La empresa Glamorous S.A de C.V dedicada al giro de compra-venta de bolsos para dama.
SALDO INICIAL: Bancos $ 79,200; Inventarios (bolsas y carteras) $ 22,000; Mobiliario $ 18,700;
Depreciación acumulada de mobiliario $ 1,800; Equipo de cómputo $ 18,000;
Depreciación acumulada de equipo de cómputo $ 4,200; Proveedores $ 25,000; Utilidades acumuladas $3
Capital social $70,000.
Operaciones del mes de agosto de 2023
1. Aportación a una cuenta de banco para la empresa Glamorous S.A de C.V en la cual cada uno
2. La empresa paga por anticipado 3 meses de renta por un total de $15,000 MXN más IVA.
3. Se compró mercancía por un valor de $27,000 MXN más IVA, pagando el 50% con un cheque
4. Compramos equipo de cómputo por un total $22,000 MXN más IVA.
5. Vendimos de contado bolsas por un total de $7,000 MXN más IVA por cual nos firmaron un pag
6. Al día siguiente nos pagan el pagare por el cual hacemos un descuento del 5%.
7. Le pagamos al proveedor el saldo a deber.
8. Pagamos los recibos de teléfono y luz por $3,000 MXN y $2,000 MXN más IVA.
9. El día 16 de agosto el cliente Leopoldo nos compra a crédito bolsos por la cantidad de $12,000
10. Adquirimos una camioneta con un valor de $90,000 MXN más IVA, pagamos el 25% con un che
Ajustes
1. Realizar el ajuste del IVA
2. Sacar las depreciaciones mensuales correspondientes.
3. Hallar el costo de ventas, I.F $16,000 MXN.
4. Traspasar la utilidad del ejercicio.
s para dama.
obiliario $ 18,700;
; Utilidades acumuladas $33,900; Utilidad del ejercicio $ 3,000.
de C.V en la cual cada uno de los 5 socios aporto $40,000 MXN.
5,000 MXN más IVA.
do el 50% con un cheque y el otro 50% a crédito.
or cual nos firmaron un pagare.
nto del 5%.
N más IVA.
por la cantidad de $12,000 MXN más IVA firmando un pagare con un plazo de 20 días.
agamos el 25% con un cheque y el resto a crédito por 12 meses.
Glamorous S.A de C.V.
Cuenta Debe Haber
Bancos $ 79,200.00
Inventarios $ 22,000.00
Mobiliario $ 18,700.00
Eq. De computo $ 18,000.00
Dep. acu. Eq. De computo $ 4,200.00
S.I
Dep. acu. Mobiliario $ 1,800.00
Proveedores $ 25,000.00
Utilidades acumuladas $ 33,900.00
Capital social $ 70,000.00
Utilidad del ejercicio $ 3,000.00
$ 137,900.00 $ 137,900.00
Bancos $ 200,000.00
1 Capital social $ 200,000.00
$ 200,000.00 $ 200,000.00
Rentas pagadas por anticipado $15,000.00
IVA acreditable $2,400.00
2
Bancos $17,400.00
$17,400.00 $17,400.00
Compras $ 27,000.00
IVA acreditable $ 2,160.00
IVA por acreditar $ 2,160.00
3
Banco $ 15,660.00
Proveedor $ 15,660.00
$ 31,320.00 $ 31,320.00
Equipo de computo $ 22,000.00
IVA acreditable $ 3,520.00
4
Banco $ 25,520.00
$ 25,520.00 $ 25,520.00
Ventas $ 7,000.00
IVA por trasladar $ 1,120.00
5
Documentos por cobrar $ 8,120.00
$ 8,120.00 $ 8,120.00
Bancos $ 7,714.00
Descuento sobre venta $ 406.00
IVA por trasladar $ 1,120.00
6
Documentos por cobrar $ 8,120.00
IVA trasladado $ 1,120.00
6
$ 9,240.00 $ 9,240.00
Proveedor $ 15,660.00
IVA acreditable $ 2,120.00
7
Banco $ 17,780.00
$ 17,780.00 $ 17,780.00
Gastos de administracion $ 5,000.00
IVA acreditable $ 800.00
8
Bancos $ 5,800.00
$ 5,800.00 $ 5,800.00
Ventas $ 12,000.00
IVA por trasladar $ 1,920.00
9
Clientes $ 13,920.00
$ 13,920.00 $ 13,920.00
Equipo de transporte $ 90,000.00
IVA acreditable $ 3,600.00
IVA por acreditar $ 10,800.00
10
Bancos $ 26,100.00
Acreedores diversos $ 78,300.00
$ 104,400.00 $ 104,400.00
Ajustes
Gastos de administracion $ 4,225.00
Dep. acumulada equip. De computo $ 550.00
1
Dep. acumulada equip. De Vehiculos $ 1,875.00
Dep.acum. Mobiliario 1800
$ 4,225.00 $ 4,225.00
2 IVA trasladado $ 1,120.00
IVA acreditable $ 14,600.00
IVA a favor $ 13,480.00
$ 14,600.00 $ 14,600.00
3 Inventario Inicial $ 22,000.00
Inventario Final $ 16,000.00
Compras $ 27,000.00
Costo de ventas $ 33,000.00
$ 49,000.00 $ 49,000.00
4 Utilidad de ejercicio $ 3,000.00
Utilidades acumuladas $ 3,000.00
$ 3,000.00 $ 3,000.00
Capital social Bancos
$ 70,000.00 S.I S.I $ 79,200.00
$200,000.00 1 1 $200,000.00 $17,400.00
$270,000.00 6 $7,714.00 $15,660.00
$25,520.00
$17,780.00
$5,800.00
$26,100.00
$286,914.00 $108,260.00
$178,654.00
IVA acreditable Compras
2 $2,400.00 3 $27,000.00
3 $2,160.00 $27,000.00
4 $3,520.00
7 $2,120.00
8 $800.00
10 $3,600.00
$14,600.00
Proveedor Equipo de computo
7 $15,660.00 $15,660.00 3 4 $22,000.00
$25,000.00 S.I S.I $18,000.00
$15,660.00 $40,660.00 $40,000.00
$25,000.00
IVA por trasladar Documentos por cobrar
6 $1,120.00 $1,120.00 5 5 $8,120.00 $8,120.00
$1,920.00 9 $0.00
$1,120.00 $3,040.00
$1,920.00
IVA trasladado Gastos de administracion
$1,120.00 6 8 $5,000.00
$1,120.00 $5,000.00
Equipo de transporte Acreedores diversos
10 $90,000.00 $78,300.00
$90,000.00 $78,300.00
Rentas pagadas por anticipado Inventarios
S.I $ 22,000.00
2 2 $15,000.00 $ 22,000.00
3 $15,000.00
4
7
8
10
IVA por acreditar Utilidades acumuladas
3 $2,160.00 $ 33,900.00
10 $10,800.00 $ 33,900.00
$12,960.00
Ventas Utilidad del ejercicio
$7,000.00 5 $ 3,000.00
$12,000.00 9 $ 3,000.00
$19,000.00
Descuento sobre ventas
6 6 $406.00
$406.00
Clientes Dep. acu. Eq. De computo
9 $13,920.00 $ 4,200.00
$13,920.00 $ 4,200.00
Mobiliario Dep. acu. Mobiliario
10 S.I $ 18,700.00 $ 1,800.00
$ 18,700.00 $ 1,800.00
S.I
S.I
S.I
S.I
Movimientos Saldos
Cuenta
debe haber debe haber
Bancos $ 286,914.00 $ 108,260.00 $ 178,654.00
Inventario $ 22,000.00 $ 22,000.00
Mobiliario $ 18,700.00 $ 18,700.00
Equipo de computo $ 40,000.00 $ 40,000.00
Dep. acumulada Eq. De computo $ 4,200.00 $ 4,200.00
Dep. acumulada mobiliario $ 1,800.00 $ 1,800.00
Proveedores $ 15,660.00 $ 40,660.00 $ 25,000.00
Utilidades acumuladas $ 33,900.00 $ 33,900.00
Utilidad del ejercicio $ 3,000.00 $ 3,000.00
Capital social $ 270,000.00 $ 270,000.00
Rentas pagadas por anticipado $ 15,000.00 $ 15,000.00
IVA acreditable $ 14,600.00 $ 14,600.00
IVA por acreditar $ 12,960.00 $ 12,960.00
Compras $ 27,000.00 $ 27,000.00
Ventas $ 19,000.00 $ 19,000.00
IVA por trasladar $ 1,120.00 $ 3,040.00 $ 1,920.00
IVA trasladado $ 1,120.00 $ 1,120.00
Documentos por cobrar $ 8,120.00 $ 8,120.00 $ -
Descuento sobre venta $ 406.00 $ 406.00
Gastos de administración $ 5,000.00 $ 5,000.00
Clientes $ 13,920.00 $ 13,920.00
Acreedores diversos $ 78,300.00 $ 78,300.00
Equipo de transporte $ 90,000.00 $ 90,000.00
Costo de ventas
IVA a favor
Dep. acumulada vehiculos
$ 571,400.00 $ 571,400.00 $ 438,240.00 $ 438,240.00
Ajustes Saldo ajustado
debe haber debe haber
$ 178,654.00
$ 16,000.00 $ 22,000.00 $ 16,000.00
$ 18,700.00
$ 40,000.00
$ 550.00 $ 4,750.00
$ 1,800.00
$ 25,000.00
$ 3,000.00 $ 36,900.00
$ 3,000.00 $ -
$ 270,000.00
$ 15,000.00
$ 14,600.00 $ -
$ 12,960.00
$ 27,000.00 $ -
$ 19,000.00
$ 1,920.00
$ 1,120.00 $ -
$ 406.00
$ 2,425.00 $ 7,425.00
$ 13,920.00
$ 78,300.00
$ 90,000.00
$ 33,000.00 $ 33,000.00
$ 13,480.00 $ 13,480.00
$ 1,875.00 $ 1,875.00
$ 69,025.00 $ 69,025.00 $ 439,545.00 $ 439,545.00
Glamorous S.A de C.V
Estado de resultados
Del 1 al 31 de agosto de 2023
Ventas $19,000.00
Descuento sobre ventas $ 406.00
Ventas netas $18,594.00
Compras $27,000.00
Compras netas $27,000.00
Inventario inicial $22,000.00
Inventario final $16,000.00
Costo de ventas $33,000.00
Perdida bruta -$14,406.00
Gastos de operación $ 7,425.00
Gastos de administración $ 7,425.00
Perdida de operación -$21,831.00
Peridida antes de impuestos -$21,831.00
Perdida de ejercicio -$21,831.00
Glamorous S.A de C.V
Balance general
Al 31 de agosto de 2023
Activo Pasivo
Activo circulante Pasivo a corto plazo
Bancos $ 178,654.00 Proveedores $ 25,000.00
Inventarios $ 16,000.00 IVA por trasladar $ 1,920.00
Clientes $ 13,920.00 Acreedores diversos $ 78,300.00
IVA a favor $ 13,480.00
IVA por acreditar $ 12,960.00 Total pasivo $ 105,220.00
Rentas anticipadas $ 15,000.00
Total activo circulante $ 250,014.00 Capital contable
Capital contribuido
Capital social $ 270,000.00
Activo no circulante Total capital contribuido $ 270,000.00
Eq. De computo $ 40,000.00
Dep. eq. De computo $ 4,750.00 Capital ganado
Eq. De transporte $ 90,000.00 Perdida del ejercicio -$ 21,831.00
Dep. eq. De transporte $ 1,875.00 Utilidades acumuladas $ 36,900.00
Mobiliario $ 18,700.00 Total capital ganado $ 15,069.00
Dep. Mobiliario $ 1,800.00
Total activo no circulante $ 140,275.00 Total capital $ 285,069.00
Total activo $ 390,289.00 Total pasivo + Capital $ 390,289.00
Operaciones mes de septiembre
1. Compramos mercancía por un total de $70,000 MXN más IVA, pagando el 40% de contado y e
2. Vendimos de contados bolsos por la cantidad de $40,000 MXN más IVA.
3. El cliente EL MEXICANO nos compró $80,000 MXN más IVA, pagando el 40% a crédito y el res
4. Se paga la deuda por la compra de mercancía.
5. Pagamos por publicidad por $2,000 MXN más IVA.
6. El cliente Leopoldo nos paga su deuda.
7. Vendimos por la cantidad de $20,000 MXN más IVA.
8. Compramos mercancías por un total de $30,000 MXN más IVA, pagamos 30% con cheque por
9. Compramos papelería por $1,500 MXN más IVA.
10. De la compra anterior se devolvió la cantidad de $6,000 MXN que nos ajustan de nuestro adeud
Ajustes
1. Realizar el ajuste del IVA.
2. Hallar costo de ventas I.F $10,000 MXN.
3. Traspasar la utilidad del ejercicio
ndo el 40% de contado y el 60% a crédito.
do el 40% a crédito y el resto de contado.
amos 30% con cheque por el saldo se nos dio un crédito de 30 días.
s ajustan de nuestro adeudo.
Glamorous S.A de C.V.
Cuenta Debe Haber
Bancos $ 178,654.00
Inventarios $ 16,000.00
Clientes $ 13,920.00
IVA a favor $ 13,480.00
IVA por acreditar $ 12,960.00
Rentas anticipadas $ 15,000.00
Equipo de computo $ 40,000.00
Eq. De transporte $ 90,000.00
Mobiliario $ 18,700.00
S.I
Dep. acu. Eq. De computo $ 4,750.00
Dep. acu. Eq. De transporte $ 1,875.00
Dep. acum. Mobiliario $ 1,800.00
Proveedores $ 25,000.00
IVA por trasladar $ 1,920.00
Acreedores diversos $ 78,300.00
Capital social $ 270,000.00
Utilidades acumuladas $ 36,900.00
Perdida del ejercicio -$ 21,831.00
$ 398,714.00 $ 398,714.00
CUENTA DEBE HABER
Compras $ 70,000.00
IVA acreditable $ 4,480.00
1 IVA por acreditar $ 6,720.00
Bancos $ 32,480.00
Proveedores $ 48,720.00
$ 81,200.00 $ 81,200.00
Ventas $ 40,000.00
IVA trasladado $ 6,400.00
2
Bancos $ 46,400.00
$ 46,400.00 $ 46,400.00
Ventas $ 80,000.00
IVA trasladado $ 7,680.00
IVA por trasladar $ 5,120.00
3
Bancos $ 55,680.00
Clientes $ 37,120.00
$ 92,800.00 $ 92,800.00
Proveedores $ 48,720.00
IVA por acreditar $ 6,720.00
4
Bancos $ 42,000.00
$ 48,720.00 $ 48,720.00
Gastos de venta $ 2,000.00
IVA acreditable $ 320.00
5
Bancos $ 2,320.00
$ 2,320.00 $ 2,320.00
Clientes $ 13,920.00
IVA trasladado $ 1,920.00
6
Bancos $ 12,000.00
$ 13,920.00 $ 13,920.00
Ventas $ 20,000.00
IVA trasladado $ 3,200.00
7
Bancos $ 23,200.00
$ 23,200.00 $ 23,200.00
Compras $ 30,000.00
IVA acreditable $ 1,440.00
IVA por acreditar $ 3,360.00
8
Bancos $ 10,440.00
Proveedores $ 24,360.00
$ 34,800.00 $ 34,800.00
Gastos de administracion $ 1,500.00
IVA acreditable $ 240.00
9
Bancos $ 1,740.00
$ 1,740.00 $ 1,740.00
Proveedores $ 6,960.00
IVA por acreditar $ 960.00
10
Devolucion sobre compras $ 6,000.00
$ 6,960.00 $ 6,960.00
Ajustes
IVA trasladado $ 15,360.00
IVA acreditable $ 6,480.00
1
IVA por pagar $ 8,880.00
$ 15,360.00 $ 15,360.00
Inventario inicial $ 16,000.00
Inventario final $ 10,000.00
Compras $ 100,000.00
2
Devolucion sobre compras $ 6,000.00
Costo de ventas $ 100,000.00
$ 116,000.00 $ 116,000.00
Gastos de administracion $ 4,225.00
3
Dep. eq de computo $ 550.00
3 Dep. eq de transporte $ 1,875.00
Dep. mobiliario $ 1,800.00
$ 4,225.00 $ 4,225.00
utilidad del ejercicio -$ 21,831.00
4 utilidad acumulada -$ 21,831.00
-$ 21,831.00 -$ 21,831.00
Compras IVA trasladado
1 $ 70,000.00 6 1920 6400 2
8 $ 30,000.00 7680 3
$ 100,000.00 3200 7
1920 17280
15360
Clientes Proveedores
S.I 13920 13920 6 4 48720 25000 S.I
3 37120 10 6960 48720 1
24360 8
51040 13920 55680 98080
37120 42400
Ventas Gasto de venta
40000 2 2000
20000 7 2000
80000 3
140000
Acreedores diversos Capital social
$78,300.00 S.I $ 270,000.00 S.I
$78,300.00 $ 270,000.00
Mobiliario Dep. eq. De computo
S.I 18700 4750 S.I
4750
IVA a favor Rentas anticipadas
S.I $ 13,480.00 S.I $15,000.00
$ 13,480.00 $15,000.00
Inventarios
S.I $ 16,000.00
$ 16,000.00
IVA acreditable Bancos
1 4480 S.I $ 178,654.00 $ 32,480.00 1
5 320 2 $ 46,400.00 $ 42,000.00 4
8 1440 3 $ 55,680.00 $ 2,320.00 5
9 240 6 $ 12,000.00 $ 10,440.00 8
6480 7 $ 23,200.00 $ 1,740.00 9
$ 315,934.00 $ 88,980.00
$ 226,954.00
IVA por acreditar IVA por trasladar
S.I 12960 6720 4 1920 S.I
1 6720 960 10 5120 3
8 3360 7040
23040 7680
15360
Gastos de admin Dev sobre compras
1500 6000
1500 6000
Utilidades acumuladas Perdida del ejercicio
$36,900.00 S.I $ 21,831.00 S.I
$36,900.00 $ 21,831.00
Dep. eq. De transporte Dep. Mobiliario
1875 S.I 1800 S.I
1875 1800
Eq. De computo Eq. De transporte
S.I $40,000.00 S.I $ 90,000.00
$40,000.00 $ 90,000.00
Movimientos Saldos
Cuenta
debe haber debe haber
Bancos $ 315,934.00 $ 88,980.00 $ 226,954.00
Inventarios $ 16,000.00 $ 16,000.00
Clientes $ 51,040.00 $ 13,920.00 $ 37,120.00
IVA a favor $ 13,480.00 $ 13,480.00
IVA por acreditar $ 23,040.00 $ 7,680.00 $ 15,360.00
Rentas anticipadas $ 15,000.00 $ 15,000.00
Eq. De computo $ 40,000.00 $ 40,000.00
Dep. eq. De computo $ 4,750.00 $ 4,750.00
Eq. De transporte $ 90,000.00 $ 90,000.00
Dep. eq. De transporte $ 1,875.00 $ 1,875.00
Mobiliario $ 18,700.00 $ 18,700.00
Dep. Mobiliario $ 1,800.00 $ 1,800.00
Proveedores $ 55,680.00 $ 98,080.00 $ 42,400.00
IVA por trasladar $ 7,040.00 $ 7,040.00
Acreedores diversos $ 78,300.00 $ 78,300.00
Capital social $ 270,000.00 $ 270,000.00
Perdida del ejercicio -$ 21,831.00 -$ 21,831.00
Utilidades acumuladas $ 36,900.00 $ 36,900.00
Compras $ 100,000.00 $ 100,000.00
IVA acreditable $ 6,480.00 $ 6,480.00
Ventas $ 140,000.00 $ 140,000.00
IVA trasladado $ 1,920.00 $ 17,280.00 $ 15,360.00
Gastos de administracion $ 1,500.00 $ 1,500.00
Gasto de venta $ 2,000.00 $ 2,000.00
Devoluciones sobre compra $ 6,000.00 $ 6,000.00
IVA por pagar
Costo de ventas
$ 750,774.00 $ 750,774.00 $ 582,594.00 $ 582,594.00
Ajustes Saldo ajustado
debe haber debe haber
$ 226,954.00
$ 10,000.00 $ 16,000.00 $ 10,000.00
$ 37,120.00
$ 13,480.00
$ 15,360.00
$ 15,000.00
$ 40,000.00
$ 4,750.00
$ 90,000.00
$ 1,875.00
$ 18,700.00
$ 1,800.00
$ 42,400.00
$ 7,040.00
$ 78,300.00
$ 270,000.00
-$ 21,831.00 $ -
-$ 21,831.00 $ 15,069.00
$ 100,000.00 $ -
$ 6,480.00 $ -
$ 140,000.00
$ 15,360.00 $ -
$ 1,500.00
$ 2,000.00
$ 6,000.00 $ -
$ 8,880.00 $ 8,880.00
$ 100,000.00 $ 100,000.00
$ 109,529.00 $ 109,529.00 $ 570,114.00 $ 570,114.00
Glamorous S.A de C.V
Estado de resultados
Del 1 al 30 de septiembre de 2023
Ventas $ 140,000.00
Ventas netas $ 140,000.00
Compras $ 100,000.00
Devolucion sobre compra $ 6,000.00
Compras netas $ 94,000.00
Inventario inicial $ 16,000.00
Inventario final $ 10,000.00
Costo de ventas $ 100,000.00
Utilidad bruta $ 40,000.00
Gastos de operación $ 3,500.00
Gastos de administración $ 1,500.00
Gastos de ventas $ 2,000.00
Utilidad de operación $ 36,500.00
Utilidad antes de impuestos $ 36,500.00
ISR $ 10,950.00
PTU $ 3,650.00
Utilidad del ejercicio $ 21,900.00
Glamorous S.A de C.V
Balance general
Al 30 de septiembre de 2023
Activo Pasivo
Activo circulante Pasivo a corto plazo
Bancos $ 226,954.00 Proveedores $ 42,400.00
Inventario $ 10,000.00 IVA por trasladar $ 7,040.00
Clientes $ 37,120.00 Acreedores diversos $ 78,300.00
IVA por acreditar $ 15,360.00 IVA por pagar $ 8,880.00
IVA a favor $ 13,480.00 ISR por pagar $ 10,950.00
Rentas anticipadas $ 15,000.00 PTU por pagar $ 3,650.00
Total activo circulante $ 317,914.00 Total pasivo $ 151,220.00
Activo no circulante Capital contable
Eq. De computo $ 40,000.00 Capital contribuido
Dep. Acu. Eq. De computo $ 4,750.00 Capital social $ 270,000.00
Eq. De transporte $ 90,000.00 Total capital contribuido $ 270,000.00
Dep. Acu. Eq. De transport $ 1,875.00
Mobiliario $ 18,700.00 Capital ganado
Dep. Acu. Eq. Mobiliario $ 1,800.00 Utilidad del ejercicio $ 21,900.00
Total activo no circulante $ 140,275.00 Utilidad acumulada $ 15,069.00
Total capital ganado $ 36,969.00
Total capital $ 306,969.00
Total activo $ 458,189.00 Total pasivo + capital $ 458,189.00
Glamorous S.A de C.V
Estado de resultados
Del 1 al 31 de agosto de 2023
Ventas $19,000.00
Descuento sobre ventas $ 406.00
Ventas netas $18,594.00
Compras $27,000.00
Compras netas $27,000.00
Inventario inicial $22,000.00
Inventario final $16,000.00
Costo de ventas $33,000.00
Perdida bruta -$14,406.00
Gastos de operación $ 7,425.00
Gastos de administración $ 7,425.00
Perdida de operación -$21,831.00
Peridida antes de impuestos -$21,831.00
Perdida de ejercicio -$21,831.00
Glamorous S.A de C.V
Estado de resultados
Del 1 al 30 de septiembre de 2023
Ventas $ 140,000.00
Ventas netas $ 140,000.00
Compras $ 100,000.00
Devolucion sobre compra $ 6,000.00
Compras netas $ 94,000.00
Inventario inicial $ 16,000.00
Inventario final $ 10,000.00
Costo de ventas $ 100,000.00
Utilidad bruta $ 40,000.00
Gastos de operación $ 3,500.00
Gastos de administración $ 1,500.00
Gastos de ventas $ 2,000.00
Utilidad de operación $ 36,500.00
Utilidad antes de impuestos $ 36,500.00
ISR $ 10,950.00
PTU $ 3,650.00
Utilidad del ejercicio $ 21,900.00
Glamorous S.A de C.V Glamorous S.A de C.V
Balance general Balance general
Al 31 de agosto de 2023 Al 30 de septiembre de 2023
Activo Activo
Activo circulante Activo circulante
Bancos $ 178,654.00 Bancos $ 226,954.00
Inventarios $ 16,000.00 Inventario $ 10,000.00
Clientes $ 13,920.00 Clientes $ 37,120.00
IVA a favor $ 13,480.00 IVA por acreditar $ 15,360.00
IVA por acreditar $ 12,960.00 IVA a favor $ 13,480.00
Rentas anticipadas $ 15,000.00 Rentas anticipadas $ 15,000.00
Total activo circulante $ 250,014.00 Total activo circulante $ 317,914.00
Activo no circulante
Activo no circulante Eq. De computo $ 40,000.00
Eq. De computo $ 40,000.00 Dep. Acu. Eq. De computo $ 4,750.00
Dep. eq. De computo $ 4,750.00 Eq. De transporte $ 90,000.00
Eq. De transporte $ 90,000.00 Dep. Acu. Eq. De transport $ 1,875.00
Dep. eq. De transporte $ 1,875.00 Mobiliario $ 18,700.00
Mobiliario $ 18,700.00 Dep. Acu. Eq. Mobiliario $ 1,800.00
Dep. Mobiliario $ 1,800.00 Total activo no circulante $ 140,275.00
Total activo no circulante $ 140,275.00
Total activo $ 390,289.00 Total activo $ 458,189.00
Pasivo Pasivo
Pasivo a corto plazo Pasivo a corto plazo
Proveedores $ 25,000.00 Proveedores $ 42,400.00
IVA por trasladar $ 1,920.00 IVA por trasladar $ 7,040.00
Acreedores diversos $ 78,300.00 Acreedores diversos $ 78,300.00
IVA por pagar $ 8,880.00
Total pasivo $ 105,220.00 ISR por pagar $ 10,950.00
PTU por pagar $ 3,650.00
Capital contable Total pasivo $ 151,220.00
Capital contribuido
Capital social $ 270,000.00 Capital contable
Total capital contribuido $ 270,000.00 Capital contribuido
Capital social $ 270,000.00
Capital ganado Total capital contribuido $ 270,000.00
Perdida del ejercicio -$ 21,831.00
Utilidades acumuladas $ 36,900.00 Capital ganado
Total capital ganado $ 15,069.00 Utilidad del ejercicio $ 21,900.00
Utilidad acumulada $ 15,069.00
Total capital $ 285,069.00 Total capital ganado $ 36,969.00
Total pasivo + Capital $ 390,289.00 Total capital $ 306,969.00
Total pasivo + capital $ 458,189.00
