EMPRESA: EL DUENDE NIT: 5244467502
DOMCILIO: AV. Mutualista y 3er Anillo TELF: 78434140
PROP: Raúl Marcelo Claure Bedoya
BALANCE DE APERTURA
AL …..
Expresado en bolivianos
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
ACTIVO DISPONIBLE 400,000.00
Caja 100,000.00 PASIVO NO CORRIENTE
Banco 300,000.00
TOTAL PASIVO
ACTIVO EXIGIBLE
PATRIMONIO
ACTIVO REALIZABLE
Capital social 500,000.00
ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO FIJO 100,000.00
Equipos de computación 50,000.00
Muebles y Enseres 50,000.00
OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS 500,000.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
Contador …............................ Gerente General….................................
500,000.00
500,000.00
EMPRESA: Elegant Shoes
DOMCILIO: Ventura Mall Local #56
LIBRO DIARIO
PROP: Marcela Guarachi Arequipe
FECHA COD CTA 1
4/1/2024 Caja
Capital social.
Glosa:
2
NIT: 5244467502
TELF: 78434140
DEBE HABER
100000
500000
Contador
EMPRESA: Elegant Shoes NIT: 5244467502
DOMCILIO: Ventura Mall Local #56 TELF: 78434140
LIBROS MAYORES
PROP: Marcela Guarachi Arequipe
CAJA GENERAL M/N Banco M/ N Muebles y enseres
100,000.00 8,900.00 300,000.00 475.00 50,000.00
15,000.00 121,100.00 75,000.00 555.00
15,000.00 121,100.00 1,650.00
4,500.00
40,000.00
7,500.00
1,000.00
130,000.00 130,000.00 496,100.00 55,680.00 50,000.00
- 440,420.00
Gastos de organización Capital social IVA crédito fiscal
475.00 945.60 500,000.00 71.50
478.50 214.50
1,435.50 585.00
3,915.00 5,200.00
3,867.50
130.00
6,304.00 945.60 500,000.00 4,420.00
5,358.40
14,488.50
Cuenta por pagar Almacén de mercadería IT
8,900.00 8,900.00 34,800.00 60,682.50 2,700.00
34,000.00 25,882.50 1,942.50
29,580.00
8,900.00 42,900.00 90,262.50 60,682.50 4,642.50
34,000.00 29,580.00
Venta de mercadería Documentos por pagar IVA débito fiscal
78,300.00 13,350.00 20,117.50
56,332.50
134,632.50 13,350.00 20,117.50
Dep. Acum. Equipos de Depreciación Acum. De
computación Material de escritorio activos fijos
1,041.67 870.00 1,458.34
1,041.67 870.00 1,458.34
Amortización gastos de
organización Documentos por cobrar
945.60 39,750.00
945.60 39,750.00
contador
Equipos de computación
50,000.00
50,000.00
Cuenta por cobrar
10,000.00
10,000.00
IT por pagar
2,700.00
1,942.50
4,642.50
Dep. Acum. Muebles y
enseres
416.67
416.67
Costo mercadería vendida
60,682.50
60,682.50
EMPRESA: Elegant Shoes PROP: Marcela Guarachi Arequipe
DOMCILIO: Ventura mall Local #56
HOJA DE TRABAJO AL
expresad
SUMAS
COD CTA DETALLE DE CUENTA DEBE
Caja general m/n 130,000.00
Banco m/n 496,100.00
Muebles y enseres 50,000.00
Equipos de computación 50,000.00
Gastos de organización 6,304.00
IVA crédito fiscal 14,488.50
Almacén de mercadería 90,262.50
Cuenta por cobrar 10,000.00
Documentos por cobrar 39,750.00
Capital social
IT por pagar
IVA débito fiscal
Documentos por pagar
Cuenta por pagar 8,900.00
Dep. Acum. Muebles y enseres
Dep. Acum. Equipos de computación
Venta de mercadería
Impuestos a las transacciones 4,642.50
Material de escritorio 870.00
Depreciación de activos fijos 1,458.34
Costos de mercadería vendida 60,682.50
Amort. Gastos de organización 945.60
Total 964,403.94
cela Guarachi Arequipe NIT: 5244467502
TELF: 78434140
HOJA DE TRABAJO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2024
expresado en bolivianos
SUMAS SALDOS PERDIDAS Y GANANCIAS
HABER DEUDOR ACREEDOR PÈRDIDA GANANCIA
130,000.00 -
55,675.00 440,425.00
50,000.00
50,000.00
945.60 5,358.40
14,488.50
60,682.50 29,580.00
10,000.00
39,750.00
500,000.00 500,000.00
4,642.50 4,642.50
20,117.50 20,117.50
13,350.00 13,350.00
42,900.00 34,000.00
416.67 416.67
1,041.67 1,041.67
134,632.50 134,632.50 134,632.50
4,642.50 4,642.50
870.00 870.00
1,458.34 1,458.34
60,682.50 60,682.50
945.60 945.60
964,403.94 708,200.84 708,200.84 68,598.94 134,632.50
utilidad 66,033.56
134,632.50 134,632.50
contador
BALANCE GENERAL
PASIVO Y
ACTIVO PATRIMONIO
-
440,425.00
50,000.00
50,000.00
5,358.40
14,488.50
29,580.00
10,000.00
39,750.00
500,000.00
4,642.50
20,117.50
13,350.00
34,000.00
416.67
1,041.67
639,601.90 573,568.34
utilidad neta 66,033.56
639,601.90 639,601.90
-
HOJA DE TRABAJO AL 31 DE DICIEMBRE DE
expresado en bolivianos
SUMAS
COD CTA DETALLE DE CUENTA DEBE
NIT…................
SUMAS SALDOS PERDIDAS Y GANANCIAS
HABER DEUDOR ACREEDOR PÈRDIDA GANANCIA
BALANCE GENERAL
PASIVO Y
ACTIVO PATRIMONIO
EMPRESA: Elegant Shoes NIT: 5244467502
DOMCILIO: Ventura mall local #56 TELF: 78434140
PROP: Marcela Guarachi Arequipe
ESTADO DE RESULTADO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
expresado en bolivianos
VENTAS DE MERCADERIAS 134,632.50
MENOS
COSTO DE MERCADERIA VENDIDA 60,682.50
UTILIDAD BRUTA EN VENTA 73,950.00
MENOS:
GASTOS OPERATIVOS:
Impuesto a las transacciones 4,642.50
Material de escritorio 870.00
Depreciación de activo fijo 1,458.34
Amortización de gastos, de organización 945.60 7,916.44
Utilidad neta 66,033.56
Impuestos a las utilidades 25% 16,508.39
Utilidad líquida 49,525.17
Santa Cruz, 31 de diciembre de 2023
CONTADOR GERENTE
EMPRESA: Elegant Shoes NIT: 5244467502
DOMCILIO: Ventura mall local #56 TELF: 78434140
PROP: Marcela Guarachi Arequipe
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE
Expresado en bolivianos
ACTIVO PASIVO
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
ACTIVO DISPONIBLE 440,425.00 IT por pagar
Banco moneda nacional 440,425.00 IVA débito fiscal
Documentos por pagar
ACTIVO EXIGIBLE 64,238.50 Cuenta por pagar
IVA Crèdito fiscal 14,488.50
Cuenta por cobrar 10,000.00 TOTAL PASIVO
Documentos por cobrar 39,750.00
ACTIVO REALIZABLE 29,580.00
Almacén de mercaderias 29,580.00
OTROS ACTIVOS CORRIENTES 5,358.40 PATRIMONIO
Gastos de organizaciòn 5,358.40 Capital social
Utilidad neta
TOTAL PATRIMONIO
ACTIVO NO CORRIENTE 98,541.66
ACTIVO FIJO
Muebles y enseres 50,000.00
(-) depreciación acumulada 416.67 49,583.33
Equipos de computación 50,000.00
(-) depreciación acumulada 1,041.67 48,958.33
TOTAL ACTIVOS Bs 638,143.56 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
CONTADOR GERENTE
NIT: 5244467502
ELF: 78434140
4,642.50
20,117.50
13,350.00
34,000.00
72,110.00
500,000.00
66,033.56
566,033.56
OTAL PASIVO Y PATRIMONIO Bs 638,143.56
