………………………
Gerente Regional de Gestión de Proyectos Gerente Regional de Supervisión y
Liquidación de Inversiones

…..…………………………….…… …………………………………………
Sub Gerente de Gestión de Obras Sub Gerente de Gestión de Estudios
y Proyectos

…………………………………..………… ………………………………………
Residente de Obra Inspector/Supervisor de obra

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ANEXO N° 13: FORMATO DE ACTA DE ENTREGA FÍSICA DE OBRA Y ACTIVOS A LA

ENTIDAD RESPONSABLE DE LA FASE DE FUNCIONAMIENTO

En las Instalaciones del local de la Obra: ___________________________________________, siendo las

__________ horas del día ______ de _______ del ________, se reunieron los miembros del Comité de
Recepción de Obras del Gobierno Regional de Cusco, conformada con Resolución
______________________ N° ____________, de fecha _______ de _______ del ________, la misma que
se encuentra integrada por:

Ø NOMBRE PRESIDENTE
Gerente Regional de Gestión de Proyectos
Ø NOMBRE INTEGRANTE
Gerente Regional de Supervisión y Liquidación de Inversiones
Ø NOMBRE INTEGRANTE
Sub Gerente de Gestión de Obras
Ø NOMBRE INTEGRANTE
Sub Gerente de Gestión de Estudios y Proyectos
Ø NOMBRE CORRESPONSABLE DE OBRA
Residente de Obra
Ø NOMBRE EJECUTOR RESPONSABLE DE OBRA
Inspector de Obra

POR PARTE DE LA ENTIDAD RECEPTORA ENCARGADA DEL MANTENIMIENTO Y

OPERACIÓN

NOMBRE
Cargo – Nombre de la Titular de la receptora Entidad encargada del mantenimiento y operación.

Y POR PARTE DE LOS BENEFICIARIOS FINALES SE CONSTITUYE

• NOMBRE
Cargo – Titular de los beneficiarios finales se constituye:

Para proceder a la entrega de la infraestructura “nombre de la obra”. que se ejecutó bajo la modalidad
de ejecución presupuestaria directa por la Gerencia Regional de Gestión de Proyectos – Gobierno
Regional Cusco.

La obra materia del presente documento, es entregada a la Nombre de la Titular de la receptora

Entidad encargada del mantenimiento y operación, con DNI N° ______________, Cargo, quien de
manera expresa manifiesta que recibe la obra concluida en lo que corresponde a la Infraestructura
Nueva que comprende <<detallar tipo, cantidad área o unidad de medida de la infraestructura y
activos>> además detallar de acuerdo a los cuadros a continuación:

COMPONENTE 01: INFRAESTRUCTURA

COMPONENTE INFRAESTRUCTURA

BLOQUE I

DESCRIPCIÓN CANT ÁREA UND

PRIMER NIVEL

SEGUNDO NIVEL

CIRCULACIÓN

BLOQUE II

DESCRIPCIÓN CANT ÁREA UND

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OBRAS EXTERIORES

DESCRIPCION CANT ÁREA UND

COMPONENTE 02: EQUIPAMIENTO Y MOBILIARIO

MOBILIARIO

AULAS CANTIDAD UNIDAD

SE DEJA CONSTANCIA. – En lo que corresponde a los componentes de Equipamiento y Mobiliarios son

verificados por parte del Comité y conjuntamente con los beneficiarios, el cual se encuentran en buen
estado y operativos; en lo que corresponde al mantenimiento de la Infraestructura lo realizara la Asociación
de Padres de Familia y la Dirección de la Institución Educativa, así mismo a partir de la suscripción del acta
los beneficiarios son responsables de la guardianía, se hace la entrega de 03 juegos de llaves de cada
ambiente.

Siendo las _______ horas del día ________ tres de ______ del año __________, se dio por concluido el
Acto, procediendo a firmar la presente “Acta de Entrega Física de Obra y Activos a la Entidad
Responsable de la fase de funcionamiento”, en señal de conformidad:
POR LA COMISION DEL GOBIERNO REGIONAL CUSCO:

………………………………………..………………… ……..……………….………………………………
Gerente Regional de Gestión de Proyectos Gerente Regional de Supervisión y Liquidación de Inversiones

…..…………………………….……………………. ………….……….…………………………………………
Sub Gerente de Gestión de Obras Sub Gerente de Gestión de Estudios y Proyectos

…..…………………………….……………………. ..……….…………………………………………
Residente de Obra Inspector/Supervisor de Obra

POR PARTE DE LA ENTIDAD RECEPTORA ENCARGADA DE OBRA Y ACTIVOS A LA

ENTIDAD RESPONSABLE DE LA FASE DE FUNCIONAMIENTO Y POR PARTE DE LOS
BENEFICIARIOS FINALES SE CONSTITUYE:

.…………………………….……………………. …….……………………………………
Cargo – Nombre de Titular de la entidad Cargo – Nombre de Titular
receptora encargada de obra y activos a la entidad de beneficiarios finales
responsable de la fase de funcionamiento

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ANEXO N° 14: PERFIL Y OBLIGACIONES DEL PERSONAL PARA LA EJECUCION DE

OBRAS POR ADMINISTRACION DIRECTA

La contratación del personal mínimo necesario para la ejecución de obras por administración directa,
estará a cargo de la SGRH, bajo el régimen que la normativa establezca.

El perfil y funciones detallados en la presente directiva, bajo ningún concepto son de carácter
permanente por cuanto las obras por administración directa, ya sean proyectos de inversión o
IOARR corresponden a intervenciones temporales conforme el art. 3, lit. 6, 7 y 14 del Reglamento
del Decreto Legislativo N° 1252, Decreto Legislativo que crea el Sistema Nacional de Programación
Multianual y Gestión de Inversiones.

En el requerimiento y/o asignación de funciones deber tomarse en cuenta el perfil y funciones, bajo
responsabilidad de la Unidad Ejecutora de Inversiones, SGGO o quien haga sus veces, GRSLI o
quien haga sus veces y SGRH detallados a continuación:

I. DEL INSPECTOR O SUPERVISOR GENERAL.

a. PERFIL:
El I/S es un profesional de capacidad y experiencia reconocida, servidor o consultor
contratado por el Gobierno Regional de Cusco respectivamente, que realiza actividades de
Supervisión en forma directa y permanente, controla la calidad, el plazo, el costo y la
administración de las obras ejecutadas por el Gobierno Regional de Cusco.

El perfil del I/S debe cumplir con las características siguientes: Título profesional a fin a la
especialidad, no menos a 5 años de colegiado, habilitado por el colegio profesional
correspondiente para el periodo de ejecución de la Obra; experiencia laboral comprobada y
capacitación profesional a fin a la especialidad sustentada con documentos certificados,
revisada por SGRH.

b. RESPONSABILIDADES Y OBLIGACIONES:

a) Supervisar la ejecución de las obras, ejecutadas por las Modalidad de Ejecución

Presupuestaria Directa, dando cumplimiento de la normatividad vigente en materia de
Supervisión en el Gobierno Regional de Cusco.
b) Tener conocimiento pleno de la normatividad vigente para la ejecución de Obras.
c) Presentar el cronograma de permanencia en Obra, dentro de los 3 primeros días hábiles
de cada mes, según formato establecido.
d) Su permanencia en la Sede Central del Gobierno Regional de Cusco y/o sedes de la
Unidades Ejecutoras, será registrado obligatoriamente en los formatos establecidos por
la Gerencia Regional de Supervisión, Liquidación de Inversiones bajo responsabilidad,
en función a su cronograma de permanencia.
e) El I/S es corresponsable de la Obras con el Residente de Obra, siendo su
responsabilidad de carácter técnico-administrativo-Iegal.
f) Tener permanencia en Obra mínima de 21 días laborables en el mes.
g) Dentro de los primeros 5 días calendarios de cada mes presentar el Informe Mensual de
Supervisión de acuerdo a formatos y cronogramas establecidos por la GRSLI.
h) Revisar y validar los Informes Mensuales de la ejecución de Inversiones, presentados
por los RO.
i) Cumplir con la normatividad vigente como Supervisor para cautelar el registro en el
Cuaderno de Obra de las acciones técnico - financieras - administrativas - legales
producto de las actividades que se realizan en la Obra
j) Coordinar y mantener permanente comunicación con los profesionales encargados de
la liquidación técnico financiera de la GRSLI, durante la ejecución física de la obra, así
como durante la elaboración y aprobación del informe final.
k) Realizar el seguimiento del avance físico de la Obra dando conformidad técnica a los
metrados y las valorizaciones ejecutadas.
l) Controlar y efectuar el seguimiento de las Inversiones en ejecución en base al
Cronograma de la Obra, presentados por el RO.
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m) Controlar y efectuar el seguimiento de la ejecución financiera de la inversión a cargo, en
base al presupuesto analítico aprobado y/o actualizado.
n) Efectuar el control y verificación técnica de los requerimientos de acuerdo al Presupuesto
Analítico Aprobado y la administración de los materiales de los almacenes de Obra.
o) Durante el desarrollo de la obra, verifica si las cuadrillas de trabajo de los diferentes
frentes cuentan con un número de personal necesario y calificado de acuerdo a los
requerimientos de cada labor determinados en el expediente técnico, de no ser así
recomendará al RO, asignar el personal adecuado para la realización de los trabajos de
acuerdo a los criterios técnicos que corresponda.
p) Controlar y efectuar el seguimiento del requerimiento de la Mano de Obra de las
Inversiones, los mismos que deben estar de acuerdo al Presupuesto Analítico Aprobado
y a la programación de la Obra, dando su conformidad en la Planilla de remuneraciones
en los tiempos establecidos.
q) Exigir que los trabajadores de obra cuenten obligatoriamente con todos los elementos
de protección personal (EPP) que garanticen la seguridad en obra para su desempeño
de manera eficiente. Así como el cumplimiento de todas las disposiciones
complementarias orientadas al cuidado y prevención de la salud y seguridad en el
trabajo, en función de las normas vigentes.
r) Dar conformidad Técnica - Financiera a la valorización de los equipos pesados y livianos
que se utilicen en Obra.
s) Disponer la ejecución de pruebas de calidad de los materiales y exigir de ser necesario,
la presentación de Certificado de Calidad de los materiales utilizados en la ejecución del
proyecto. Evaluar y revisar los resultados, dando su conformidad técnica de
corresponder.
t) Revisar y dar conformidad técnica a los informes situacionales, informes de corte,
informes de compatibilidad, informes finales, informes especiales y otros de acuerdo al
tipo de obra ejecutado.
u) Revisar y emitir la Conformidad Técnica respecto a los trámites de modificaciones
presupuestales, ampliaciones de plazo y otras modificaciones al expediente técnico de
la obra, presentados por el RO general.
v) Recibir y pronunciarse sobre las consultas técnico - administrativas - financiera - legales
que se planteen sobre las actividades de Supervisión en la Obra.
w) Informar oportunamente de las acciones de Supervisión ejecutadas al área respectiva,
para la absolución de las observaciones y limitaciones e implementar las
recomendaciones establecidas.
x) Verificar si el abastecimiento de los materiales e insumos a la obra es oportuno, caso
contrario deberá reportar al GRSLI, precisando los motivos a efectos de que formule la
correspondiente observación a SGASA o la que haga sus veces, y este se vea obligado
a enmendar dicho desabastecimiento, bajo responsabilidad.
y) En caso de que el RO, haya utilizado un material no aprobado por el I/S, éste no dará
conformidad a los trabajos ejecutados con dicho material.
z) Verificar la calidad de los materiales utilizados en la ejecución de la obra, así como las
herramientas; disponiendo el deshecho de aquellos que no garanticen y evidencien una
adecuada calidad.
aa) Controlar y verificar los almacenes de obra.
bb) Verificar si los espacios destinados al almacenamiento de los materiales cumplen con
las medidas necesarias de seguridad.
cc) Verificar si los ingresos de los materiales e insumos a almacén de la obra, se efectúan
con la documentación requerida (Pedidos, guías de remisión y notas de ingreso y salida
de almacén central); así mismo verificará sí las salidas de materiales a obra del almacén
de obra se efectúan mediante notas de salida de materiales firmados por el Almacenero
y autorizado por el Residente de Obra.
dd) Dar conformidad a los bienes y servicios recibidos en obra, previa verificación de
requerimiento, TDR, especificaciones técnicas, oferta ganadora y contratos, bajo
responsabilidad.
ee) Asesorar en asuntos técnicos de su competencia.
ff) Participar en las acciones de Entrega y Recepción de Obra, en calidad de integrante de
acuerdo a la designación.
gg) Dar conformidad a la rendición de habilitos de fondos directos, bajo responsabilidad.
hh) Verificar y dar conformidad técnica al contenido del Informe Final y anexos.
ii) Otras funciones que le asigne al Gerente de la GRSLI.
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II. DEL INSPECTOR O SUPERVISOR DE ESPECIALIDAD

Tendrán el mismo perfil del I/S General dentro de su especialidad, y las siguientes funciones:

a. Supervisar la ejecución de las partidas de especialidad, ejecutadas por las Modalidad de

Ejecución Presupuestaria Directa, dando cumplimiento de la normatividad vigente.
b. Tener conocimiento pleno de la normatividad vigente para la ejecución de Obras en su
especialidad.
c. Presentar el cronograma de permanencia en Obra, dentro de los 3 primeros días hábiles de
cada mes, según formato establecido.
d. Su permanencia en la Sede Central del Gobierno Regional de Cusco y/o sedes de la
Unidades Ejecutoras, será registrado obligatoriamente en los formatos establecidos por la
Gerencia Regional de Supervisión, Liquidación de Inversiones bajo responsabilidad, en
función a su cronograma de permanencia.
e. El I/S de especialidad es corresponsable de la Obra con el I/S General, RO General y RO
de especialidad, siendo su responsabilidad de carácter técnico-administrativo-Iegal.
f. Tener permanencia en Obra conforme el cronograma de permanencia en obra.
g. Dentro de los primeros 2 días calendarios de cada mes presentar el Informe Mensual al I/S
General.
h. Realizar el seguimiento del avance físico de la Obra en temas de su especialidad, dando
conformidad técnica a los metrados y las valorizaciones ejecutadas.
i. Controlar y efectuar el seguimiento de las Inversiones en ejecución en base al Cronograma
de la Obra.
j. Efectuar el control, verificación técnica y conformidad de los requerimientos en materia de
su especialidad.
k. Dar conformidad a los bienes y servicios en temas de especialidad, recibidos en obra, previa
verificación de requerimiento, TDR, especificaciones técnicas, oferta ganadora y contratos,
conforme a las normas técnicas vigentes, bajo responsabilidad.
l. Disponer la ejecución de pruebas de calidad de los materiales y exigir de ser necesario, la
presentación de Certificado de Calidad de los materiales utilizados en la ejecución de la
obra en temas de su especialidad. Evaluar y revisar los resultados, dando su conformidad
técnica de corresponder.
m. Emitir opinión técnica mediante informes de especialidad requeridos por el I/S General, así
como la revisión de informes de los RO de especialidad.
n. Informar oportunamente de las acciones de especialidad al I/S General, ejecutadas dentro
del área respectiva, para la absolución de las observaciones y limitaciones e implementar
las recomendaciones establecidas.
o. Verificar si el abastecimiento de los materiales e insumos a la obra en temas de especialidad
es oportuno, caso contrario deberá reportar al I/S General, precisando los motivos a efectos
de que formule la correspondiente observación a SGASA o la que haga sus veces, y este
se vea obligado a enmendar dicho desabastecimiento, bajo responsabilidad.
p. En caso de que el RO General, haya utilizado un material no aprobado por el I/S de
especialidad, éste informara al I/S general para las acciones correspondientes.
q. Verificar la calidad de los materiales e insumos utilizados en la ejecución de la obra, en
temas de especialidad, así como las herramientas; disponiendo el deshecho de aquellos
que no garanticen y evidencien una adecuada calidad.
r. Verificar si los ingresos de los materiales e insumos en temas de especialidad a almacén de
la obra, se efectúan con la documentación requerida (Pedidos, guías de remisión y notas de
ingreso y salida de almacén central).
s. Asesorar en asuntos técnicos de su competencia.
t. Otras funciones que le asigne el I/S General y/o el Gerente de la Gerencia Regional de
Supervisión y Liquidación de Inversiones.

III. INSPECTOR DE SEGURIDAD OCUPACIONAL

a. Verificar la presentación de los Planes de seguridad, salud Ocupacional y medio ambiente

a los responsables de la obra antes del inicio de la Obra en base a las Normas Vigentes
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para su aprobación por la Supervisión y correspondiente implementación por parte de los
responsables de la obra/Proyecto /Actividad antes del inicio de la obra/Proyecto/Actividad
en base a las normas vigentes para su aprobación por la supervisión y su correspondiente
implementación por parte de los responsables de la obra/Proyecto Actividad con carácter
de obligatoriedad.
b. Verificar toda la documentación y los formatos referente a seguridad en obra incluida el
IPERC. Y dar el visto bueno.
c. Verificara el cumplimiento a la Norma vigente G-050 para su cumplimiento.
d. Identificar los aspectos ambientales significativos, producto de La realización de las
actividades, en base al cual debe disponer los controles, para minimizar la probabilidad de
generar impactos negativos al ambiente.
e. Verificar y autorizar los procedimientos protocolos antes de la ejecución de los trabajos
según los Planes de seguridad, salud y medio ambiente y Normas vigentes debiéndose
registrado en el cuaderno de obra.
f. Verificara detalladamente el cumplimiento según la ley de seguridad y la normativa en cada
obra.
g. Establecer el cumplimiento de los planes de gestión ambientales en la implementación de
Las medidas de mitigación y protección del medio ambiente antes, durante, y después de
las actividades de obra. En base a lo establecido en el expediente técnico y normas
complementarias.
h. Verificar y actualizar periódicamente los objetivos y metas de los planes de seguridad, salud
y medio ambiente.
i. Verificar al residente de obra la presentación del informe de seguridad salud y medio
ambiente desarrollada de acuerdo a las normas vigentes el mismo que debe de dar el visto
bueno al informe mensual.
j. Presentar un resumen de las actividades en el informe mensual.
k. Disponer la paralización de la ejecución de los trabajos que no cumpla con el plan de gestión
correspondiente hasta que se subsane lo observado. En caso de incidentes de seguridad
salud y medio ambiente debe asegurar el cumplimiento de los dispositivos legales vigentes
el mismo que debe ser informado inmediatamente
l. Solicitar controles de gestión de seguridad salud y medio ambiente especiales según la
necesidad del tipo de obra.

IV. PREVENCIONISTA ENCARGADO DE SEGURIDAD Y SALUD EN EL TRABAJO – SSOMA

a. Realizar las evaluaciones de riesgo, así como la evaluación de eficacia de los sistemas de
prevención, salvo de las específicamente reservadas al nivel superior.
b. Proponer medidas para el control y reducción de los riesgos o plantear la necesidad de
recurrir a un nivel superior, a la vista de los resultados de la evaluación.
c. Controlar el uso de los equipos de protección individual prescritos en la operación.
d. Supervisar la correcta utilización de los equipos de protección individual, de los equipos y
medios de prevención colectiva.
e. Vigilar el cumplimiento del programa de control y reducción de riesgos y efectuar
personalmente las actividades de control de las condiciones de trabajo asignadas.
f. Capacitar en formación básica sobre prevención de riesgos a los trabajadores y otras
actividades relacionadas.
g. Verificar el cumplimiento de los programas preventivos y efectuar las actividades de control
y reducción de riesgos que tengan asignadas.
h. Coordinar con organismos públicos y privados competentes en materia de prevención.
i. Emitir informes situacionales, de control y de corte en temas de seguridad y salud en el
trabajo cuando corresponda.
j. Entregar los documentos generados en físico y digital al RO y al I/S General, mensualmente,
al segundo día hábil de cada mes.
k. Otras funciones que le asigne el RO, SGGO o quien haga sus veces.

V. DEL RESIDENTE GENERAL DE OBRA.

a. Es responsable técnico-administrativo de la obra, y en particular del uso de los recursos

ingresados y utilizados en obra, esto es, mano de obra, maquinarias, equipos y materiales,
entre otros, los cuales no deberán ser destinados a fin distinto, bajo responsabilidad.
b. Es responsable Técnico y Administrativo del cumplimiento de metas físicas y financieras,
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especificaciones técnicas y plazos establecidos en el expediente técnico. Para efectos de la

presente directiva está a cargo de la meta presupuestal de ejecución.
c. Es responsable de cautelar la documentación de obra, debiendo entregar la misma a la
culminación de su vínculo laboral con el informe de corte o final a la SGGO o quien haga
sus veces, bajo responsabilidad.
d. Previo al inicio de la ejecución física conjuntamente con el I/S General, debe emitir un
Informe de compatibilidad entre el expediente técnico y el terreno.
e. Actualizar el formato 8A, 8B y 8C en la sección de modificaciones por cada ampliación de
plazo y/o presupuesto que sea aprobado mediante Acto Resolutivo.
f. Elaboración del Formato 12B, los tres primeros días hábiles del mes, donde consigne la
programación física y financiera, según los cronogramas propuestos, ejecutados y
actualizados.
g. Con la finalidad de ejercer control de los recursos asignados a la obra, debe mantener
actualizado el Cronograma de ejecución de Obra y Cronograma de adquisiciones.
h. Elaborar requerimientos (incluido especificaciones técnicas y términos de referencia),
necesarios para el abastecimiento de materiales y equipos en forma oportuna, de acuerdo
al cronograma de adquisición de materiales y requerimientos de los trabajos, según
corresponda. En caso de que se trate de requerimientos de especialidad, deben ser
elaborados y firmados por el residente de especialidad, bajo responsabilidad.
i. Dar la conformidad y recepción de los bienes y servicios contratados; en caso de que se
trate de requerimientos de especialidad, esta será dada también por los residentes de
especialidad, según corresponda.
j. Realizar la solicitud y rendición de habilitos de fondos directos, bajo responsabilidad.
k. Abrir y registrar en el cuaderno de obra (debidamente legalizado y foliado), el acta de inicio
de la obra, acta de entrega de terreno, paralizaciones, reinicios y conclusión de obra, las
incidencias de importancia para la obra (consultas, propuestas, incidentes, avances
físicos/financieros); en el caso de la utilización de materiales, mano de obra, equipos y
metrados, el registro debe ser diario. Registrar en el cuaderno de obras todos los
documentos resolutivos relacionados con la ejecución de los trabajos. (sobre suspensión de
contratos de bienes y servicios)
l. Validar los registros de utilización de mano de obra y de equipos planteados por los
responsables respectivos, así como vigilar por el uso eficiente de los equipos asignados.
m. Anotar en el cuaderno de obra las causales de generación de modificaciones al expediente
técnico (plazo y presupuesto).
n. Elaborar y formular los informes mensuales físico – financieros de avance de obra, cada
mes, así como la información requerida para el registro en el INVIERTE.PE, INFOBRAS y
CEPLAN,
o. Elaborar informes situacionales, informes de corte, informes de compatibilidad, informes
finales, informes especiales y otros de acuerdo al tipo de obra ejecutado.
p. Revisar la documentación de obra.
q. Verificar el control de asistencia y labores del personal técnico, administrativo y obrero
asignado a la obra.
r. Verificar y controlar la maquinaria y el equipo asignado a obra.
s. Efectuar bajo responsabilidad las pruebas técnicas de control de calidad de los trabajos
durante la ejecución en obra.
t. Verificar que el control del avance de obra guarde estricta relación con el cronograma de
ejecución y gasto.
u. Ser responsable del movimiento y uso de materiales, herramientas y combustible ingresado
al almacén de obra; debiendo realizar sus requerimientos de acuerdo al Presupuesto
Analítico y Cronograma de avance.
v. Tramitar la transferencia de saldos de almacén de obra a otra obra, siendo responsable
conjuntamente con el almacenero de la trasferencia de los bienes, hasta la emisión del acto
resolutivo.
w. Presentar en forma oportuna el Tareo de personal para el proceso de las planillas
remunerativas.
x. Administrar los Fondos para caja chica, de conformidad a la directiva interna, para dicho fin
presentar las rendiciones oportunamente.
y. Permanecer en obra como mínimo veintiún (21) días al mes, conforme al cronograma de
permanencia en obra.
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z. Otras funciones que le asigne la Gerencia Regional de Gestión de Proyectos y la Sub
Gerencia de Gestión de Obras, conforme al MOF, ROF y Directivas que regulen dichas
funciones.

VI. DEL RESIDENTE DE ESPECIALIDAD

a. Es responsable técnico de la obra, en materia de su especialidad.

b. Elaborar requerimientos de bienes y servicios en temas de especialidad (incluidas
especificaciones técnicas y términos de referencia), necesarios para el abastecimiento de
materiales y equipos en forma oportuna, de acuerdo al cronograma de adquisición de
materiales y requerimientos de los trabajos, según corresponda.
c. Dar la conformidad y recepción de los bienes y servicios en temas de especialidad.
d. Elaborar y formular los informes mensuales de avance de obra en temas de especialidad.
e. Elaborar informes situacionales, informes de corte, informes especiales y otros de acuerdo
a la necesidad.
f. Revisar la documentación de obra en temas de especialidad.
g. Verificar y controlar la maquinaria y el equipo asignado a obra, en temas de especialidad.
h. Efectuar bajo responsabilidad las pruebas técnicas de control de calidad de los trabajos
durante la ejecución en obra.
i. Presentar cronograma de permanencia en obra máximo al tercer día del mes, a la SGGO o
quien haga sus veces, con copia al I/S General.
j. Permanecer en obra conforme al cronograma de permanencia en obra.
k. Otras funciones que le asigne la Gerencia Regional de Gestión de Proyectos y la Sub
Gerencia de Gestión de Obras, conforme al MOF, ROF y Directivas que regulen dichas
funciones.

VII. ASISTENTE TECNICO

a. Efectuar trabajos de control técnico administrativo en obra, con sujeción estricta al

Expediente Técnico, bajo el control del y asesoramiento del RO General.
b. Permanecer en obra toda la jornada de trabajo.
c. Mantener actualizada la documentación técnica de obra.
d. Verificar la recepción bienes y controlar la calidad de los materiales conjuntamente con el
Almacenero.
e. Controlar los rendimientos del personal obrero
f. Realizar permanentemente el control diario de equipo mecánico y su rendimiento, así como
de su correcta utilización en los diferentes frentes de trabajo, cuando corresponda.
g. Coordinar con el RO y maestro de obra, sobre la disposición de labores diarias del personal
de obra.
h. Cumplir y hacer cumplir la programación de obra.
i. Otras funciones que le asigne el RO.

VIII. DEL ASISTENTE ADMINISTRATIVO.

Son funciones del Asistente Administrativo:

a. Responsable del seguimiento de las acciones administrativas de la obra en temas referidos
a requerimientos, planillas, órdenes de compra, órdenes de servicio, devengados y gastos
de acuerdo aplicativos de la entidad y otros (consulta SIAF, reporte Melissa, etc.)
b. Informar sobre el avance financiero de las inversiones a su cargo al RO, SGGO y GRGP,
en forma mensual o cuando se le requiera.
c. Llevar un registro de control de los procedimientos de compra de materiales, equipos,
alquiler de maquinaria y contratación de personal requeridos por obra.
d. Efectuar las coordinaciones respectivas para que las Órdenes de Compras y de Servicios
sean oportunamente tramitadas. Hacer el seguimiento de la ejecución del gasto hasta el
devengado, según los presupuestos analíticos de los expedientes técnicos previa
programación, seguimiento y coordinación con el Ingeniero Residente de Obra.
e. Velar por la seguridad y conservación del acervo documentario generado en función al
ejercicio de sus funciones
f. Velar por el mantenimiento y conservación de los ambientes y equipos a su cargo.
g. Realizar seguimiento de la contabilización de rendiciones efectuadas con fondos para pagos
en efectivo.
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h. Registrar las habilitaciones y rendiciones mensualmente, por medio del auxiliar estándar.
i. Estar en constante comunicación con el RO para efectuar coordinaciones de trabajo.
j. Adjuntar a los tareos el reporte de análisis presupuestal de la obra mensualmente,
debidamente comparados con los tareos.
k. Al termino del vínculo laboral debe entregar los documentos generados en físico y digital a
la SGGO o quien haga sus veces.
l. Otras funciones que le asigne el Residente de Obra y la Sub Gerencia de gestión de Obras
conforme al MOF, ROF y Directivas que regulen dichas funciones.
m. Elaborar, controlar y evaluar las rendiciones de gasto de las obras por Administración
Directa.
n. Verificar y fiscalizar in situ, la existencia de los bienes adquiridos, de acuerdo a los
documentos sustentatorios de las rendiciones de gastos, cuando se considere conveniente.
o. Informar mensualmente en los plazos establecidos a la Sub Gerencia de Gestión de Obras,
Gerencia Regional de Gestión de Proyectos oficina de administración, sobre el movimiento
financiero de las obras a su cargo.
p. Preparar y mantener actualizado el Reporte Gasto Financiero y el estado de ejecución de
gastos a nivel de partidas genéricas y específicas, en función al Presupuesto Analítico
Aprobado.
q. Consolidar y actualizar diariamente el estado de las órdenes de servicio y órdenes de
compra en el aplicativo Willaq, debiendo informar oportunamente sobre deficiencias y
problemas que impidan que se devenguen.
r. Archiva y mantiene actualizado cronológicamente la documentación sustentatoria de gastos
de obras.
s. Elaborar el Informe Mensual de obra sobre el avance financiero mensualizado y acumulado
sobre la ejecución de gasto de obra, con documentación sustentada de gastos en
coordinación con el área administrativa de la entidad, debidamente firmado.
t. Otras que le asigne el RO.

IX. DEL ALMACENERO

a. Recepcionar los materiales en base al documento pedido comprobante de salida de

materiales del Almacén Central, con referencia de la orden de compra.
b. Elaborar inventarios físicos de almacén de Obra conjuntamente con el RO y I/S.
c. Manejar la documentación de control de almacén de obra.
d. Suscribir las Notas de Ingreso y Salida de materiales, con la conformidad del RO e I/S
Inspector.
e. Ubicar los bienes en lugares seguros de acuerdo a su naturaleza, acceso a su fácil
movimiento.
f. Aperturar y mantener actualizadas las tarjetas de control visible de almacén.
g. Informar al RO, sobre los ingresos y egresos de materiales.
h. Coordinar con el RO sobre el Stock de materiales.
i. Presentar en forma mensual el movimiento de materiales, así como el saldo existente de
acuerdo al Software de almacenes de obra, de acuerdo a las copias requeridas por el
residente de obra, una copia legible para la SGASA.
j. Verificar e informar sobre el estado de conservación, deterioro, obsolescencia tecnológica
en que se encuentran los materiales.
k. Cautelar que los lugares a ser usados como almacén presten todas las garantías de
seguridad a fin que los materiales se encuentren en buen estado conservación.
l. Participar en los inventarios finales de almacenes de obra para el informe final del ejercicio
presupuestario, calificando el estado de conservación, deterioro, obsolescencia tecnológica
que se encuentran los materiales.
m. Debe verificar los bienes y suministros sobrantes, estos contaran con su respectiva tarjeta
de control visibles (VINCARD) donde debe constar el número de orden de compra, código
del bien, unidad de medida, fecha de ingreso al almacén.
n. Las salidas de materiales deben efectuarse, con las respectivas notas de salida, autorizadas
por el RO e I/S, el mismo que debe señalar los tramos y/o partidas donde se utilizaran dichos
materiales.
o. Al término del vínculo laboral debe entregar los documentos generados en físico y digital al
RO, SGGO o quien haga sus veces.
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X. DEL GUARDIAN

a. Encargado del resguardo de los bienes en almacén y existencias de la obra en general.

b. Al cambio de turno debe verificar y dejar constancia de los bienes de la obra que deje a
cargo del guardián que entre de turno.
c. Informar sobre las ocurrencias al RO, SGGO o quien haga sus veces.

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ANEXO N°15: FLUJOGRAMA DE AMPLIACIÓN DE PLAZO

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ANEXO N°16: FLUJOGRAMA DE MODIFICACIÓN PRESUPUESTAL

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