1 2

Unidades Demandadas 104,669.00

Precio Unidades 101.76
Capacidad de Planta (en unidades) 100,000.00
Capacidad de Máquina (en unidades) 100,000.00
Inventario Final 12426 7,757.00
Inventario Total 112,426.00

Estado de Resultados Proyectados 1 2

Ventas (Unidades vendidas * precio unitario) 9,738,300.00 10,651,117.44

Ingresos Valores Negociables 2,575.00 2,575.00

Total Ingresos 9,740,875.00 10,653,692.44

Inventario Inicial ( unidades de inventario

final al costo de produccción del periodo
70.78) del BALance GENERAL 733,567.00 879,492.00

Material Directo (# de ud de materia prima *

unidades a producir * costo unitario de la
Variables materia prima) 1 1,500,000.00 1,500,000.00
Datos
Mano de Obra Manual 3,500,000.00 3,500,000.00
Total Costos Directos 5,000,000.00 5,000,000.00
Almacen (inventario final) 60,408.00 23,056.00
Fijos Depreciación Planta y Maquinaria **no va a ppto de efectiv 1,778,125.00 1,778,125.00
Otros Gastos Indirectos 200,000.00 200,000.00

Total Costos Indirectos 2,038,533.00 2,001,181.00

Total Costos de Producción (Unitario $70.01

) Total Costos de Producción / # de
unidades a producir 7,038,533.00 7,001,181.00
Productos Disponibles para Ventas (Costo
Producción + II) ( Unitario 70.10) … total de
unidadades …. Inventario ?? Producción?? 7,772,100.00 7,880,673.00
Inventario Final (7757 ud a $70.01) 879,492.00 543,081.61

Costo de Ventas (Inventario Inicial+Costos

de Producción = Disponible para Venta -
Inventario Final) 6,892,608.00 7,337,591.39
Utilidad Bruta 2,848,267.00 3,316,101.05
Gastos de Administración y Ventas 1,486,915.00 1,532,555.87
Intereses a Corto Plazo - -
Intereses préstamo Intermedio 92,749.00 83,030.00
Intereses Bonos 33,600.00 33,600.00
Utilidad antes de Impuestos 1,235,003.00 1,666,915.18
Impuestos 494,001.20 666,766.07
Utilidad depués de Impuestos L741,001.80 L1,000,149.11
Dividendos Acciones Pref
Dividendos Acciones Comunes L100,000.00 L0.00
A Ganancias Retenidas L641,001.80

Flujos de Caja Proyectados 1 2

Ingresos
Ventas en Efectivo 33% 3,213,639.00 3,514,868.76
Cobranza de Cuentas por Cobrar ( Va a B/G)
Ventas a cred. 67% 6,524,661.00
Ingreso de Valores Negociables 2,575.00
Venta de Valores Negociables
Préstamo a 1 año
Préstamo a 2 año
Préstamo a 3 año
Emisión de Bonos
Multa Prestamista
Descuento CXC
Total Ingresos $3,213,639.00 $10,042,104.76
Egresos
Material Directo en efectivo 90% 1,350,000.00
Material Directo Pago siguiente trimestre 10%
Mano de Obra en efectivo 90% 3,150,000.00
Mano de Obra Pago siguiente trimestre 10%
Otros Gastos Indirectos en efectivo 90% 180,000.00
Otros Gastos Indirectos Pago siguiente
trimestre 10%
Gastos de Almacen 100% 23,056.00
Cuentas por Pagar (viene del Balance
General periodo anterior) 520,000.00
Gastos de Adminsitracion y Ventas 1,532,555.87
Intereses a Corto Plazo -
Intereses prestamo Intermedio 83,030.00
Intereses Bonos 33,600.00

Intereses Multa Prestamista

Pago Principal Préstamo a 1 año
Pago Principal Préstamo a 2 año 312,500.00
Pago Principal Préstamo a 3 año 300,000.00
Pago Bonos 300,000.00
Pago adicional de pr[estamo
Pago multa prestamista
Impuestos 666,766.07
Compra de maquinaria
Compra de planta
Nuevo Financiamiento
Compra de valores negociables
Dividendos
Total Egresos - 8,451,507.94
Flujo de Caja Financiero (Ingresos-Egresos) 1,590,596.81

Caja al Inicio del Periodo 120,547.00

Caja Final Periodo 120,547.00

Estados Financieros después de la desición

BALANCE TRIMESTRAL

Activo 1 2
Activos Corrientes
Caja y Bancos 120,547.00 1,711,143.81
Valores Negociables 200,000.00 200,000.00
Nuevos Valores Neg.
Cuentas por Cobrar 6,524,661.00 7,136,248.68
Inventarios 879,492.00 543,081.61
Total Activos Corrientes 7,724,700.00 9,590,474.11

Maquinaria y Equipo 2,008,125.00 2,008,125.00

Nueva Maquinaria
Nueva Planta
Edificios 7,165,250.00 7,165,250.00
Depreciación Acumulada 1,778,125.00
Activos Fijos (Neto de Deprec.) 9,173,376.00 7,395,250.00
Total Activos 16,898,076.00 16,985,724.11

Pasivos y Capital Accionario

Pasivos Corrientes
Cuentas por Pagar (Materia Prima, Mano de
Obra, Otros Gastos Indirectos) 520,000.00 520,000.00
Ptmos. Crto. Plazo Pagar -
Ptmos. Crto. Plazo Multa -
Parte Cte. Deuda a Mediano Plazo 1,850,000.00 1,237,500.00
Nuevo Ptmo
Parte Cte. Bonos 1,200,000.00 900,000.00
Total Pasivos Corrientes 3,570,000.00 2,657,500.00
Pasivos a Largo Plazo
Ptmos. Mdno. Plazo 2 Años 937,500.00 937,500.00
Ptmo nuevo maq
3 Años
Bonos 1,200,000.00 1,200,000.00
Total Pasivos a Largo Plazo 2,137,500.00 2,137,500.00
Total Pasivos 5,707,500.00 4,795,000.00
Capital Acciones
Acciones Prefer. (0 Accns.) -
Acciones Comunes (1000000 Accns.) 8,000,000.00 8,000,000.00
Utilidades Retenidas 3,190,576.00 4,190,725.11

Total Capital 11,190,576.00 12,190,725.11

Total Pasivo y Capital 16,898,076.00 16,985,725.11

Validación 1.00 1.00

Planta a adquirir unidades

Requerimiento 20,000.00
Se adquiere en 100 unidades 200
Precio $ 321.00
Monto de planta a compra $ 64,200.00
Depreciación trimestral $ 3,210.00
 3 4 5
113,004.00 108,712.00 102,786.00
105.36 103.05 102.44
100,000.00 100,000.00 80,000.00
100,000.00 75,000.00 60,000.00
- - -
107,757.00 75,000.00 60,000.00

3 4 5 6

tasa de la síintesis * el
monto de valores neg.
Del BG

q1 q2 q3 q4

Administración anterior
(Manual de Simdef,
Trimestre 1) Calculados por nosotros

70.39 70.01
3 4 5 6
4 5

7,136,248.68
150,000.00

350,000.00

20,000.00
ón

¿qué van a hacer? #VALUE!

colocar saldo a invertir Recuerden la tasa de interés que devenga

viene del ER

E/R gasto financiero

Flujo caja pago de intereses + pago de K
 B/G saldo inicial - pago de K

Utilidades Retenidas

Saldo inicial de
Utilidades
saldo anterior en B Retenidas $ 3,190,576.00

es la estimada
en el estado de (+) Utilidad Neta
resultados del periodo $ 1,000,149.11
(-) Dividendos -

(=) Saldo Final

de Utilidades
Retenidas $ 4,190,725.11
 Datos para Trimestres Futuros

Trimestre 2
Pronosticos
Unidades Demandadas
Precio Unidades $
Segundo Pronóstico (Unidades)
Precio
Tercer Pronóstico (Unidades)
Precio
Trimestre
Actual
Capacidad Planta (Unids.)
Capacidad Maquin. (Unids.)
Otros Gastos Indts. (Dólar)
Depreciación (Dólar):
Maquinaria 478,125
Proys. Inv. Capital 0
Planta 1,300,000.00
Repago Principal Deudas
Corto Plazo 0
2 Años 312,500.00
3 Años 300,000.00
Bonos 300,000.00

Interese Venc. Prox. Trimestre

Corto Plazo -
Prestamo Intermedio 83,031.00
Bonos 33,600.00
 Costos Producción Unitarios Proximo Trimestre
Unidades Hasta 60000 40,000 20,000
Costo Mano de Obra 39 29 25
Materiales: Todos Niveles de Producción 15
Maquinaria
Planta

Gastos Almacenaje
Unidades Hasta 2000 Sgts. 5000 Más 7000
Costo / Unidad 1 3 8

Depreciación Maquinaria (Gasto en E/R y resta en

depreciaci[on Acumulada del B/G). 478,125.00
Depreciación Planta (Gasto en E/R y resta en depreciaci[on
Acumulada del B/G). 1,300,000.00
DATOS EJECUTIVOS

Información Histórica Firma 1 Firma 2 Firma 3 Firma 4

Firma 5 Firma 6