EJERCICIOS DE APLICACIÓN NUEVO PLAN CONTABLE GUBERNAMENTAL

1. Asiento de Apertura:

CUENTAS CONCEPTO

1101.030102 Fuente de Financiamiento Recursos Directamente Recaudado

1201.010101 Impuesto al Patrimonio (Predial)
1201.030301 Servicio de Limpieza Pública
1201.030302 Servicio de Parques y Jardines
1201.030201 Licencia de Funcionamiento 183,000.00
1201.030202 Anuncios y Propaganda 100,000.00
1201.030303 Servicio de Serenazgo
1301.050102 Materiales de Oficina y Escritorio
1301.050301 Materiales de Limpieza
1301.050401 Materiales de Electricidad
1401.0101 Acciones y Participaciones de Capital en Empresas
1502.010101 Activos no Producidos – Terrenos Urbanos
1501.0299 Otros edificios no Residenciales
1503.0101 Vehículos para transporte Terrestre
1503.020102 Mobiliario de Oficina
Construcciones de edificios residenciales: Administración
1501.0603
Directa Bienes (Obras en curso)
1507.0301 Intangibles (Patentes y Marcas)
1507.0201 Libros y Textos
1506.02 Pinturas y Esculturas
1506.03 Joyas y Antigüedades
1205.02 Alquileres Pagados por Anticipado
1205.01 Seguros Pagados por Anticipados
1508.010201 Depreciación de Edificios no Residenciales
1508.0201 Depreciación de vehículos
1508.0202 Depreciación de mobiliario
Amortización Acumulada de Inversiones Intangibles:
1508.0301
Estudios y Proyectos
2103.010101 Cuentas por Pagar – Bienes
2103.010102 Cuentas por Pagar – Servicios
Compensación por Tiempo de Servicios - Régimen Laboral
2102.030101
DL. Nº 276
3101.01 Capitalización de la Hacienda Nacional Adicional
3401.0101 Superávit Acumulado
 operación 1 APERTURA
CUENTAS DENOMINACIÓN
1101 Caja y bancos
1101.03 Deposito en instituciones financieras publicas
1101.030102 Recursos directamentes recaudados
1201 Cuentas por cobrar
1201.01 Impuestos y contribuciones obligatorias
1201.0101 Impuestos y contribuciones obligatorias
1201.010101 Impuesto patrimonial (predial)
1201.03 Venta de bienes y servicios y derechos administrativos
1203.0301 venta de bienes
1203.0302 Derechos y tasas administrativas
1203.030201 Licencia de funcionamiento
1203.030202 Anuncios y propagandas
1203.0303 Venta de servicios
1203.030301 servicio de limpieza publica
1203.030302 Servicio de jardines y parques
1203.030303 servicio de serenazco
1205 Servicios y otros contratos por anticipo
1202.01 Seguros pagados por anticipado
1202.02 Alquileres pagados por anticipado
1301 Bienes y suministros de funcionamiento
1301.05 Materiales y utiles
1301.0501 De oficina
1302.050102 Materiales de oficina y escritorio
1301.0503 Aseo de limpieza y cocina
1301.050301 Materiales de limpieza
1301.0504 Electricidad, iluminacion y lectronica
1301.050401 Electricidad, iluminacion y lectronica
1402 Acciones y participaciones de capital
1402.01 En empresas privadas
1402.0101 acciones y participaciones de capital de empresas
1501 Edificios y estructuras
1501.02 Edificios o unidades no residenciales
1501.0201 Edificios administrativos
1501.0299 Otros edificios no residenciales
1501.029901 Otros edificios no residenciales - costo
1502 Activos no producidos
1502.01 Tierras y terrenos
1502.0101 Terrenos urbanos
1503 Vehoculos maquinaria y otros
1503.01 Vehiculos
1503.0101 Para transportes terrestres
1503.02 Maquinaria equipo, mobiliario y otros
1503.0201 Para oficina
 1506 Objetos de valor
1506.02 pinturas y esculturas
1506.03 Joyas y antiguedades
1507 Otros activos
1507.02 Bienes culturales
1507.0201 libros y textos para bibliotecas
1507.03 Activos intangibles
1507.0301 Patentes y marcas de fabricas
1508 Depreciacion, amortizacion y agotamiento
1508.01 Depreciacion acumulada edificios y estructuras
1508.0102 Edificios o unidades no residenciales
1508.010201 Edificios o unidades no residenciales
1508.02 Depreciacion acumulada de vehiculos, maquinarias y otros
1508.0201 Vehiculo
1508.0202 Maquinaria, equipo, mobiliario y otros
1508.03 Amortizacion acumulada de intangibles
1508.0301 Estudios y proyectos
2102 Remuneraciones, pensiones y beneficios por pagar
2102.03 Compensacion por tiempo de servicios
2102.0301 Regimen laboral D.L Nª 276
2102.030101 Principal
2103 Cuentar por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010101 Bienes
2103.010102 Servicios
3101 Hacienda nacional
3101.01 Capitalizacion hacienda nacional adicional
3401 Resultados acumulados
3401.01 Superavit acumulado
3401.0101 Superavit acumulado

Por el Activo, Pasivo y Patrimonio al reiniciar el período económico

2. Aprobación del Presupuesto Institucional Autorizado (P.I.A.) de Ingresos y G

Presupuesto de ingresos
Cuentas
8201 Presupuesto de ingresos
8201.02 Recursos directamente recaudados
8201.0201 Recursos directamente recaudados
8201.04 Donaciones y transferencias
8201.0401 Donaciones
8201.0402 Transferencias
8201.05 Recursos determinados
 8201.0502 Fondo de compensacion municipal
8201.0504 Canon y sobrecanon, regalias renta de aduanas y participaci
Presupuesto institucional de apertura, modificaciones y
8101
presupuesto institucional modificado
8101.02 Recursos directamente recaudados
8101.0201 Recursos directamente recaudados
8101.04 Donaciones y transferencias
8101.0401 Donaciones
8101.0402 Transferencias
8101.05 Recursos determinados
8101.0502 Fondo de compensacion municipal
8101.0504 Canon y sobrecanon, regalias renta de aduanas y participaci
Por el Registro del PIA, correspondiente a Ingresos

Presupuesto de gastos
Cuenta
Presupuesto institucional de apertura, modificaciones y
8101
presupuesto institucional modificado
8101.01 Recursos ordinarios
8101.0101 Recursos ordinarios
8101.02 Recursos directamente recaudados
8101.0201 Recursos directamente recaudados
8101.04 Donaciones y transferencias
8101.0401 Donaciones
8101.0402 Transferencias
8101.05 Recursos determinados
8101.0502 Fondo de compensacion municipal
8101.0504 Canon y sobrecanon, regalias renta de aduanas y participaci
8301 Preupuesto de gastos
8301.01 Recursos ordinarios
8301.0101 Recursos ordinarios
8301.02 Recursos directamente recaudados
8301.0201 Recursos directamente recaudados
8301.04 Donaciones y transferencias
8301.0401 Donaciones
8301.0402 Transferencias
8301.05 Recursos determinados
8301.0502 Fondo de compensacion municipal
8301.0504 Canon y sobrecanon, regalias renta de aduanas y participaci
Por el Registro del PIA, correspondiente a Gastos

3. Se registra el Saldo de Balance del año anterior, con ampliación del marco presu
Resitro de saldo de balance del año anterior
Presupuesto de ingresos
Cuentas
8201 Presupuesto de ingresos
8201.02 Recursos directamente recaudados
8201.0201 Recursos directamente recaudados
8201.04 Donaciones y transferencias
8201.0401 Donaciones
8201.0402 Transferencias
8201.05 Recursos determinados
8201.0502 Fondo de compensacion municipal
8201.0504 Canon y sobrecanon, regalias renta de aduanas y participaci
Presupuesto institucional de apertura, modificaciones y
8101
presupuesto institucional modificado
8101.02 Recursos directamente recaudados
8101.0201 Recursos directamente recaudados
8101.04 Donaciones y transferencias
8101.0401 Donaciones
8101.0402 Transferencias
8101.05 Recursos determinados
8101.0502 Fondo de compensacion municipal
8101.0504 Canon y sobrecanon, regalias renta de aduanas y participaci

Presupuesto de gastos
Cuenta
Presupuesto institucional de apertura, modificaciones y
8101
presupuesto institucional modificado
8101.02 Recursos directamente recaudados
8101.0201 Recursos directamente recaudados
8101.04 Donaciones y transferencias
8101.0401 Donaciones
8101.0402 Transferencias
8101.05 Recursos determinados
8101.0502 Fondo de compensacion municipal
8101.0504 Canon y sobrecanon, regalias renta de aduanas y participaci
8301 Preupuesto de gastos
8301.02 Recursos directamente recaudados
8301.0201 Recursos directamente recaudados
8301.04 Donaciones y transferencias
8301.0401 Donaciones
8301.0402 Transferencias
8301.05 Recursos determinados
8301.0502 Fondo de compensacion municipal
8301.0504 Canon y sobrecanon, regalias renta de aduanas y participaci
 Ejecucion de ingresos
Cuenta
8501 Ejecucion de ingresos
8501.02 Recursos Directamente Recaudados
8501.0201 Recursos Directamente Recaudados
8501.04 Donaciones Y Transferencias
8501.0401 Donaciones
8501.0402 Transferencias
8501.05 Recursos Determinados
8501.0502 Fondo De Compensación Municipal
8501.0504 Canon Y Sobrecanon, Regalías, Renta De Aduanas Y Particip
8201 Presupuesto de ingresos
8201.02 Recursos directamente recaudados
8201.0201 Recursos directamente recaudados
8201.04 Donaciones y transferencias
8201.0401 Donaciones
8201.0402 Transferencias
8201.05 Recursos determinados
8201.0502 Fondo de compensacion municipal
8201.0504 Canon y sobrecanon, regalias renta de aduanas y participaci

4. Determinación y Recaudación de Tributos Municipales:

Determinacion de tributos municipales
Cuentas Fase Determinado
1201 Cuentas por cobrar
1201.01 Impuestos y contribuciones obligatorias
1201.0101 Impuestos
4102 Impuesto a la propiedad
4102.01 Impuesto sobre la propiedad
4102.0101 Predial
4102.010101 Predial
4102.0102 Alcabala
4102.010201 Alcabala
4103 Impuesto a la produccion y al consumo
4103.03 Impuesto selectivo a servicio especificos
4103.0303 Impuesto selectivo a servicio especificos
4103.030302 Impuesto A Las Apuestas
4103.030303 Impuesto A Los Juegos

Recaudacion de tributos municipales y deposito en cuenta corriente

Cuentas Fase Recaudado
1101 Caja y bancos
Caja
1101.01
Efectivo en caja
1101.0101 Caja moneda nacional
1201 Cuentas por cobrar
1201.01 Impuestos y contribuciones obligatorias
1201.0101 Impuestos
Por la cobranza efectuada de tributos municipales

1101 Caja y bancos

1101.04 Depositos en instituciones financieras privadas
1101.0401 Cuentas corrientes
1101 Caja y bancos
1101.01 Caja
Efectivo en caja
1101.0101 Caja moneda nacional
Por el deposito de cuenta corriente del Banco continental

8501 Ejecucion de ingresos

8501.02 Recursos Directamente Recaudados
8501.0201 Recursos Directamente Recaudados
8201 Presupuesto de ingresos
8201.02 Recursos directamente recaudados
8201.0201 Recursos directamente recaudados
Por la ejecucion de presupuesto de ingresos
5. Adquisicion de alimentos para el pograma vaso de leche
Cuentas Fase de Compromiso
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.08 Órdenes De Compra Aprobadas
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.08 Órdenes De Compra Por Ejecutar
Por el control de la orden de compra aprobada

8301 Presupuesto de gasto

8301.01 Recursos ordinarios
8301.0101 Recursos ordinarios
8401 Asignaciones comprometidas
8401.01 Recursos ordinarios
8401.0101 Recursos ordinarios
Por las asignaciones comprometidas por la compra de
alimentos para el programa de vaso de leche

Cuentas Fase de Devengado

1303 Bienes de asistencia social
1303.01 Bienes de asistencia social
1303.0101 Apoyo alimentario
1303.010101 Alimentos para programas sociales
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
 2103.010101 Bienes
Por el ingreso de insumos para el programa vaso de leche

1206 Recursos - Tesoro Publico

1206.01 Tesoro publico
4402 Traspasos y remesas corrientes recibidos
4402.01 Traspasos del tesoro publico
Generacion automatica cuando el casto devengado se encuentra aprovado e

9102 Contratos y compromisos por el contrario

9102.08 Órdenes De Compra Por Ejecutar
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.08 Órdenes De Compra Aprobadas
Por el registro de las ordenes de compras obtenidas

Cuentas Fase Girado

2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010101 Bienes
1206 Recursos - Tesoro Publico
1206.01 Tesoro publico
Por la cancelacion electronica de la deuda al proveedor

8401 Asignaciones comprometidas

8401.01 Recursos ordinarios
8401.0101 Recursos ordinarios
8601 Ejecucion de gastos
8601.01 Recursos ordinarios
8601.0101 Recursos ordinarios
Por la ejecucion presupuestaria de gasto

9103 Valores y garantias

9103.01 Garantias otorgadas
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.01 Garantias a favor de terceros
Por el control de la carta orden remitida

2101 Impuestos y contribuciones y otros

2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido
1206 Recursos - Tesoro Publico
1206.01 Tesoro publico
Por la cancelacion a la Sunat, del 3% IGV retenido
8401 Asignaciones comprometidas
8401.01 Recursos ordinarios
8401.0101 Recursos ordinarios
8601 Ejecucion de gastos
8601.01 Recursos ordinarios
8601.0101 Recursos ordinarios
Por la ejecucion presupuestario de 3% IGV retenido

9103 Valores y garantias

9103.01 Garantias otorgadas
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.01 Garantias a favor de terceros
Por el control de cheque a la Sunat

9103 Valores y garantias

9103.08 Cheques girados
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
Por el control de cheque a la sunat

9104 Valores y garantias por el contrario

9104.08 Cheques girados por entregar
9103 Valores y garantias
9103.08 Cheques girados
Por la cobranza del cheque emitido, por parte de la Sunat

2103 Cuentas por pagar

2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010101 Bienes
2101 Impuestos y contribuciones y otros
2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido

Distribucion de Alimentos vaso de leche

5202 Prestacion y asistencia social
5202.03 Bienes de asistencia social
5202.030101 Alimentos para programas sociales
1303 Bienes de asistencia social
1303.01 Bienes de asistencia social
1303.0101 Apoyo alimentario
1303.010101 Alimentos para programas sociales
 Por la entrega de bienes a los vasos de leches de mi juridiccion
6. Transferencia de Recursos Determinados, Fondo de Com
Transferencia de FONCOMUN
Cuentas Fase Recaudado
8501 Ejecucion de ingresos
8501.05 Recursos Determinados
8501.0502 Fondo de compensacion municipal
8201 Presupuesto de ingresos
8201.05 Recursos Determinados
8201.0502 Fondo de compensacion municipal
Por la ejecucion presupuestal del ingreso FONCOMUN

1101 Caja y bancos

Caja
1101.01
Efectivo en caja
1101.0101 Caja moneda nacional
4402 Traspasos y remesas corrientes recibidos
4402.01 Traspasos del tesoro publico
Por la transferencia de recursos en la sub cuenta del tesoro
publico
7 Pagos de servicios con recursos Determinados - FONCOMUN
Cuentas Fase de Compromiso
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.09 Órdenes De servicios Aprobadas
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.09 Órdenes De servicios Por Ejecutar
Por el control de las ordenes de servicios aprobadas

8301 Presupuesto de gasto

8301.05 Recursos Determinados
8301.0502 Fondos de compensacion municipal- FONCOMUN
8401 Asignaciones comprometidas
8401.05 Recursos Determinados
8401.0502 Fondos de compensacion municipal- FONCOMUN
Por la ejecucion presupuestaria del compromiso

Cuentas Fase de Devengado

5302 Contratacion de servicios
5302.04 Servicio de mantenimiento, acondicionamiento y reparaciones
5302.0401 Servicio de mantenimiento, acondicionamiento y reparacion
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010102 Servicios
Para devengar el servicio prestado por la empresa constructora ABC S.A
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.09 Órdenes De servicios Por Ejecutar
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.09 Órdenes De servicios Aprobadas
Por el extorno para registrar la orden de servicios

Cuentas Fase Girado

2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010102 servicios
1101 Caja y bancos
1101.12 Recursos, centralizados en la cuenta unica de tesoro- CUT
1101.1207 FONCOMUN-recursos determinados - CUT
Por la cancelacion de la deuda fuente de financiamiento- FONCOMUN

8401 Asignaciones comprometidas

8401.05 Recursos Determinados
8401.0502 Fondo de compensacion municipal
8601 Ejecucion de gastos
8601.05 Recursos Determinados
8601.0502 Fondo de compensacion municipal

Por la ejecucion presupuestaria de gasto

9103 Valores y garantias

9103.09 Cartas Ordenes
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Control de cartas de ordenes
Por el control de la carta de orden

2101 Impuestos y contribuciones y otros

2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido
1101 Caja y bancos
1101.12 Recursos, centralizados en la cuenta unica de tesoro- CUT
1101.1207 FONCOMUN-recursos determinados - CUT
Por el giro de cheque rubro FONCOMUN de 3% IGV retenido

8401 Asignaciones comprometidas

8401.05 Recursos Determinados
8401.0502 Fondo de compensacion municipal
8601 Ejecucion de gastos
 8601.05 Recursos Determinados
8601.0502 Fondo de compensacion municipal
Por la ejecucion presupuestario del gasto girado

9103 Valores y garantias

9103.08 Cheques girados
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
Por controlar los cheques girados

Cuentas Fase Pagado

9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Control de cartas ordenes
9103 Valores y garantias
9103.09 cartas ordenes
Por el control de la carta orden por su cobranza

9104 Valores y garantias por el contrario

9104.08 Cheques girados por entregar
9103 Valores y garantias
9103.08 Cheques girados
Por el extorno de cheques por su cobranza, por parte de la Sunat

2103 Cuentas por pagar

2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010102 Servicios
2101 Impuestos y contribuciones y otros
2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido
Por la cancelacion de la deuda por pagar con el 3%
retenido y girado a nombre de la Sunat

8. Transferencias de Recursos Determinados, Canon y Sobrecanon - Canon M

Transferencias de Recursos Determinados, Canon y Sobrecanon
Cuentas Fase Recaudado
8501 Ejecucion de ingresos
8501.05 Recursos Determinados
8501.0504 Canon y sobre canon de regalias, rentas de aduana y partici
8201 Presupuesto de ingresos
8201.05 Recursos Determinados
8201.0504 Canon y sobre canon de regalias, rentas de aduana y partici
Por la ejecucion presupuestal del ingreso de canon minero
1101 Caja y bancos
1101.12 Recursos centralizados en la cuenta uncia de tesoro - CUT
1101.1209 Canon y sobre canon de regalias, rentas de aduana y parti
4404 Traspasos y remesas capital recibidos
4404.03 Por participaciones de recursos determinados
4404.0301 Canon y sobre canon
Por la transferencia de recursos en la sub cuenta del tesoro
publico
9 .Pago de valorizacion de obra con recursos
determinados canon minero
Cuentas Fase de Compromiso
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.01 Contratos y proyectos aceptados
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.01 Contratos y proyectos por ejecutar
Por el control de las ordenes de proyectos aprobadas

8301 Presupuesto de gasto

8301.05 Recursos Determinados
8301.0504 Canon y sobre canon regalias, rentas de aduanas y participa
8401 Asignaciones comprometidas
8401.05 Recursos Determinados
8401.0504 Canon y sobre canon regalias, rentas de aduanas y participa
Por la ejecucion presupuestaria del compromiso

Cuentas Fase de Devengado

1501 Edificios y estructuras
1501.08 Contratos de estructuras
1501.0806 Plazuelas, parques y jardines
1501.080601 Por contrato
2103 Cuentas por pagar
2103.02 Activos no financieros por pagar
2103.0201 Activos no financieros por pagar
Por contrato de la construccion del parque de la amistad

9102 Contratos y compromisos por el contrario

9102.01 Contratos y poryectos por ejecutar
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.01 Contratos y proyectos aprobados
Por el registro del contrato del parque de la amistad

Cuentas Fase Girado

2103 Cuentas por pagar
2103.02 Activos no financieros por pagar
2103.0201 Activos no financieros por pagar
1101 Caja y bancos
1101.12 Recursos, centralizados en la cuenta unica de tesoro- CUT
1101.1209 Canon y sobre canon regalias, rentas de aduanas y participa
Por el giro del cheque para el pago de la contruccion del parque la amistad

8401 Asignaciones comprometidas

8401.05 Recursos Determinados
8401.0504 Canon y sobre canon regalias, rentas de aduanas y participa
8601 Ejecucion de gastos
8601.05 Recursos Determinados
8601.0504 Canon y sobre canon regalias, rentas de aduanas y participa

Por la ejecucion presupuestaria de gasto

9103 Valores y garantias

9103.09 Cartas Ordenes
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Control de cartas de ordenes
Por el control de la carta de orden

2101 Impuestos y contribuciones y otros

2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido
1101 Caja y bancos
1101.12 Recursos, centralizados en la cuenta unica de tesoro- CUT
1101.1209 Canon y sobre canon regalias, rentas de aduanas y participa
Por la cancelacion a la sunat del 3% IGV retenido

8401 Asignaciones comprometidas

8401.05 Recursos Determinados
8401.0504 Canon y sobre canon regalias, rentas de aduanas y participa
8601 Ejecucion de gastos
8601.05 Recursos Determinados
8601.0504 Canon y sobre canon regalias, rentas de aduanas y participa
Por la ejecucion presupuestario del gasto

9103 Valores y garantias

9103.09 Cartas ordenes
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Control de cartas de ordenes
Por el control de la carta de orden

2101 Impuestos y contribuciones y otros

2101.01 Impuestos y contribuciones
 2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido
1101 Caja y bancos
1101.12 Recursos, centralizados en la cuenta unica de tesoro- CUT
1101.1209 Canon y sobre canon regalias, rentas de aduanas y participa
Por la cancelacion a la sunat del 3% IGV retenido

8401 Asignaciones comprometidas

8401.05 Recursos Determinados
8401.0504 Canon y sobre canon regalias, rentas de aduanas y participa
8601 Ejecucion de gastos
8601.05 Recursos Determinados
8601.0504 Canon y sobre canon regalias, rentas de aduanas y participa
Por la ejecucion presupuestario del gasto

9103 Valores y garantias

9103.08 Cheques girados
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
Por controlar los cheques girados

Cuentas Fase Pagado

9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Control de cartas ordenes
9103 Valores y garantias
9103.09 cartas ordenes
Por el extorno de la carta de orden por su cobranza

9104 Valores y garantias por el contrario

9104.08 Cheques girados por entregar
9103 Valores y garantias
9103.08 Cheques girados
para controlar los cheques girados

2103 Cuentas por pagar

2103.02 Activos no financieros por pagar
2103.0201 Activos no financieros por pagar
2101 Impuestos y contribuciones y otros
2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido
Por la cancelacion de la deuda por pagar con el 3%
retenido y girado a nombre de la Sunat

Nota: De la contabilidad de la capitalizacion de obra

Cuentas
1501 Edificios y estructuras
1501.03 Estructuras
1501.0306 Plazuelas, parques y jardines
1501.030601 Plazuelas, parques y jardines
1501 Edificios y estructuras
1501.08 Contratos de estructuras
1501.0806 Plazuelas, parques y jardines
1501.080601 Por contrato

Por la capitalizacion de la obra según liquidacion final de la

obra, aprovada con resolucion del titular del pliego

10. Compra de Materiales de Limpieza y Enseñanza

Cuentas Fase de Compromiso
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.08 Órdenes De compras Aprobadas
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.08 Órdenes De compras Por Ejecutar
Por la aprobacion del orden de compra

8301 Presupuesto de gasto

8301.02 Recursos Directamente recaudados
8301.0201 Recursos Directamente recaudados
8401 Asignaciones comprometidas
8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados

Por la asignacion comprometida para la compra de bienes

Cuentas Fase de Devengado

1301 Bienes y suministros de funcionamiento
1301.05 Materiales y utiles
1301.0503 Aseo, limpieza y cocina
1301.050301 Aseo, limpieza y cocina
1301.09 Materiales y utiles de enseñanza
1301.0901 Libros textos y otros materiales impresos
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010101 Bienes
Por el ingreso de materiales de limpieza y materiales de
enseñanza

9102 Contratos y compromisos por el contrario

9102.08 Órdenes De compras Por Ejecutar
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.08 Órdenes De compras Aprobadas
Por el orden de compra atendida

Cuentas Fase Girado

2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010101 Bienes
1101 Caja y bancos
1101.04 Deposito en instituciones financieras y privadas
1101.040101 Recursos Directamente recaudados
Por la cancelacion de la deuda

8401 Asignaciones comprometidas

8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
8601 Ejecucion de gastos
8601.02 Redursos directamente recaudados
8601.0201 Recursos Directamente recaudados

Por la ejecucion presupuestaria de gasto para la compra de

materiales de limpieza y materiales de enseñanza

9103 Valores y garantias

9103.09 Cartas Ordenes
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Control de cartas de ordenes
Por el control de la carta de orden

2101 Impuestos y contribuciones y otros

2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido
1101 Caja y bancos
1101.04 Deposito en instituciones financieras y privadas
1101.040101 Recursos Directamente recaudados
Por el giro de cheque a la sunat

8401 Asignaciones comprometidas

8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
8601 Ejecucion de gastos
8601.02 Redursos directamente recaudados
8601.0201 Recursos Directamente recaudados
 Por la ejecucion presupuestario de 3% IGV retenido

9103 Valores y garantias

9103.08 Cheques girados
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
Por el control de cheque a la sunat

Cuentas Fase Pagado

9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
9103 Valores y garantias
9103.08 Cheques girados
Por la cancelacion del cheque girado

9104 Valores y garantias por el contrario

9104.08 Cheques girados por entregar
9103 Valores y garantias
9103.08 Cheques girados
Por la cancelacion del IGV 3%

2103 Cuentas por pagar

2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010101 Bienes
2101 Impuestos y contribuciones y otros
2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido
Por la cancelacion del 3% IGV retenido y girado a nombre
de la sunat

Nota: De la contabilidad Por el consumo de bienes

Cuentas
5301 Consumo de bienes
5103.05 Materiales y Utiles
5103.0503 Aseo limpieza y cocina
5103.09 Materiales y Utiles de enseñanza
5103.0901 Libros textos y otros materailes impresos
1301 Bienes y suministros de funcionamiento
1301.05 Materiales y utiles
1301.0503 Aseo limpieza y cocina
1301.09 Materiales y Utiles de enseñanza
1309.0901 Libros textos y otros materailes impresos
Por el consumo de bienes
 11. Adquisición de Computadoras
Cuentas Fase de Compromiso
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.08 Órdenes De compras Aprobadas
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.08 Órdenes De compras Por Ejecutar
Por la aprobacion del orden de compra

8301 Presupuesto de gasto

8301.01 Recursos Ordinarios
8301.0101 Recursos Ordinarios
8401 Asignaciones comprometidas
8401.01 Recursos Ordinarios
8401.0101 Recursos Ordinarios

Por la asignacion comprometida para la compra de bienes

Cuentas Fase de Devengado

1503 Vehiculos maquinaria y otros
1503.02 Maquinaria, equipo mobiliaria y otros
1503.0201 Para oficina
1503.020101 Maquinaria y equipos de oficina
2103 Cuentas por pagar
2103.02 Activos no financieros por pagar
2103.0201 Activos no financieros por pagar
Por la adquision de 2 computadoras epson

1206 Recursos - Tesoro Publico

1206.01 Tesoro publico
4402 Traspasos y remesas corrientes recibidos
4402.01 Traspasos del tesoro publico
Generacion automatica cuando el casto devengado se
encuentra aprovado en el estado A

9102 Contratos y compromisos por el contrario

9102.08 Órdenes De compras Por Ejecutar
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.08 Órdenes De compras Aprobadas
Por la orden atendida

Cuentas Fase Girado

2103 Cuentas por pagar
2103.02 Activos no financieros por pagar
2103.0201 Activos no financieros por pagar
1206 Recursos - Tesoro Publico
 1206.01 Tesoro publico
Por la cancelacion de la deuda

8401 Asignaciones comprometidas

8401.01 Recursos Ordinarios
8401.0101 Recursos Ordinarios
8601 Ejecucion de gastos
8601.01 Recursos Ordinarios
8601.0101 Recursos Ordinarios
Por la ejecucion de gastos para las abligaciones

9103 Valores y garantias

9103.09 Cartas Ordenes
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Control de cartas de ordenes
Por el control de la carta de orden

2101 Impuestos y contribuciones y otros

2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido
1206 Recursos - Tesoro Publico
1206.01 Tesoro publico
Por el giro de cheque a la sunat

8401 Asignaciones comprometidas

8401.01 Recursos ordinarios
8401.0101 Recursos ordinarios
8601 Ejecucion de gastos
8601.01 Recursos ordinarios
8601.0101 Recursos ordinarios
Por la ejecucion de gasto para el pago de las obligaciones el 3%

9103 Valores y garantias

9103.08 Cheques girados
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
Por el control de cheques girados a la sunat

Cuentas Fase Pagado

1206 Recursos - Tesoro Publico
1206.01 Tesoro publico
4404 Traspasas y remesas de capital recibidos
4404.01 Traspasos tesoro publico
Por la transferencia recibida de FONCOMUN
1206 Recursos - Tesoro Publico
1206.01 Tesoro publico
4404 Traspasas y remesas de capital recibidos
4404.01 Traspasos tesoro publico
Por la transferencia de FONCOMUN

9104 Valores y garantias por el contrario

9104.09 Control de cartas de ordenes
9103 Valores y garantias
9103.09 Cartas Ordenes
Por la cancelacion de la carta de orden

9104 Valores y garantias por el contrario

9104.08 Cheques girados por entregar
9103 Valores y garantias
9103.08 Cheques grirados
por el control de los cheques girados

2103 Cuentas por pagar

2103.02 Activos no financieros por pagar
2103.0201 Activos no financieros por pagar
2101 Impuestos y contribuciones y otros
2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido
Para regularizar la cancelacion de la deuda con la 6%
retenido y cancelado a la Sunat

12. Servicio de Publicidad

Cuentas Fase de Compromiso
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.09 Ordenes de servicios aprobados
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.09 Ordenes de servicios aprobados
Por el control de las ordenes de servicio

8301 Presupuesto de gasto

8301.02 Recursos directamente recaudados
8301.0201 Recursos Directamente recaudados
8401 Asignaciones comprometidas
8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
Por la asignacion comprometidas
Cuentas Fase de Devengado
5302 Contratacion de servicios
5302.02 Servicios basicos, de comunicaciones publicidad y difuncion
5302.0204 Servicios basicos, de comunicaciones publicidad y difuncion E imagen instituc
5302.020401 servicios de publicidad
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010102 Servicios
para devengar el servicio prestado

9101 Contratos y compromisos aprobados

9101.09 Ordenes de servicios aprobados
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.09 Ordenes de servicios aprobados
por el extorno para registrar la orden de compra atendida

Cuentas Fase Girado

2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010102 Servicios
1101 Caja y bancos
1101.03 Depositos en instituciones financieras publicas
1101.0301 Cuentas corrientes
1101.030102 Recursos Directamente recaudados
Por el giro de cheque

8401 Asignaciones comprometidas

8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
8601 Ejecucion de gastos
8601.02 Redursos directamente recaudados
8601.0201 Recursos Directamente recaudados
Por la ejecucion de gastos

9103 Valores y garantias

9103.09 Cartas Ordenes
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Control de cartas de ordenes
Por el control de la carta de orden

2101 Impuestos y contribuciones y otros

2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
 2101.010502 IGV retenido
1101 Caja y bancos
1101.04 Deposito en instituciones financieras y privadas
1101.040101 Recursos Directamente recaudados
Por el giro de cheque a la sunat

8401 Asignaciones comprometidas

8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
8601 Ejecucion de gastos
8601.02 Redursos directamente recaudados
8601.0201 Recursos Directamente recaudados

9103 Valores y garantias

9103.08 Cheques girados
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
Por el control del cheque

Cuentas Fase Pagado

9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Cartas ordenes
9103 Valores y garantias
9103.09 contro de cartas ordenes
Por la cancelacion de la carta de orden

9104 Valores y garantias por el contrario

9104.08 Cheques girados por entregar
9103 Valores y garantias
9103.08 Cheques girados
Por la cobranza del cheque emitido

2103 Cuentas por pagar

2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010102 Servicios
2101 Impuestos y contribuciones y otros
2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido
Por la cancelacion de la deuda del 3% del IGV retenido y
girado a nombre de la Sunat
13. Dietas de Regidores
Cuentas Fase de Compromiso
8301 Presupuesto de gasto
8301.02 Recursos directamente recaudados
8301.0201 Recursos Directamente recaudados
8401 Asignaciones comprometidas
8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
Por la asignacion comprometidas

Cuentas Fase de Devengado

5101 Personal y obligaciones sociales retribuciones y complementos en efectivo
5101.10 Dietas
5101.1001 Dietas
5101.100102 Dietas de regidores y consejeros
2101 Impuestos contribuciones y otros
2101.01 Impuestos y contribuciones
2103.0102 Renta 4ta categoria
2102 Remuneraciones penciones y beneficios por pagar
2102.99 otras remuneraciones y beneficios por pagar

Por la provision de la planilla por Dieta de los regidores

Cuentas Fase Girado

2101 Impuestos contribuciones y otros
2101.01 Impuestos y contribuciones
2103.0102 Renta 4ta categoria
2102 Remuneraciones penciones y beneficios por pagar
2102.99 otras remuneraciones y beneficios por pagar
1101 Caja y bancos
1101.03 Cuentas corrientes
1101.030102 Recursos directamente recaudados
Por el giro del cheque

8401 Asignaciones comprometidas

8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
8601 Ejecucion de gastos
8601.02 Redursos directamente recaudados
8601.0201 Recursos Directamente recaudados
Por la ejecucion de gastos

9103 Valores y garantias

9103.08 Cheques girados
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
Por la ejecucion de gastos
Cuentas Fase Pagado
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
9103 Valores y garantias
9103.08 Cheques girados
Por la cobranza del cheque emitido
14. Servicios de Gastos Notariales
Cuentas Fase de Compromiso
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.09 Ordenes de servicios aprobados
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.09 Ordenes de servicios aprobados
por el control de ordenes de servicios aprobados

8301 Presupuesto de gasto

8301.02 Recursos directamente recaudados
8301.0201 Recursos Directamente recaudados
8401 Asignaciones comprometidas
8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
Por la ejecucion presupuestas del compromiso

5302 Contratos de servicios

5302.06 Servicios administrativos financieros y de seguros
5302.0601 Servicios administrativos
5302.060102 Gastos notariales
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010102 Servicios
Para devengar el servicio prestado

9102 Contratos y compromisos por el contrario

9102.09 Ordenes de servicios aprobados
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.09 Ordenes de servicios aprobados
Por el extorno para registrar la orden de servicio atendida

2103 Cuentas por pagar

2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010102 Servicios
1101 Caja y bancos
1101.03 Cuentas corrientes
 1101.030102 Recursos directamente recaudados
Por el pago de la deuda al notario

8401 Asignaciones comprometidas

8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
8601 Ejecucion de gastos
8601.02 Redursos directamente recaudados
8601.0201 Recursos Directamente recaudados
Por la ejecucion de gastos

9103 Valores y garantias

9103.08 Cheques girados
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
para controlar los cheques girados

9104 Valores y garantias por el contrario

9104.08 Cheques girados por entregar
9103 Valores y garantias
9103.08 Cheques girados
Por la cancelacion del cheque girado
15. Donaciones en Efectivo y Registro del Crédito Suplementario (Ampliación del marco presup
Cuentas Fase Recaudado
1101 Caja y bancos
Caja
1101.01
Efectivo en caja
1101.0101 Caja moneda nacional
4504 Transferencias voluntarias distintas a donaciones
4504.03 Transferencias voluntarias distintas a donaciones en efectivo
4504.0301 Transferencias voluntarias distintas a donaciones
4504.030101 Transferencias voluntarias de capital de personas juridicas
Por el registro de donaciones en efectivo

1101 Caja y bancos

1101.03 Cuentas corrientes
1101.0301 Cuentas corrientes
1101 Caja y bancos
1101.01 Caja
Efectivo en caja
1101.0101 Caja moneda nacional
Por el registro de donaciones en efectivo

Registro del credito suplementario

8201 Presupuesto de ingresos
8201.04 Donaciones y transferencias
8201.0401 Donaciones
8101 Presupuesto institucional de apertura, modificaciones y presupuesto institu
8101.04 Donaciones y transferencias
8101.0401 Donaciones
Por el presupuesto de ingresos

8101 Presupuesto institucional de apertura, modificaciones y presupuesto institu

8101.04 Donaciones y transferencias
8101.0401 Donaciones
8301 Presupuesto de gastos
8301.04 Donaciones y transferencias
8301.0401 Donaciones
Por el presupuesto de gastos

8501 Ejecucion de ingresos

8501.04 Donaciones Y Transferencias
8501.0401 Donaciones
8201 Presupuesto de ingresos
8201.04 Donaciones y transferencias
8201.0401 Donaciones
Por la Ejecucion de ingresos
16. Ingreso por Prestación de Servicio de Registro Civil
Cuentas Fase Determinado
1201 Cuentas por cobrar
1201.03 Venta de bienes y servicios y derechos administrativos
1201.0302 Derechos y tasas administrativas
4302 Venta de derechos y tasas administrativas
4302.01 Derechos y administrativos generales
4302.0101 Registros y licencias
4302.010101 Registro civil
por el registro de los recibos emitidos

Cuentas Fase Recaudado

1101 Caja y bancos
1101.03 Cuentas corrientes
1101.0301 Cuentas corrientes
1101.030101 Recursos directamente recaudado
1201 Cuentas por cobrar
1201.03 Venta de bienes y servicios y derechos administrativos
1201.0302 Derechos y tasas administrativas
Por la captacion de ingresos

9104 Valores y garantias por el contrario

9104.05 Cartera de valores y documentos en cobranza- recibido
9103 Valores y garantias
9103.05 Valores y documentos en cobranza-recibidos
 Por la rebaja de recibos emitidos cobrados

8501 Ejecucion de ingresos

8501.02 Recursos directamente recaudados
8501.0201 Recursos directamente recaudados
8201 Presupuesto de ingresos
8201.02 Recursos directamente recaudados
8201.0201 Recursos directamente recaudados
Por la Ejecucion de ingresos por registro ciivil
17. Apertura de Caja chica

Cuentas
8301 Presupuesto de gastos
8301.02 Recursos Directamente recaudados
8301.0201 Recursos Directamente recaudados
8401 Asignaciones comprometidas
8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
Por la ejecucuion presupuestal del compromiso

1101 Caja y bancos

1101.02 caja chica
1101.0202 fondos de caja chica
1101 Caja y bancos
1101.03 Cuentas corrientes
1101.030102 Recursos directamente recaudados

8401 Asignaciones comprometidas

8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
8601 Ejecucion de gastos
8601.02 Redursos directamente recaudados
8601.0201 Recursos Directamente recaudados
Por el presupuesto aprovado

9103 Valores y garantias

9103.08 Cheques girados
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
poe la cancelacion del cheque

Cuentas Fase Pagado

9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
9103 Valores y garantias
9103.08 Cheques girados
por la cobranza del cheque
18. Rendición del Gasto de Caja Chica
Cuentas
5301 Consumo de bienes
5301.01 Alimentos y bebidas
5301.0101 Alimentos y bebidas para consumo humano
5301.05 Materiales y utiles
5301.0501 De oficina
5301.0503 Aseo limpieza y cocina
5301.050301 Aseo de limpieza y tocador
5301.08 Suministros medicos
5301.0801 Productos farmaceuticos
5301.080102 Medicamentos
5302 Contratacion de servicios
5302.01 viajes
5302.010101 Pasajes y gastos de transporte
5302.04 Servicio de mantenimiento acondecimiento y reparaciones
5302.0401 Servicio de mantenimiento acondecimiento y reparaciones
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
Por la rendicion de cuentas de gatos

2103 Cuentas por pagar

2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
1101 Caja y bancos
1101.02 caja chica
1101.0202 fondos de caja chica
por la cancelacion de los bienes y servicios
19. Servicios de Consultoría de Obras
Cuentas Fase de Compromiso
8301 Presupuesto de gasto
8301.02 Recursos Directamente recaudados
8301.0201 Recursos Directamente recaudados
8401 Asignaciones comprometidas
8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
Por la asignacion comprometida para la ejecucion de la
obra

9101 Contratos y compromisos aprobados

9101.09 Ordenes de servicios aprobados
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.09 Ordenes de servicios por ejecutar
Por el control de las oredenes aprobadas

Cuentas Fase de Devengado

1505 Estudios y proyectos
1505.02 Elaboracion de expediente tecnico
2103 Cuentas por pagar
2103.02 Activos no financieros por pagar
2103.0201 Activos no financieros por pagar
Por el servicio de consultoria de obras prestado

9101 Contratos y compromisos aprobados

9101.09 Ordenes de servicios aprobados
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.09 Ordenes de servicios por ejecutar
Por el ectorno para registra la orden de servicio prestado

Cuentas Fase Girado

2103 Cuentas por pagar
2103.02 Activos no financieros por pagar
2103.0201 Activos no financieros por pagar
1101 Caja y bancos
1101.03 Cuentas corrientes
1101.030102 Recursos directamente recaudados
Por el pago de la deuda

8401 Asignaciones comprometidas

8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
8601 Ejecucion de gastos
8601.02 Recursos Directamente recaudados
8601.0201 Recursos Directamente recaudados
Por el registro de la ejecucuion de presuspuesto de gastos

9103 Valores y garantias

9103.09 Cartas Ordenes
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Control de cartas de ordenes
Por el control de la carta de orden

2101 Impuestos y contribuciones y otros

2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido
1101 Caja y bancos
1101.03 Cuentas corrientes
1101.030102 Recursos directamente recaudados
Por la cancelacion a la sunat del 3% IGV retenido

8401 Asignaciones comprometidas

8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
8601 Ejecucion de gastos
8601.02 Recursos Directamente recaudados
8601.0201 Recursos Directamente recaudados
Por el registro de la ejecuion de presuspuesto por el gasto girado

9103 Valores y garantias

9103.08 Cheques girados
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
Por controlar los cheques girados

Cuentas Fase Pagado

9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Control de cartas ordenes
9103 Valores y garantias
9103.09 cartas ordenes
Por el extorno de la carta de orden por su cobranza

9104 Valores y garantias por el contrario

9104.08 Cheques girados por entregar
9103 Valores y garantias
9103.08 Cheques girados
para controlar los cheques girados

2103 Cuentas por pagar

2103.02 Activos no financieros por pagar
2103.0201 Activos no financieros por pagar
2101 Impuestos y contribuciones y otros
2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido
Por la cancelacion de la deuda por pagar con el 3%
retenido y girado a nombre de la Sunat
20. Servicios de Mantenimiento
Cuentas Fase de Compromiso
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.09 Ordenes de servicios aprobados
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.09 Ordenes de servicios por ejecutar
Por el control de las oredenes de servicios aprobadas

8301 Presupuesto de gasto

8301.02 Recursos Directamente recaudados
8301.0201 Recursos Directamente recaudados
8401 Asignaciones comprometidas
8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
Por la ejecucuion presupuestal del compromiso

Cuentas Fase de Devengado

5302 Contratacion de servicios
5302.04 Servicio de mantenimiento acondecimiento y reparaciones
5302.0401 Servicio de mantenimiento acondecimiento y reparaciones
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010102 Servicios
Para devengar el servicio prestado

9101 Contratos y compromisos aprobados

9101.09 Ordenes de servicios aprobados
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.09 Ordenes de servicios por ejecutar
Por el extorno para registra la orden de servicio prestado

Cuentas Fase Girado

2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010102 Servicios
1101 Cja y bancos
1101.03 Cuentas corrientes
1101.030102 Recursos directamente recaudados
Por el pago de la deuda

8401 Asignaciones comprometidas

8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
8601 Ejecucion de gastos
8601.02 Recursos Directamente recaudados
8601.0201 Recursos Directamente recaudados
Por el registro de la ejecucuion de presuspuesto de gastos
9103 Valores y garantias
9103.09 Cartas Ordenes
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Control de cartas de ordenes
Por el control de la carta de orden

2101 Impuestos y contribuciones y otros

2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido
1101 Caja y bancos
1101.03 Cuentas corrientes
1101.030102 Recursos directamente recaudados
Por la cancelacion a la sunat del 3% IGV retenido

8401 Asignaciones comprometidas

8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
8601 Ejecucion de gastos
8601.02 Recursos Directamente recaudados
8601.0201 Recursos Directamente recaudados
Por el registro de la ejecuion de presuspuesto por el gasto girado

9103 Valores y garantias

9103.08 Cheques girados
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
Por controlar los cheques girados

Cuentas Fase Pagado

9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Control de cartas ordenes
9103 Valores y garantias
9103.09 cartas ordenes
Por el extorno de la carta de orden por su cobranza

9104 Valores y garantias por el contrario

9104.08 Cheques girados por entregar
9103 Valores y garantias
9103.08 Cheques girados
para controlar los cheques girados

2103 Cuentas por pagar

2103.02 Activos no financieros por pagar
 2103.0201 Activos no financieros por pagar
2101 Impuestos y contribuciones y otros
2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido
Por la cancelacion de la deuda por pagar con el 3%
retenido y girado a nombre de la Sunat
21. Servicios de Seguridad y Vigilancia
Cuentas Fase de Compromiso
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.09 Ordenes de servicios aprobados
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.09 Ordenes de servicios por ejecutar
Por el control de las oredenes de servicios prestados

8301 Presupuesto de gasto

8301.02 Recursos Directamente recaudados
8301.0201 Recursos Directamente recaudados
8401 Asignaciones comprometidas
8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
Por la ejecucion presupuestal del compromiso

Cuentas Fase de Devengado

5302 Contratacion de servicios
5302.03 Servicio de limpieza y seguridad
5302.0301 servicios de limpieza, seguridad y vigilancia
5302.030102 Servicio de mantenimiento acondecimiento y reparaciones
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010102 Servicios
Para devengar el servicio prestado

9102 Contratos y compromisos por el contrario

9102.09 Ordenes de servicios por ejecutar
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.09 Ordenes de servicios aprobados
Por el extorno para registra la orden de servicio prestado

Cuentas Fase Girado

2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010102 Servicios
1101 Cja y bancos
1101.03 Cuentas corrientes
1101.030102 Recursos directamente recaudados
Por el pago de la deuda del servicio prestado

8401 Asignaciones comprometidas

8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
8601 Ejecucion de gastos
8601.02 Recursos Directamente recaudados
8601.0201 Recursos Directamente recaudados
Por el registro de la ejecucuion de presuspuesto de gastos

9103 Valores y garantias

9103.09 Cartas Ordenes
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Control de cartas de ordenes
Por el control de la carta de orden

Cuentas Fase Pagado

9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Control de cartas ordenes
9103 Valores y garantias
9103.09 cartas ordenes
Por el extorno de la carta de orden por su cobranza
22. Se emite, se atiende y se paga Órdenes de Servicio por CAS
Cuentas Fase de Compromiso
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.09 Ordenes de servicios aprobados
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.09 Ordenes de servicios por ejecutar
Por el control de las oredenes de servicios prestados

8301 Presupuesto de gasto

8301.02 Recursos Directamente recaudados
8301.0201 Recursos Directamente recaudados
8401 Asignaciones comprometidas
8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
Por la ejecucion presupuestal del compromiso

Cuentas Fase de Devengado

5302 Contratacion de servicios
5302.08 Contratos de administracion de servicio c.a.s
5302.0801 Contratos de administracion de servicio c.a.s
2101 Impuestos, contribuciones y otros
2101.02 Renta de 4ta categoria
2101.010201 Renta de 4ta categoria-vigentes
2101.09 otros
2101.0901 administradores de fondos de pensiones
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010102 Servicios
Por devengar el servicio prestado

9101 Contratos y compromisos aprobados

9101.09 Ordenes de servicios aprobados
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.09 Ordenes de servicios por ejecutar
Para registrar la orden de servicio prestado

2101 Impuestos, contribuciones y otros

2101.02 Renta de 4ta categoria
2101.010201 Renta de 4ta categoria-vigentes
2101.09 otros
2101.0901 administradores de fondos de pensiones
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010102 Servicios
1101 Cja y bancos
1101.03 Cuentas corrientes
1101.030102 Recursos directamente recaudados
por el pago de la deuda

8401 Asignaciones comprometidas

8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
8601 Ejecucion de gastos
8601.02 Recursos Directamente recaudados
8601.0201 Recursos Directamente recaudados
Por el registro de la ejecucuion de presuspuestaria de gastos girado

9103 Valores y garantias

9103.08 Cheques girados
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
Por controlar los cheques girados
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
9103 Valores y garantias
9103.08 Cheques girados
para controlar los cheques girados
23. Se emite, se atiende y se paga Órdenes de Servicio Diversas
Cuentas Fase de Compromiso
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.09 Ordenes de servicios aprobados
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.09 Ordenes de servicios por ejecutar
Por el control de las oredenes de servicios prestados

8301 Presupuesto de gasto

8301.02 Recursos Directamente recaudados
8301.0201 Recursos Directamente recaudados
8401 Asignaciones comprometidas
8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
Por la ejecucion presupuestal del compromiso

Cuentas Fase de Devengado

5302 Contratacion de servicios
5302.06 servicios adminitrativos, financieros y de seguros
5302.0601 Servicios administrativos
5302.060102 Gastos notariales
5302.0602 Servicios financieros
5302.060299 Otros servicios financieros
5302.07 Servicios preofesionales y tecnicos
5302.0702 servicios de consultoria, asesorias y similaresdesarrollados por personal natu
5302.070201 Servicio de consultoria
5302.070202 Asesores
2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010102 Servicios
Para devengar el servicio prestado

9102 Contratos y compromisos por el contrario

9102.09 Ordenes de servicios por ejecutar
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.09 Ordenes de servicios aprobados
Por el extorno para registra la orden de servicio prestado

Cuentas Fase Girado

2103 Cuentas por pagar
2103.01 Bienes y servicios por pagar
2103.0101 Bienes y servicios por pagar
2103.010102 Servicios
1101 Caja y bancos
1101.03 Cuentas corrientes
1101.030102 Recursos directamente recaudados
por el pago de la deuda

8401 Asignaciones comprometidas

8401.02 Recursos Directamente recaudados
8401.0201 Recursos Directamente recaudados
8601 Ejecucion de gastos
8601.02 Recursos Directamente recaudados
8601.0201 Recursos Directamente recaudados
Por el registro de la ejecucuion de presuspuesto del gasto girado

9103 Valores y garantias

9103.08 Cheques girados
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
Por controlar los cheques girados

Cuentas Fase Pagado

9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Control de cartas ordenes
9103 Valores y garantias
9103.09 cartas ordenes
Por el extorno de la carta de orden por su cobranza
24. Donación de Bienes
Nota de contabilidad
Cuentas Fase de Compromiso
1301 Bienes y suministros de funcionamiento
1301.09 Materiales y utiles de enseñanza
1301.0901 Libros, textos y otros materiales impresos
4504 Transferencias voluntarias distinta a donaciones
4504.02 Transferencias voluntarias distinta a donaciones en bienes
4504.020101 Transferencias voluntarias distinta a donaciones en bienes
Por el registro de las donaciones de bienes corrientes

1503 Vehiculos, maquinarias y otros

1503.01 Vehiculos
1503.0101 Para transporte terrestre
4504 Transferencias voluntarias distinta a donaciones
4504.02 Transferencias voluntarias distinta a donaciones en bienes
 4504.020101 Transferencias voluntarias distinta a donaciones en bienes
Por el registro de bienes de capital camion cirterna volvo
25. Capitalización de Obras Públicas
Nota: De la contabilidad de la capitalizacion de obra
Cuentas
1501 Edificios y estructuras
1501.03 Estructuras
1501.0306 Plazuelas, parques y jardines
1501.030601 Plazuelas, parques y jardines
1501 Edificios y estructuras
1501.08 Contratos de estructuras
1501.0806 Plazuelas, parques y jardines
1501.080601 Por contrato

Por la capitalizacion de la obra según liquidacion final de la

obra, aprovada con resolucion del titular del pliego

26. Se construye el Mercado Municipal Con la Fuente de Financiamiento RECURSOS ORDINARI

Cuentas Fase de Compromiso
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.09 Ordenes de servicios aprobados
9102 Contratos y compromisos por el contrario
9102.09 Ordenes de servicios por ejecutar
Por el control de las oredenes de servicios prestados

8301 Presupuesto de gasto

8301.01 Recursos Ordinarios
8301.0101 Recursos Ordinarios
8401 Asignaciones comprometidas
8401.01 Recursos Ordinarios
8401.0101 Recursos Ordinarios
Por el registro del compromiso presupuestario

Cuentas Fase de Devengado

1501 Edificios y estructuras
1501.08 Construccion de estructuras
1501.0802 Infraestructura vial
1501.080201 Por contrata
2103 Cuentas por pagar
2103.02 Activos no financieros por pagar
2103.0201 Activos no financieros por pagar
Por la provision de la construccion de pistas y veredas en la
avenida Francisco Bolognesi

1206 Recursos - Tesoro Publico

1206.01 Tesoro publico
4402 Traspasos y remesas corrientes recibidos
4402.01 Traspasos del tesoro publico

Generacion automatica cuando el casto devengado se

encuentra aprovado en el estado A

9102 Contratos y compromisos por el contrario

9102.01 Contratos y proyectos por ejecutar
9101 Contratos y compromisos aprobados
9101.01 Contratos y proyectos aprobados
Por el contrato recepcionado

Cuentas Fase Girado

2103 Cuentas por pagar
2103.02 Activos no financieros por pagar
2103.0201 Activos no financieros por pagar
1206 Recursos - Tesoro Publico
1206.01 Tesoro publico
Por la cancelacion de la deuda

8401 Asignaciones comprometidas

8401.01 Recursos Ordinarios
8401.0101 Recursos Ordinarios
8601 Ejecucion de gastos
8601.01 Recursos Ordinarios
8601.0101 Recursos Ordinarios
Por la ejecucion de gastos para las abligaciones

9103 Valores y garantias

9103.09 Cartas Ordenes
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Control de cartas de ordenes
Por el control de la carta de orden

2101 Impuestos y contribuciones y otros

2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido
1206 Recursos - Tesoro Publico
1206.01 Tesoro publico
Por el giro de cheque a la sunat

8401 Asignaciones comprometidas

8401.01 Recursos ordinarios
8401.0101 Recursos ordinarios
8601 Ejecucion de gastos
8601.01 Recursos ordinarios
8601.0101 Recursos ordinarios
Por la ejecucion de gasto para el pago de las obligaciones el 3%

9103 Valores y garantias

9103.08 Cheques girados
9104 Valores y garantias por el contrario
9104.08 Cheques girados por entregar
Por el control de cheques girados a la sunat

Cuentas Fase Pagado

9104 Valores y garantias por el contrario
9104.09 Control de cartas de ordenes
9103 Valores y garantias
9103.09 Cartas Ordenes
Por la cancelacion de la carta de orden

9104 Valores y garantias por el contrario

9104.08 Cheques girados por entregar
9103 Valores y garantias
9103.08 Cheques grirados
por el control de los cheques girados

2103 Cuentas por pagar

2103.02 Activos no financieros por pagar
2103.0201 Activos no financieros por pagar
2101 Impuestos y contribuciones y otros
2101.01 Impuestos y contribuciones
2101.0105 Impuesto general a las ventas
2101.010502 IGV retenido
Para cancelar la deuda por pagar con el 3% de IGV retenido
y girado a nombre de la SUNAT

Nota: De la contabilidad de la capitalizacion de obra

Cuentas
1501 Edificios y estructuras
1501.03 Estructuras
1501.0302 Infraestructura vial
1501.030201 Infraestructura vial-costo
1501 Edificios y estructuras
1501.08 Contratos de estructuras
1501.0802 Infraestructura vial
1501.080201 Infraestructura vial-costo
 Por la capitalizacion de la obra Mercado municipal según
liquidacion final de la obra, aprovada con resolucion del
titular del pliego

27. Provisiones del Ejercicio

Provision para cuentas por cobrar
Cuentas
5801 Estimacion del ejercicio
5801.05 Estimaciones de cobranza dudosa y reclamaciones
5801.0501 Cuentas por cobrar
1201 Cuentas por cobrar
1201.99 Cuentas por cobrar de dudosa recuperacion
Por la provision de cuentas por cobrar aprobado con
resulucion del titular del pliego

Depreciacion de edificios
Cuentas
5801 Estimacion del ejercicio
5801.01 Depreciacion de edificios y estructuras
5801.0101 Edificios residenciales
1508 Depreciacion, amortizacion y agotamiento
1508.01 Depreciacion acumulada edificios y estructuras
1508.0101 Edificios residenciales
Por la provision de depreciacion de edificios

Depreciacion de equipo de transporte

Cuentas
5801 Estimacion del ejercicio
5801.02 Depreciacion de vehiculos, maquinaria y otros
5801.0201 Vehiculos
1508 Depreciacion, amortizacion y agotamiento
1508.02 Depreciacion acumulada de vehiculos, maquinarias y otros vehiculos
1508.0201 Maquinaria, equipo, mobiliario y otros
Por la provision de depreciacion de transporte
5801 Estimacion del ejercicio
5801.02 Depreciacion de vehiculos, maquinaria y otros
5801.0202 Maquinaria equipo moviliario z otros
1508 Depreciacion, amortizacion y agotamiento
1508.02 Depreciacion acumulada de vehiculos, maquinarias y otros vehiculos
1508.0201 Maquinaria, equipo, mobiliario y otros

Por la provision de depreciacion de muebles z enseres

Beneficios Sociales CTS

Cuentas
5101 Personal y obligaciones sociales-retribuciones y complementos en efectivo
 5101.09 Gastos variables y ocasionales
5101.0902 Compensacion por tiempo de servicios
5101.090201 Compensacion por tiempo de servicios
2102 Remuneraciones, pensiones y beneficios por pagar
2102.03 Compensacion por tiempo de servicios
2102.0301 Regimen laboral D.L Nª 276
2102.030101 Principal

Por la provision de los beneficios sociales de CTS, decreto

legislativo 276 ley de bases de carrera administrativa

TOTAL
LE GUBERNAMENTAL MONOGRAFÍA

Importe en
soles
S/ 140,832.00
S/ 520,000.00
S/ 12,000.00
S/ 60,000.00

S/ 283,000.00

S/ 240,820.00
S/ 11,600.00
S/ 12,340.00
S/ 10,880.00
S/ 21,950.00
S/ 320,138.00
S/ 1,520,400.00
S/ 680,340.00
S/ 499,082.00
S/ 180,240.00
S/ 18,240.00
S/ 295,400.00
S/ 474,495.00
S/ 630,145.00
S/ 10,240.00
S/ 15,580.00
S/ 344,080.00
S/ 204,102.00
S/ 99,816.00

S/ 824.00

S/ 195,240.00
S/ 145,580.00

S/ 820,320.00

S/ 3,743,696.00
S/ 404,064.00
 DEBE HABER
S/ 140,832.00
S/ 140,832.00
S/ 140,832.00
S/ 1,115,820.00

S/ 520,000.00
S/ 520,000.00

S/ 595,820.00
S/ 283,000.00
S/ 183,000.00
S/ 100,000.00
S/ 312,820.00
S/ 12,000.00
S/ 60,000.00
S/ 240,820.00
S/ 25,820.00
S/ 15,580.00
S/ 10,240.00
S/ 34,820.00

S/ 11,600.00
S/ 11,600.00
S/ 12,340.00
S/ 12,340.00
S/ 10,880.00
S/ 10,880.00
S/ 21,950.00
S/ 21,950.00
S/ 21,950.00
S/ 1,700,640.00
S/ 180,240.00
S/ 180,240.00
S/ 1,520,400.00
S/ 1,520,400.00
S/ 320,138.00
S/ 320,138.00
S/ 320,138.00
S/ 1,179,422.00
S/ 1,179,422.00
S/ 680,340.00

S/ 499,082.00
 S/ 1,104,640.00 S/ 1,104,640.00
S/ 474,495.00
S/ 630,145.00
S/ 313,640.00
S/ 295,400.00
S/ 295,400.00
S/ 18,240.00
S/ 18,240.00
S/ 648,822.00

S/ 344,080.00
S/ 344,080.00
rias y otros S/ 303,918.00
S/ 204,102.00
S/ 99,816.00
S/ 824.00
S/ 824.00
S/ 820,320.00

S/ 820,320.00
S/ 820,320.00
S/ 340,820.00

S/ 340,820.00
S/ 195,240.00
S/ 145,580.00
S/ 3,743,696.00 S/ 3,743,696.00
S/ 3,743,696.00
S/ 404,064.00
S/ 404,064.00
S/ 404,064.00

período económico Total S/ 5,957,722.00 S/ 5,957,722.00

(P.I.A.) de Ingresos y Gastos.

Monto Debe Haber

S/ 6,850,000.00
S/ 1,000,000.00
S/ 1,000,000.00
S/ 350,000.00
S/ 150,000.00
S/ 200,000.00
S/ 5,500,000.00
 S/ 500,000.00
S/ 5,000,000.00

S/ 6,850,000.00

S/ 1,000,000.00
S/ 1,000,000.00
S/ 350,000.00
S/ 150,000.00
S/ 200,000.00
S/ 5,500,000.00
S/ 500,000.00
S/ 5,000,000.00

Monto Debe Haber

S/ 7,350,000.00

S/ 500,000.00
S/ 500,000.00
S/ 1,000,000.00
S/ 1,000,000.00
S/ 350,000.00
S/ 150,000.00
S/ 200,000.00
S/ 5,500,000.00
S/ 500,000.00
S/ 5,000,000.00
S/ 7,350,000.00
S/ 500,000.00
S/ 500,000.00
S/ 1,000,000.00
S/ 1,000,000.00
S/ 350,000.00
S/ 150,000.00
S/ 200,000.00
S/ 5,500,000.00
S/ 500,000.00
S/ 5,000,000.00

ación del marco presupuestario.

Monto Debe Haber
S/ 630,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 70,000.00
S/ 50,000.00
S/ 20,000.00
S/ 550,000.00
S/ 50,000.00
S/ 500,000.00

S/ 630,000.00

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 70,000.00
S/ 50,000.00
S/ 20,000.00
S/ 550,000.00
S/ 500,000.00
S/ 50,000.00
Total

Monto Debe Haber

S/ 630,000.00

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 70,000.00
S/ 50,000.00
S/ 20,000.00
S/ 550,000.00
S/ 500,000.00
S/ 50,000.00
S/ 630,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 70,000.00
S/ 50,000.00
S/ 20,000.00
S/ 550,000.00
S/ 50,000.00
S/ 500,000.00
Total
 Monto Debe Haber
S/ 630,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 70,000.00
S/ 50,000.00
S/ 20,000.00
S/ 550,000.00
S/ 50,000.00
S/ 500,000.00
S/ 630,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 70,000.00
S/ 50,000.00
S/ 20,000.00
S/ 550,000.00
S/ 50,000.00
S/ 500,000.00
Total
os Municipales:

Monto Debe Haber

S/ 1,376,000.00
S/ 1,376,000.00
S/ 1,376,000.00
S/ 728,000.00

S/ 688,000.00
S/ 688,000.00
S/ 40,000.00
S/ 40,000.00
S/ 648,000.00

S/ 648,000.00
S/ 600,000.00
S/ 48,000.00
Total
en cuenta corriente
Monto Debe Haber
S/ 1,100,800.00
S/ 1,100,800.00
S/ 1,100,800.00
 S/ 1,100,800.00
S/ 1,100,800.00
S/ 1,100,800.00

S/ 1,100,800.00
S/ 1,100,800.00
S/ 1,100,800.00
S/ 1,100,800.00
S/ 1,100,800.00
S/ 1,100,800.00

S/ 1,100,800.00
S/ 1,100,800.00
S/ 1,100,800.00
S/ 1,100,800.00
S/ 1,100,800.00
S/ 1,100,800.00

ma vaso de leche
Monto Debe Haber
S/ 200,000.00
S/ 200,000.00
S/ 200,000.00
S/ 200,000.00

S/ 200,000.00
S/ 200,000.00
S/ 200,000.00
S/ 200,000.00
S/ 200,000.00
S/ 200,000.00

Monto Debe Haber

S/ 200,000.00
S/ 200,000.00

S/ 200,000.00
S/ 200,000.00
S/ 200,000.00
 S/ 200,000.00

S/ 200,000.00
S/ 200,000.00
S/ 200,000.00
S/ 200,000.00
ado se encuentra aprovado en el estado A

S/ 200,000.00
S/ 200,000.00
S/ 200,000.00
S/ 200,000.00

Monto Debe Haber

S/ 194,000.00
S/ 194,000.00

S/ 194,000.00
S/ 194,000.00
S/ 194,000.00

S/ 194,000.00
S/ 194,000.00
S/ 194,000.00
S/ 194,000.00
S/ 194,000.00
S/ 194,000.00

S/ 194,000.00
S/ 194,000.00
S/ 194,000.00
S/ 194,000.00

S/ 6,000.00
S/ 6,000.00

S/ 6,000.00
S/ 6,000.00
S/ 6,000.00
 S/ 6,000.00
S/ 6,000.00
S/ 6,000.00
S/ 6,000.00
S/ 6,000.00
S/ 6,000.00

S/ 6,000.00
S/ 6,000.00
S/ 6,000.00
S/ 6,000.00

S/ 6,000.00
S/ 6,000.00
S/ 6,000.00
S/ 6,000.00

S/ 6,000.00
S/ 6,000.00
S/ 6,000.00
S/ 6,000.00

S/ 6,000.00
S/ 6,000.00

S/ 6,000.00
S/ 6,000.00
S/ 6,000.00

S/ 6,000.00

S/ 200,000.00
S/ 200,000.00
S/ 200,000.00
S/ 200,000.00
S/ 200,000.00

S/ 200,000.00
 mi juridiccion
minados, Fondo de Compensación Municipal - FONCOMUN.

Monto Debe Haber

S/ 300,000.00
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00

S/ 300,000.00
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00

ados - FONCOMUN
Monto Debe Haber
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00

S/ 300,000.00
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00

Monto Debe Haber

S/ 300,000.00
y reparaciones S/ 300,000.00
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00

S/ 300,000.00
sa constructora ABC S.A
 S/ 300,000.00
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00
S/ 300,000.00

Monto Debe Haber

S/ 291,000.00
S/ 291,000.00

S/ 291,000.00
S/ 291,000.00
S/ 291,000.00
S/ 291,000.00
amiento- FONCOMUN

S/ 291,000.00
S/ 291,000.00
S/ 291,000.00
S/ 291,000.00
S/ 291,000.00
S/ 291,000.00

S/ 291,000.00
S/ 291,000.00
S/ 291,000.00
S/ 291,000.00

S/ 9,000.00
S/ 9,000.00

S/ 9,000.00
S/ 9,000.00
S/ 9,000.00
S/ 9,000.00
GV retenido

S/ 9,000.00
S/ 9,000.00
S/ 9,000.00
S/ 9,000.00
 S/ 9,000.00
S/ 9,000.00

S/ 9,000.00
S/ 9,000.00
S/ 9,000.00
S/ 9,000.00

Monto Debe Haber

S/ 291,000.00
S/ 291,000.00
S/ 291,000.00
S/ 291,000.00

S/ 9,000.00
S/ 9,000.00
S/ 9,000.00
S/ 9,000.00
parte de la Sunat

S/ 9,000.00
S/ 9,000.00

S/ 9,000.00
S/ 9,000.00
S/ 9,000.00

S/ 9,000.00

Sobrecanon - Canon Minero

y Sobrecanon
Monto Debe Haber
S/ 800,000.00
S/ 800,000.00
S/ 800,000.00
S/ 800,000.00
S/ 800,000.00
S/ 800,000.00
 S/ 800,000.00
S/ 800,000.00
S/ 800,000.00
S/ 800,000.00
S/ 800,000.00
S/ 800,000.00

Monto Debe Haber

S/ 90,200.00
S/ 90,200.00
S/ 90,200.00
S/ 90,200.00

S/ 90,200.00
S/ 90,200.00
S/ 90,200.00
S/ 90,200.00
S/ 90,200.00
S/ 90,200.00

Monto Debe Haber

S/ 90,200.00
S/ 90,200.00

S/ 90,200.00
S/ 90,200.00
S/ 90,200.00
S/ 90,200.00

S/ 90,200.00
S/ 90,200.00
S/ 90,200.00
S/ 90,200.00

Monto Debe Haber

S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
 S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
cion del parque la amistad

S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00

S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00

S/ 2,706.00
S/ 2,706.00

S/ 2,706.00
S/ 2,706.00
S/ 2,706.00
S/ 2,706.00

S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00

S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00

S/ 2,706.00
S/ 2,706.00
S/ 2,706.00
S/ 2,706.00
S/ 2,706.00
S/ 2,706.00

S/ 2,706.00
S/ 2,706.00
S/ 2,706.00
S/ 2,706.00
S/ 2,706.00
S/ 2,706.00

S/ 2,706.00
S/ 2,706.00
S/ 2,706.00
S/ 2,706.00

Monto Debe Haber

S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00

S/ 2,706.00
S/ 2,706.00
S/ 2,706.00
S/ 2,706.00

S/ 2,706.00
S/ 2,706.00
S/ 2,706.00
S/ 2,706.00
S/ 2,706.00

S/ 2,706.00
 Monto Debe Haber
S/ 90,200.00
S/ 90,200.00

S/ 90,200.00
S/ 90,200.00
S/ 90,200.00

S/ 90,200.00

a y Enseñanza
Monto Debe Haber
S/ 6,300.00
S/ 6,300.00
S/ 6,300.00
S/ 6,300.00

S/ 6,300.00
S/ 6,300.00
S/ 6,300.00
S/ 6,300.00
S/ 6,300.00
S/ 6,300.00

Monto Debe Haber

S/ 6,300.00
S/ 6,300.00

S/ 2,500.00

S/ 3,800.00
S/ 6,300.00
S/ 6,300.00

S/ 6,300.00

S/ 6,300.00
S/ 6,300.00
 S/ 6,300.00
S/ 6,300.00

Monto Debe Haber

S/ 6,111.00
S/ 6,111.00

S/ 6,111.00
S/ 6,111.00

S/ 6,111.00

S/ 6,111.00
S/ 6,111.00
S/ 6,111.00
S/ 6,111.00
S/ 6,111.00
S/ 6,111.00

S/ 6,111.00
S/ 6,111.00
S/ 6,111.00
S/ 6,111.00

S/ 189.00
S/ 189.00

S/ 189.00
S/ 189.00
S/ 189.00
S/ 189.00

S/ 189.00
S/ 189.00
S/ 189.00
S/ 189.00
S/ 189.00
S/ 189.00
 S/ 189.00
S/ 189.00
S/ 189.00
S/ 189.00

Monto Debe Haber

S/ 6,111.00
S/ 6,111.00
S/ 6,111.00
S/ 6,111.00

S/ 189.00
S/ 189.00
S/ 189.00
S/ 189.00

S/ 189.00
S/ 189.00

S/ 189.00
S/ 189.00
S/ 189.00

S/ 189.00

Monto Debe Haber

S/ 6,300.00
S/ 2,500.00
S/ 2,500.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 6,300.00
S/ 2,500.00
S/ 2,500.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
Monto Debe Haber
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00

S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00

Monto Debe Haber

S/ 8,200.00
S/ 8,200.00

S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00

S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00

S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00

Monto Debe Haber

S/ 7,954.00
S/ 7,954.00 Total
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
 S/ 7,954.00

S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00

S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00

S/ 246.00
S/ 246.00

S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00

S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00
gaciones el 3%

S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00

Monto Debe Haber

S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
 S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00

S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00

S/ 492.00
S/ 492.00
S/ 492.00
S/ 492.00

S/ 492.00
S/ 492.00
S/ 492.00
S/ 492.00
S/ 492.00

S/ 492.00

Monto Debe Haber

S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00

S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
 Monto Debe Haber
S/ 8,200.00
d y difuncion S/ 8,200.00
y difuncion E imagen institucional
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00

S/ 8,200.00

S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00
S/ 8,200.00

Monto Debe Haber

S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
Total
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00

S/ 7,954.00

S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00

S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00

S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00

S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00

S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00

Monto Debe Haber

S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00
S/ 7,954.00

S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00

S/ 246.00
S/ 246.00

S/ 246.00
S/ 246.00
S/ 246.00

S/ 246.00

Monto Debe Haber

 S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

Monto Debe Haber

complementos en efectivo S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

S/ 10,000.00 4ta categoria

S/ 1,000.00 Total
S/ 1,000.00
S/ 1,000.00
S/ 9,000.00
S/ 9,000.00

Monto Debe Haber

S/ 1,000.00
S/ 1,000.00
S/ 1,000.00
S/ 9,000.00
S/ 9,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
Monto Debe Haber
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

Monto Debe Haber

S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00

S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00

S/ 3,800.00
S/ 3,800.00

S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00

S/ 3,800.00

S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00

S/ 3,800.00
S/ 3,800.00

S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
 S/ 3,800.00

S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00

S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00

S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00

mpliación del marco presupuestario)

Monto Debe Haber
S/ 107,000.00
S/ 107,000.00
S/ 107,000.00
S/ 107,000.00
es en efectivo S/ 107,000.00

S/ 107,000.00

S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00

S/ 107,000.00
S/ 107,000.00
S/ 107,000.00
ciones y presupuesto institucional modificado S/ 107,000.00
S/ 107,000.00
S/ 107,000.00

ciones y presupuesto institucional modificado S/ 107,000.00

S/ 107,000.00
S/ 107,000.00
S/ 107,000.00
S/ 107,000.00
S/ 107,000.00

S/ 107,000.00
S/ 107,000.00
S/ 107,000.00
S/ 107,000.00
S/ 107,000.00
S/ 107,000.00

Registro Civil
Monto Debe Haber
S/ 29,000.00
S/ 29,000.00
S/ 29,000.00
S/ 29,000.00
S/ 29,000.00

S/ 29,000.00

Monto Debe Haber

S/ 29,000.00
S/ 29,000.00
S/ 29,000.00

S/ 29,000.00
S/ 29,000.00
S/ 29,000.00

S/ 29,000.00
S/ 29,000.00
S/ 29,000.00
S/ 29,000.00
 S/ 29,000.00
S/ 29,000.00
S/ 29,000.00
S/ 29,000.00
S/ 29,000.00
S/ 29,000.00

Monto Debe Haber

S/ 3,000.00
S/ 3,000.00
S/ 3,000.00
S/ 3,000.00
S/ 3,000.00
S/ 3,000.00

S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00

S/ 3,000.00
S/ 3,000.00
S/ 3,000.00
S/ 3,000.00
S/ 3,000.00
S/ 3,000.00

S/ 3,000.00
S/ 3,000.00
S/ 3,000.00
S/ 3,000.00

Monto Debe Haber

S/ 3,000.00
S/ 3,000.00
 S/ 3,000.00
S/ 3,000.00

Monto Debe Haber

S/ 3,000.00
S/ 520.00
S/ 520.00
S/ 800.00
S/ 420.00

S/ 380.00
S/ 200.00

S/ 200.00

S/ 880.00
S/ 880.00
eparaciones S/ 600.00
S/ 600.00
S/ 3,000.00
S/ 3,000.00
S/ 3,000.00

S/ 3,000.00
S/ 3,000.00
S/ 3,000.00
S/ 3,000.00
S/ 3,000.00
S/ 3,000.00

Monto Debe Haber

S/ 289,000.00
S/ 289,000.00
S/ 289,000.00
S/ 289,000.00
S/ 289,000.00
S/ 289,000.00

S/ 289,000.00
S/ 289,000.00
 S/ 289,000.00
S/ 289,000.00

Monto Debe Haber

S/ 289,000.00
S/ 289,000.00
S/ 289,000.00
S/ 289,000.00
S/ 289,000.00

S/ 289,000.00
S/ 289,000.00
S/ 289,000.00
S/ 289,000.00

Monto Debe Haber

S/ 280,330.00 Total
S/ 280,330.00
S/ 280,330.00
S/ 280,330.00
S/ 280,330.00
S/ 280,330.00

S/ 280,330.00
S/ 280,330.00
S/ 280,330.00
S/ 280,330.00
S/ 280,330.00
S/ 280,330.00

S/ 280,330.00
S/ 280,330.00
S/ 280,330.00
S/ 280,330.00

S/ 8,670.00
S/ 8,670.00

S/ 8,670.00
 S/ 8,670.00
S/ 8,670.00
S/ 8,670.00

S/ 8,670.00
S/ 8,670.00
S/ 8,670.00
S/ 8,670.00
S/ 8,670.00
S/ 8,670.00
or el gasto girado

S/ 289,000.00
S/ 289,000.00
S/ 289,000.00
S/ 289,000.00

Monto Debe Haber

S/ 280,330.00
S/ 280,330.00
S/ 280,330.00
S/ 280,330.00

S/ 8,670.00
S/ 8,670.00
S/ 8,670.00
S/ 8,670.00

S/ 8,670.00
S/ 8,670.00
S/ 8,670.00
S/ 8,670.00
S/ 8,670.00

S/ 8,670.00

Monto Debe Haber

S/ 42,200.00
S/ 42,200.00
 S/ 42,200.00
S/ 42,200.00

S/ 42,200.00
S/ 42,200.00
S/ 42,200.00
S/ 42,200.00
S/ 42,200.00
S/ 42,200.00

Monto Debe Haber

S/ 42,200.00
eparaciones S/ 42,200.00
S/ 42,200.00
S/ 42,200.00
S/ 42,200.00

S/ 42,200.00

S/ 42,200.00
S/ 42,200.00
S/ 42,200.00
S/ 42,200.00

Monto Debe Haber

S/ 40,934.00
S/ 40,934.00

S/ 40,934.00
S/ 40,934.00
S/ 40,934.00
S/ 40,934.00

S/ 40,934.00
S/ 40,934.00
S/ 40,934.00
S/ 40,934.00
S/ 40,934.00
S/ 40,934.00
 S/ 40,934.00
S/ 40,934.00
S/ 40,934.00
S/ 40,934.00

S/ 1,266.00
S/ 1,266.00

S/ 1,266.00
S/ 1,266.00
S/ 1,266.00
S/ 1,266.00

S/ 1,266.00
S/ 1,266.00
S/ 1,266.00
S/ 1,266.00
S/ 1,266.00
S/ 1,266.00
or el gasto girado

S/ 1,266.00
S/ 1,266.00
S/ 1,266.00
S/ 1,266.00

Monto Debe Haber

S/ 40,934.00
S/ 40,934.00
S/ 40,934.00
S/ 40,934.00

S/ 1,266.00
S/ 1,266.00
S/ 1,266.00
S/ 1,266.00

S/ 1,266.00
S/ 1,266.00
S/ 1,266.00
S/ 1,266.00
S/ 1,266.00

S/ 1,266.00

Monto Debe Haber

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

Monto Debe Haber

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

S/ 10,000.00

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

Monto Debe Haber

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

S/ 10,000.00
 S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

Monto Debe Haber

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

Servicio por CAS

Monto Debe Haber
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

Monto Debe Haber

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
 S/ 2,268.00
S/ 1,000.00
S/ 1,000.00
S/ 1,268.00
S/ 1,268.00
S/ 7,732.00
S/ 7,732.00

S/ 7,732.00

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

S/ 2,268.00
S/ 1,000.00
S/ 1,000.00
S/ 1,268.00
S/ 1,268.00
S/ 7,732.00
S/ 7,732.00

S/ 7,732.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
ria de gastos girado

S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
 S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00

ervicio Diversas
Monto Debe Haber
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00

S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00

Monto Debe Haber

S/ 24,050.00
S/ 6,250.00

S/ 3,000.00

S/ 3,250.00
S/ 17,800.00
arrollados por personal naturales
S/ 15,000.00
S/ 2,800.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00

S/ 24,050.00

S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00

Monto Debe Haber

 S/ 24,050.00
S/ 24,050.00

S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00

S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
del gasto girado

S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00

Monto Debe Haber

S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00
S/ 24,050.00

Monto Debe Haber

S/ 10,800.00
S/ 10,800.00
S/ 10,800.00
S/ 10,800.00
S/ 10,800.00
S/ 10,800.00

S/ 80,280.00
S/ 80,280.00
S/ 80,280.00
S/ 80,280.00
S/ 80,280.00
 S/ 80,280.00

Monto Debe Haber

S/ 480,000.00
S/ 480,000.00

S/ 480,000.00
S/ 480,000.00
S/ 480,000.00

S/ 480,000.00

nto RECURSOS ORDINARIOS (R.O.)

Monto Debe Haber
S/ 280,000.00
S/ 280,000.00
S/ 280,000.00
S/ 280,000.00

S/ 280,000.00
S/ 280,000.00
S/ 280,000.00
S/ 280,000.00
S/ 280,000.00
S/ 280,000.00

Monto Debe Haber

S/ 280,000.00
S/ 280,000.00

S/ 280,000.00
S/ 280,000.00
S/ 280,000.00
S/ 280,000.00

S/ 280,000.00
S/ 280,000.00
 S/ 280,000.00
S/ 280,000.00

S/ 280,000.00
S/ 280,000.00
S/ 280,000.00
S/ 280,000.00

Monto Debe Haber

S/ 271,600.00
S/ 271,600.00
S/ 271,600.00
S/ 271,600.00
S/ 271,600.00

S/ 271,600.00
S/ 271,600.00
S/ 271,600.00
S/ 271,600.00
S/ 271,600.00
S/ 271,600.00

S/ 271,600.00
S/ 271,600.00
S/ 271,600.00
S/ 271,600.00

S/ 8,400.00
S/ 8,400.00

S/ 8,400.00
S/ 8,400.00
S/ 8,400.00

S/ 8,400.00
S/ 8,400.00
S/ 8,400.00
 S/ 8,400.00
S/ 8,400.00
S/ 8,400.00
gaciones el 3%

S/ 8,400.00
S/ 8,400.00
S/ 8,400.00
S/ 8,400.00

Monto Debe Haber

S/ 271,600.00
S/ 271,600.00
S/ 271,600.00
S/ 271,600.00

S/ 8,400.00
S/ 8,400.00
S/ 8,400.00
S/ 8,400.00

S/ 8,400.00
S/ 8,400.00
S/ 8,400.00
S/ 8,400.00
S/ 8,400.00

S/ 8,400.00

Monto Debe Haber

S/ 280,000.00
S/ 280,000.00

S/ 280,000.00
S/ 280,000.00
S/ 280,000.00

S/ 280,000.00
 Monto Debe Haber
S/ 43,507.00

S/ 43,507.00
S/ 43,507.00
S/ 43,507.00

Monto Debe Haber

S/ 45,612.00
S/ 45,612.00
S/ 45,612.00
S/ 45,612.00
S/ 45,612.00
S/ 45,612.00

Monto Debe Haber

S/ 170,085.00
S/ 170,085.00
S/ 170,085.00
S/ 170,085.00
rias y otros vehiculos S/ 170,085.00
S/ 170,085.00

S/ 49,908.00
S/ 49,908.00
S/ 49,908.00
S/ 49,908.00
rias y otros vehiculos S/ 49,908.00
S/ 49,908.00

Monto Debe Haber

complementos en efectivo S/ 146,362.00
 S/ 146,362.00

S/ 146,362.00
S/ 146,362.00
S/ 146,362.00
S/ 146,362.00

S/ 36,180,293.00 S/ 36,180,293.00
Valor de venta
90200
2706 IGV 3%
87494
2500 Materiales de limpieza
3800 Materiales de enseñanza
6300 Total
Tota .v 6300
IGV retenido 189
V de venta 6111
4100 Computadoras
2 C/U
8200 Total

7954
246
8200
7954
246
8200
 9000
1000
10%
10000
S/ 280,330.00
S/ 8,670.00
S/ 289,000.00
S/ 40,934.00
S/ 1,266.00
S/ 42,200.00
 8732
1268 1000
10000 10000
7732
15000
3000
2800
3250
24050
S/ 10,800.00
S/ 80,280.00
S/ 91,080.00
280000
8400
271600
S/ 43,507.00
S/ 45,612.00
S/ 170,085.00
S/ 49,908.00
S/ 146,362.00
S/ 455,474.00
84276030 84276030
 1101 1201
DEBE HABER DEBE HABER
S/ 1,100,800.00 S/ 1,100,800.00 S/ 1,376,000.00 S/ 1,100,800.00
S/ 1,100,800.00 S/ 291,000.00 S/ 29,000.00 S/ 29,000.00
S/ 300,000.00 S/ 9,000.00 S/ 43,507.00
S/ 800,000.00 S/ 87,494.00
S/ 107,000.00 S/ 2,706.00
S/ 3,800.00 S/ 2,706.00
S/ 29,000.00 S/ 6,111.00
S/ 3,800.00 S/ 189.00
S/ 7,954.00
S/ 246.00 S/ 1,405,000.00 S/ 1,173,307.00
S/ 10,000.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00 1501
S/ 3,800.00 DEBE HABER
S/ 3,000.00 S/ 90,200.00
S/ 280,330.00 S/ 90,200.00 S/ 480,000.00
S/ 8,670.00 S/ 90,200.00 S/ 280,000.00
S/ 40,934.00 S/ 480,000.00
S/ 1,266.00 S/ 280,000.00
S/ 10,000.00 S/ 280,000.00
S/ 10,000.00
S/ 24,050.00
S/ 3,445,200.00 S/ 1,907,856.00
S/ 1,220,400.00 S/ 850,200.00

2101 2102
DEBE HABER DEBE HABER
S/ 6,000.00 S/ 6,000.00 S/ 9,000.00 S/ 9,000.00
S/ 9,000.00 S/ 9,000.00 S/ 146,362.00
S/ 2,706.00 S/ 2,706.00
S/ 2,706.00 S/ 189.00
S/ 189.00 S/ 492.00
S/ 246.00 S/ 246.00
S/ 246.00 S/ 1,000.00
S/ 1,000.00 S/ 8,670.00
S/ 8,670.00 S/ 1,266.00 S/ 9,000.00 S/ 155,362.00
S/ 1,266.00 S/ 2,268.00
S/ 2,268.00 S/ 8,400.00
S/ 8,400.00
S/ 42,697.00 S/ 40,237.00
 4302 4402
DEBE HABER DEBE HABER
S/ 29,000.00 S/ 200,000.00
S/ 300,000.00
S/ 8,200.00
S/ 280,000.00

S/ - S/ 29,000.00 S/ - S/ 788,200.00

5202 5301
DEBE HABER DEBE HABER
S/ 200,000.00 S/ 6,300.00
S/ 3,000.00

S/ 200,000.00 S/ - S/ 9,300.00 S/ -

8201 8301
DEBE HABER DEBE HABER
S/ 6,850,000.00 S/ 630,000.00 S/ 200,000.00 S/ 7,350,000.00
S/ 630,000.00 S/ 1,100,800.00 S/ 300,000.00 S/ 630,000.00
S/ 107,000.00 S/ 300,000.00 S/ 90,200.00 S/ 107,000.00
S/ 800,000.00 S/ 6,300.00
S/ 107,000.00 S/ 8,200.00
S/ 29,000.00 S/ 8,200.00
S/ 10,000.00
S/ 3,800.00
S/ 3,000.00
S/ 7,587,000.00 S/ 2,966,800.00 S/ 289,000.00
S/ 42,200.00
 S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 24,050.00
S/ 280,000.00
S/ 1,284,950.00 S/ 8,087,000.00

9101 9102
DEBE HABER DEBE HABER
S/ 200,000.00 S/ 200,000.00 S/ 200,000.00 S/ 200,000.00
S/ 300,000.00 S/ 300,000.00 S/ 300,000.00 S/ 300,000.00
S/ 90,200.00 S/ 90,200.00 S/ 90,200.00 S/ 90,200.00
S/ 6,300.00 S/ 3,800.00 S/ 3,800.00 S/ 6,300.00
S/ 6,300.00 S/ 10,000.00 S/ 10,000.00 S/ 6,300.00
S/ 8,200.00 S/ 24,050.00 S/ 24,050.00 S/ 8,200.00
S/ 8,200.00 S/ 8,200.00
S/ 8,200.00 S/ 8,200.00
S/ 8,200.00 S/ 8,200.00
S/ 3,800.00 S/ 3,800.00
S/ 289,000.00 S/ 289,000.00
S/ 289,000.00 S/ 289,000.00
S/ 42,200.00 S/ 42,200.00
S/ 42,200.00 S/ 42,200.00
S/ 10,000.00 S/ 10,000.00
S/ 10,000.00 S/ 10,000.00
S/ 10,000.00 S/ 10,000.00
S/ 24,050.00 S/ 24,050.00
S/ 280,000.00 S/ 280,000.00
S/ 280,000.00 S/ 280,000.00
S/ 1,915,850.00 S/ 628,050.00 S/ 628,050.00 S/ 1,915,850.00
 1206 1301
DEBE HABER DEBE
S/ 200,000.00 S/ 194,000.00 S/ 6,300.00
S/ 8,200.00 S/ 6,000.00 S/ 10,800.00
S/ 7,954.00 S/ 7,954.00
S/ 246.00 S/ 246.00
S/ 280,000.00 S/ 271,600.00
S/ 8,400.00

S/ 496,400.00 S/ 488,200.00 S/ 17,100.00

1503 1505
DEBE HABER DEBE
S/ 8,200.00 S/ 289,000.00
S/ 80,280.00

S/ 88,480.00 S/ - S/ 289,000.00

2103 4102
DEBE HABER DEBE
S/ 194,000.00 S/ 200,000.00
S/ 6,000.00 S/ 300,000.00
S/ 291,000.00 S/ 90,200.00
S/ 9,000.00 S/ 6,300.00
S/ 87,494.00 S/ 8,200.00
S/ 2,706.00 S/ 8,200.00
S/ 6,111.00 S/ 3,800.00
S/ 189.00 S/ 3,000.00
S/ 7,954.00 S/ 289,000.00 S/ -
S/ 492.00 S/ 42,200.00
S/ 7,954.00 S/ 10,000.00
S/ 246.00 S/ 7,732.00
S/ 3,800.00 S/ 24,050.00
S/ 3,000.00 S/ 280,000.00
S/ 280,330.00
S/ 8,670.00
S/ 40,934.00
S/ 1,266.00
S/ 10,000.00
S/ 7,732.00
S/ 24,050.00
S/ 271,600.00
S/ 8,400.00
S/ 1,272,928.00 S/ 1,272,682.00

4404 4504
DEBE HABER DEBE
S/ 800,000.00
S/ 7,954.00
S/ 246.00

S/ - S/ 808,200.00 S/ -

5302 5801
DEBE HABER DEBE
S/ 300,000.00 S/ 43,507.00
S/ 8,200.00 S/ 45,612.00
S/ 3,800.00 S/ 170,085.00
S/ 42,200.00 S/ 49,908.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 24,050.00
S/ 398,250.00 S/ -
S/ 309,112.00

8401 8501
DEBE HABER DEBE
S/ 194,000.00 S/ 200,000.00 S/ 630,000.00
S/ 6,000.00 S/ 300,000.00 S/ 1,100,800.00
S/ 291,000.00 S/ 90,200.00 S/ 300,000.00
S/ 9,000.00 S/ 6,300.00 S/ 800,000.00
S/ 87,494.00 S/ 8,200.00 S/ 107,000.00
S/ 87,494.00 S/ 8,200.00 S/ 29,000.00
S/ 2,706.00 S/ 10,000.00
S/ 6,111.00 S/ 3,800.00
S/ 189.00 S/ 3,000.00 S/ 2,966,800.00
S/ 7,954.00 S/ 289,000.00
S/ 246.00 S/ 42,200.00
S/ 7,954.00 S/ 10,000.00
S/ 246.00 S/ 10,000.00
S/ 10,000.00 S/ 24,050.00
S/ 3,800.00 S/ 280,000.00
S/ 3,000.00
S/ 280,330.00
S/ 8,670.00
S/ 40,934.00
S/ 1,266.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 24,050.00
S/ 271,600.00
S/ 8,400.00
S/ 1,372,444.00 S/ 1,284,950.00

9103 9104
DEBE HABER DEBE
S/ 194,000.00 S/ 6,000.00 S/ 6,000.00
S/ 6,000.00 S/ 291,000.00 S/ 291,000.00
S/ 6,000.00 S/ 9,000.00 S/ 9,000.00
S/ 291,000.00 S/ 87,494.00 S/ 87,494.00
S/ 9,000.00 S/ 2,706.00 S/ 2,706.00
S/ 87,494.00 S/ 6,111.00 S/ 6,111.00
S/ 87,494.00 S/ 189.00 S/ 189.00
S/ 2,706.00 S/ 7,954.00 S/ 7,954.00
S/ 6,111.00 S/ 492.00 S/ 492.00
S/ 189.00 S/ 7,954.00 S/ 7,954.00
S/ 7,954.00 S/ 246.00 S/ 246.00
S/ 246.00 S/ 10,000.00 S/ 10,000.00
S/ 7,954.00 S/ 29,000.00 S/ 29,000.00
S/ 246.00 S/ 3,000.00 S/ 3,000.00
S/ 10,000.00 S/ 280,330.00 S/ 280,330.00
S/ 3,800.00 S/ 8,670.00 S/ 8,670.00
S/ 3,800.00 S/ 40,934.00 S/ 40,934.00
S/ 3,000.00 S/ 1,266.00 S/ 1,266.00
S/ 280,330.00 S/ 10,000.00 S/ 10,000.00
S/ 289,000.00 S/ 10,000.00 S/ 10,000.00
S/ 40,934.00 S/ 24,050.00 S/ 24,050.00
S/ 1,266.00 S/ 271,600.00 S/ 271,600.00
S/ 10,000.00 S/ 8,400.00 S/ 8,400.00
S/ 10,000.00
S/ 24,050.00
S/ 271,600.00
S/ 8,400.00
S/ 1,662,574.00 S/ 1,116,396.00 S/ 1,116,396.00
1301 1303
HABER DEBE HABER
S/ 6,300.00 S/ 200,000.00 S/ 200,000.00

S/ 6,300.00 S/ 200,000.00 S/ 200,000.00

1505 1508
HABER DEBE HABER
S/ 45,612.00
S/ 170,085.00
S/ 49,908.00

S/ - S/ - S/ 265,605.00

4102 4103
HABER DEBE HABER
S/ 728,000.00 S/ 648,000.00

S/ 728,000.00 S/ - S/ 648,000.00
4504 5101
HABER DEBE HABER
S/ 107,000.00 S/ 10,000.00
S/ 10,800.00 S/ 146,362.00
S/ 80,280.00

S/ 198,080.00 S/ 156,362.00 S/ -

5801 8101
HABER DEBE HABER
S/ 7,350,000.00 S/ 6,850,000.00
S/ 630,000.00 S/ 630,000.00
S/ 107,000.00 S/ 107,000.00

S/ -
S/ 8,087,000.00 S/ 7,587,000.00

8501
HABER 8601
DEBE HABER
S/ 194,000.00
S/ 6,000.00
S/ 291,000.00
S/ 9,000.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 2,706.00
S/ - S/ 6,111.00
S/ 189.00
S/ 7,954.00
 S/ 246.00
S/ 7,954.00
S/ 246.00
S/ 10,000.00
S/ 3,800.00
S/ 3,000.00
S/ 280,330.00
S/ 8,670.00
S/ 40,934.00
S/ 1,266.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 24,050.00
S/ 271,600.00
S/ 8,400.00
S/ - S/ 1,372,444.00

9104
HABER
S/ 194,000.00
S/ 6,000.00
S/ 6,000.00
S/ 291,000.00
S/ 9,000.00
S/ 87,494.00
S/ 87,494.00
S/ 2,706.00
S/ 6,111.00
S/ 189.00
S/ 7,954.00
S/ 246.00
S/ 7,954.00
S/ 246.00
S/ 10,000.00
S/ 3,800.00
S/ 3,800.00
S/ 3,000.00
S/ 280,330.00
S/ 289,000.00
S/ 40,934.00
S/ 1,266.00
S/ 10,000.00
S/ 10,000.00
S/ 24,050.00
S/ 271,600.00
S/ 8,400.00
S/ 1,662,574.00
CTA

1101
1201
1203
1205
1206
1301
1303
1402
1501
1502
1503
1505
1506
1507
1508
2101
2102
2103
3101
3401
4102
4103
4302
4402
4404
4504
5101
5202
5301
5302
5801

8101
8202
8301
8401
8501
8601

9101
9102
9103
9104

SUBTOTAL (I+II+III)
 DENOMINACION DE LA CUENTA

CAJA Y BANCOS
CUENTAS POR COBRAR
PRÉSTAMOS
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
RECURSOS - TESORO PÚBLICO
BIENES Y SUMINISTROS DE FUNCIONAMIENTO
BIENES DE ASISTENCIA SOCIAL
ACCIONES Y PARTICIPACIONES DE CAPITAL
EDIFICIOS Y ESTRUCTURAS
ACTIVOS NO PRODUCIDOS
VEHÍCULOS, MAQUINARIAS Y OTROS
ESTUDIOS Y PROYECTOS
OBJETOS DE VALOR
OTROS ACTIVOS
DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO (CR)
IMPUESTOS, CONTRIBUCIONES Y OTROS
REMUNERACIONES, PENSIONES Y BENEFICIOS POR PAGAR
CUENTAS POR PAGAR
HACIENDA NACIONAL
RESULTADOS ACUMULADOS
IMPUESTO A LA PROPIEDAD
IMPUESTOS A LA PRODUCCIÓN Y EL CONSUMO
VENTA DE DERECHOS Y TASAS ADMINISTRATIVOS
TRASPASOS Y REMESAS CORRIENTES RECIBIDOS
TRASPASOS Y REMESAS DE CAPITAL RECIBIDOS
TRANSFERENCIAS VOLUNTARIAS DISTINTA A DONACIONES
PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES - RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS EN EFECTIVO
PRESTACIONES Y ASISTENCIA SOCIAL
CONSUMO DE BIENES
CONTRATACION DE SERVICIOS
ESTIMACIONES DEL EJERCICIO
SUBTOTAL (I)
PRESUPUESTO INSTITUCIONAL DE APERTURA
PRESUPUESTO DE INGRESOS
PRESUPUESTO DE GASTOS
ASIGNACIONES COMPROMETIDAS
EJECUCIÓN DE INGRESOS
EJECUCIÓN DE GASTOS
SUBTOTAL (II)
CONTRATOS Y COMPROMISOS APROBADOS
CONTRATOS Y COMPROMISOS POR CONTRA
VALORES Y GARANTÍAS
VALORES Y GARANTÍAS POR CONTRA
SUBTOTAL (III)
SUBTOTAL (I+II+III)
 BALANCE CONSTRUCTIVO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2020

SALDO DE APERTURA
MOVIMIENTO ACUMULADO

DEBE HABER DEBE HABER

S/ 140,832.00 S/3,445,200.00 S/1,907,856.00
S/ 520,000.00 S/1,405,000.00 S/1,173,307.00
S/ 595,820.00
S/ 25,820.00
S/496,400.00 S/488,200.00
S/ 34,820.00 S/17,100.00 S/6,300.00
S/200,000.00 S/200,000.00
S/ 21,950.00
S/ 1,700,640.00 S/1,220,400.00 S/850,200.00
S/ 320,138.00
S/ 1,179,422.00 S/88,480.00
S/289,000.00
S/ 1,104,640.00
S/ 313,640.00
S/ 648,822.00 S/0.00 S/265,605.00
S/42,697.00 S/40,237.00
S/ 820,320.00 S/9,000.00 S/155,362.00
S/ 340,820.00 S/1,272,928.00 S/1,272,682.00
S/ 3,743,696.00
S/ 404,064.00
S/0.00 S/728,000.00
S/0.00 S/648,000.00
S/0.00 S/29,000.00
S/0.00 S/ 788,200.00
S/0.00 S/808,200.00
S/0.00 S/198,080.00
S/156,362.00
S/200,000.00
S/9,300.00
S/398,250.00
S/309,112.00
S/ 5,957,722.00 S/ 5,957,722.00 S/9,559,229.00 S/9,559,229.00
S/8,087,000.00 S/7,587,000.00
S/7,587,000.00 S/2,966,800.00
S/1,284,950.00 S/8,087,000.00
S/1,372,444.00 S/1,284,950.00
S/2,966,800.00 S/0.00
S/0.00 S/1,372,444.00
S/21,298,194.00 S/21,298,194.00
S/1,915,850.00 S/628,050.00
S/628,050.00 S/1,915,850.00
S/1,662,574.00 S/1,116,396.00
S/1,116,396.00 S/1,662,574.00
S/5,322,870.00 S/5,322,870.00
S/36,180,293.00 S/36,180,293.00
DE DICIEMBRE DE 2020

DISTRIBUCION DE LOS SALDOS

SALDOS PATRIMONIALES
DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PAS. Y PRAT.
S/1,678,176.00 S/1,678,176.00
S/751,693.00 S/751,693.00
S/595,820.00 S/595,820.00
S/25,820.00 S/25,820.00
S/8,200.00 S/8,200.00
S/45,620.00 S/45,620.00
0
S/21,950.00 S/21,950.00
S/2,070,840.00 S/2,070,840.00
S/320,138.00 S/320,138.00
S/1,267,902.00 S/1,267,902.00
S/289,000.00 S/ 289,000.00
S/1,104,640.00 S/1,104,640.00
S/313,640.00 S/313,640.00
S/914,427.00 S/914,427.00
S/2,460.00 S/2,460.00
S/966,682.00 S/966,682.00
S/340,574.00 S/340,574.00
S/3,743,696.00 S/3,743,696.00
S/404,064.00 S/404,064.00
S/728,000.00
S/648,000.00
S/29,000.00
S/788,200.00
S/808,200.00
S/198,080.00
S/156,362.00
S/200,000.00
S/9,300.00
S/398,250.00
S/309,112.00
S/9,568,923.00 S/9,568,923.00 S/8,495,899.00 S/6,369,443.00
S/500,000.00
S/4,620,200.00
S/6,802,050.00
S/87,494.00
S/2,966,800.00
S/1,372,444.00
S/8,174,494.00 S/8,174,494.00
S/17,743,417.00 S/17,743,417.00 S/8,495,899.00 S/6,369,443.00
S/2,126,456.00
S/8,495,899.00 S/8,495,899.00
DISTRIBUCION DE LOS SALDOS DE LAS CUENTAS
GESTION Y RESULTADO PRESUPUESTARIO
GASTOS INGRESO DEUDOR ACREEDOR

S/728,000.00
S/648,000.00
S/29,000.00
S/788,200.00
S/808,200.00
S/198,080.00
S/156,362.00
S/200,000.00
S/9,300.00
S/398,250.00
S/309,112.00
S/1,073,024.00 S/3,199,480.00
S/500,000.00
S/4,620,200.00
S/6,802,050.00
S/87,494.00
S/2,966,800.00
S/1,372,444.00
S/8,174,494.00 S/8,174,494.00
S/1,073,024.00 S/3,199,480.00 S/8,174,494.00 S/8,174,494.00
S/2,126,456.00
S/3,199,480.00 S/3,199,480.00
 EJERCICIO 2019
(Expresado en Nuevos soles)

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja S/ 1,678,176.00
Cuentas por cobrar S/ 751,693.00
Prestamos S/ 595,820.00
Servicios y otros contratados por anticipado S/ 25,820.00
Tesoro Publico - CUT S/ 8,200.00
Bienes y sumnistros de funcionamiento S/ 45,620.00
Acciones y participaciones de capital S/ 21,950.00
Activos no producidos S/ 320,138.00
Estudios y proyectos S/ 289,000.00
Objetos de valor S/ 1,104,640.00
Otros activos S/ 313,640.00
TOTAL DE ACTIVO CORRIENTE S/ 5,154,697.00

ACTIVO NO CORRIENTE

Edificios y estructuras S/ 2,070,840.00

Vehiculos, maquinarias y otros S/ 1,267,902.00
Depreciacion, amortizacion y agotamiento S/ 914,427.00
TOTAL DE ACTIVO NO CORRIENTE S/ 2,424,315.00

TOTAL DE ACTIVO S/ 7,579,012.00

 EJERCICIO 2019
esado en Nuevos soles)

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Impuestos, contribuciones y otros S/ 2,460.00
Remuneraciones, pensiones y beneficios por pagar S/ 966,682.00
Cuentas por pagar S/ 340,574.00

TOTAL DE PASIVO CORRIENTE S/ 1,304,796.00

PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL DE ACTIVO NO CORRIENTE S/ -

TOTAL PASIVO S/ 1,304,796.00

PATRIMONIO NETO
Hacienda Nacional S/ 3,743,696.00
Resultados acumulados S/ 2,530,520.00

TOTAL DE PATRIMONIO NETO S/ 6,274,216.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 7,579,012.00