COMPAÑÍA BARAHONA, S.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA (COMPARATIVO)

AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019, 2020, 2021 y 2022
VALORES EN RD$

2019 2020 2021

Activos
Corrientes
Efectivo 650,001.00 899,835.00 1,035,467.00
Cuentas por Cobrar 5,765,070.00 7,209,664.00 8,012,080.00
Inventario 12,000,000.00 14,600,000.00 16,520,000.00
Total 18,415,071.00 22,709,499.00 25,567,547.00
No Corrientes
Fijos
Propiedad Planta y Equipos 4,325,000.00 4,625,800.00 4,625,800.00
Depreciación (1,297,500.00) (1,387,740.00) (1,711,546.00)
Total 3,027,500.00 3,238,060.00 2,914,254.00
Diferidos
Pagos Anticipados 325,000.00 299,275.00 80,000.00
Otros
Fianzas y Depósitos 5,000.00 5,000.00 5,000.00
Total no corrientes 3,357,500.00 3,542,335.00 2,999,254.00
Total de Activos 21,772,571.00 26,251,834.00 28,566,801.00
Pasivos
Corrientes
Cuentas por Pagar 4,323,802.00 6,267,732.00 4,807,248.00
Préstamos a Corto Plazo 3,000,000.00 2,500,000.00 3,799,000.00
Retenciones por Pagar 386,798.09 315,000.00 594,851.07
Total 7,710,600.09 9,082,732.00 9,201,099.07
No Corrientes
Préstamos a largo Plazo 5,200,000.00 6,525,000.00 7,400,000.00
Diferidos
Cobros Anticipados 600,000.00 552,267.50 640,000.00
Otros
Otros Pasivos 10,000.00 28,600.00 122,000.00
Total no corrientes 5,810,000.00 7,105,867.50 8,162,000.00
Total Pasivos 13,520,600.09 16,188,599.50 17,363,099.07
Capital
Capital Pagado 6,000,000.00 6,000,000.00 7,000,000.00
Utilidades del Periodo 1,265,070.91 1,720,700.41 2,049,333.86
Utilidades Retenidas 836,900.00 2,101,970.91 1,822,671.32
Reserva Legal 150,000.00 240,563.18 331,696.75
Total Capital 8,251,970.91 10,063,234.50 11,203,701.93
Total Pasivo y Capital 21,772,571.00 26,251,834.00 28,566,801.00
(0.00)
### (0.00) 0.00
-

ANALISIS HORIZON
VARIACIONES VARIACIONES
ABSOLUTA RELATIVAS ABSOLUTA
Activos 2019-2020 2020-2021
Corrientes
Efectivo 249,834.00 38.44 135,632.00
Cuentas por Cobrar 1,444,594.00 25.06 802,416.00
Inventario 2,600,000.00 21.67 1,920,000.00
Total 4,294,428.00 23.32 2,858,048.00
No Corrientes
Fijos
Propiedad Planta y Equipos 300,800.00 6.95 0.00
Depreciación (90,240.00) 6.95 (323,806.00)
Total 210,560.00 6.95 (323,806.00)
Diferidos
Pagos Anticipados (25,725.00) -7.92 (219,275.00)
Otros
Fianzas y Depósitos 0.00 0.00 0.00
Total no corrientes 184,835.00 , `los pasivos corrie (543,081.00)
Total de Activos 4,479,263.00 20.57 2,314,967.00
Pasivos
Corrientes
Cuentas por Pagar 1,943,930.00 44.96 (1,460,484.00)
Préstamos a Corto Plazo (500,000.00) -16.67 1,299,000.00
Retenciones por Pagar (71,798.09) -18.56 279,851.07
Total 1,372,131.91 17.80 118,367.07
No Corrientes
Préstamos a largo Plazo 1,325,000.00 25.48 875,000.00
Diferidos
Cobros Anticipados (47,732.50) -7.96 87,732.50
Otros
Otros Pasivos 18,600.00 186.00 93,400.00
Total no corrientes 1,295,867.50 22.30 1,056,132.50
Total Pasivos 2,667,999.41 19.73 1,174,499.57
Capital
Capital Pagado 0.00 0.00 1,000,000.00
Utilidades del Periodo 455,629.50 36.02 328,633.45
Utilidades Retenidas 1,265,070.91 151.16 (279,299.59)
Reserva Legal 90,563.18 60.38 91,133.57
Total Capital 1,811,263.59 21.95 1,140,467.43
Total Pasivo y Capital 4,479,263.00 20.57 2,314,967.00
 COMPAÑÍA BA
O) ESTADO DE RESULTAD
DEL I DE ENERO AL 31 DE DICIEM
VALORES

2022
Ingresos por:
Ventas
1,143,235.00 Menos: Costo de Ventas
8,901,838.00 Utilidad Bruta
18,672,000.00 Menos: Gastos Operativos
28,717,073.00 Gastos Generales
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas
4,625,800.00 Total de Gastos
(2,061,257.00) Utilidad Operativa
2,564,543.00 Menos : Gastos Financieros
Utilidad Neta Antes de Boni
80,000.00 Menos: Bonificaciones
Utilidad Antes de Impuestos
5,000.00 Menos: Impuesto Sobre la Renta
2,649,543.00 Utilidad Neta antes de Reserva
31,366,616.00 Menos : Reserva Legal
Utilidad Neta

5,880,925.93
3,100,000.00
701,924.26
9,682,850.19

6,872,000.00

452,000.00

28,600.00
7,352,600.00
17,035,450.19

7,000,000.00
2,933,863.62
3,872,005.18
525,297.00
 14,331,165.81
31,366,616.00
### (0.00)

HORIZONTAL
VARIACIONES VARIACIONES
RELATIVAS ABSOLUTA RELATIVAS
2020-2021 2021-2022

15.07 107,768.00 10.41

11.13 889,758.00 11.11
13.15 2,152,000.00 13.03
12.59 3,149,526.00 12.32

15.07 0.00 0.00

23.33 (349,711.00) 20.43
-10.00 (349,711.00) -12.00

-73.27 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

-15.33 (349,711.00) -11.66
8.82 2,799,815.00 9.80

-23.30 1,073,677.93 22.33

51.96 (699,000.00) -18.40
88.84 107,073.19 18.00
1.30 481,751.12 5.24

13.41 (528,000.00) -7.14

15.89 (188,000.00) -29.38

326.57 (93,400.00) -76.56

14.86 (809,400.00) -9.92
7.26 (327,648.88) -1.89
 16.67 0.00 0.00
19.10 884,529.76 43.16
-13.29 2,049,333.86 112.44
37.88 193,600.26 58.37
11.33 3,127,463.88 27.91
8.82 2,799,815.01 9.80
 COMPAÑÍA BARAHONA, S.A.
ESTADO DE RESULTADOS (COMPARATIVOS)
L I DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2019, 2020, 2021 Y 2022
VALORES EN RD$

2019 2020 2021 2022

15,500,000.00 18,200,000.00 21,476,000.00 23,771,200.00

9,300,000.00 10,920,000.00 13,315,120.00 13,787,296.00
6,200,000.00 7,280,000.00 8,160,880.00 9,983,904.00

1,673,130.00 1,973,130.00 2,130,980.40 2,237,529.42

800,000.00 875,000.00 980,000.00 1,058,400.00
600,000.00 625,000.00 737,500.00 855,500.00
3,073,130.00 3,473,130.00 3,848,480.40 4,151,429.42
3,126,870.00 3,806,870.00 4,312,399.60 5,832,474.58
1,100,000.00 1,050,000.00 1,029,000.00 1,131,900.00
2,026,870.00 2,756,870.00 3,283,399.60 4,700,574.58
202,687.00 275,687.00 328,339.96 470,057.46
1,824,183.00 2,481,183.00 2,955,059.64 4,230,517.12
492,529.41 669,919.41 797,866.10 1,142,239.62
1,331,653.59 1,811,263.59 2,157,193.54 3,088,277.50
66,582.68 90,563.18 107,859.68 154,413.87
1,265,070.91 1,720,700.41 2,049,333.86 2,933,863.62

###
 Entre los periodos los activos corrientes tuvo mayor
incremento en el 2019-20, y los pasivos corrientes
tambien aumentaron, en 2020-21 los activos no
corrientes disminuyeron y el pasivo no corriente tuvo
mayor incremento que los corrientes, en 2021-22 los
activos corrientes aumentaron y los no corrientes
disminuyeron, los pasivos no corrientes disminuyeron; el
capital tuvo mayor incremento en 2021-22.
 2019-2020 2020-2021
VARIACIONES VARIACIONES
ABSOLUTAS RELATIVAS ABSOLUTRAS RELATIVAS
2,700,000.00 17.42 3,276,000.00 18.00
1,620,000.00 17.42 2,395,120.00 21.93
1,080,000.00 17.42 880,880.00 12.10

300,000.00 17.93 157,850.40 8.00

75,000.00 9.38 105,000.00 12.00
25,000.00 4.17 112,500.00 18.00
400,000.00 13.02 375,350.40 10.81
680,000.00 21.75 505,529.60 13.28
(50,000.00) -4.55 (21,000.00) -2.00
730,000.00 36.02 526,529.60 19.10
73,000.00 36.02 52,652.96 19.10
657,000.00 36.02 473,876.64 19.10
177,390.00 36.02 127,946.69 19.10
479,610.00 36.02 345,929.95 19.10
23,980.50 36.02 17,296.50 19.10
455,629.50 36.02 328,633.45 19.10

El estado de resultado en la utilidad bruta tuvo menor utilidad, dub¡plicando esta en el 2021-22
 2021-2022
VARIACIONES
ABSOLUTRAS RELATIVAS
2,295,200.00 10.69
472,176.00 3.55
1,823,024.00 22.34

106,549.02 5.00
78,400.00 8.00
118,000.00 16.00
302,949.02 7.87
1,520,074.98 35.25
102,900.00 10.00
1,417,174.98 43.16
141,717.50 43.16
1,275,457.48 43.16
344,373.52 43.16
931,083.96 43.16
46,554.20 43.16
884,529.76 43.16

a en el 2021-22