INSTITUTO TECNOLOGICO “DON BOSCO “
AREA: COMERCIAL Y SERVICIOS
EL ALTO - BOLIVIA
CARRERA: CONTADURIA GENERAL
ASIGNATURA: EMPRENDIMIENTO PRODUCTIVO
TRABAJO DE INVESTIGACION: “INVERSIONES”
MUNICIPIO EL ALTO
RECTOR LIC. RAMIRO ALFREDO PAUCARA
MAMANI
DOCENTE LIC. YOLANDA PASTORA NOGALES
QUISPE
ESTUDIANTES ASPI AVIRCATA ZULMA
CAZAS MAMANI LEDY MARY
SAICO MAMANI DAYANA
TALLACAHUA POMA OMAR
CURSO SEGUNDO “C”
TURNO MAÑANA
GESTION 2024
El Alto 19 de septiembre
ÍNDICE
Portada…………………………………………………………………………………………………………………………………………………….1
Inversiones...................................................................................................................................................2
1. Inversiones...............................................................................................................................................2
1.1 Tipos De Inversiones...........................................................................................................................2
1.1.2. Inversión De Renta Fija...............................................................................................................2
1.1.3. Inversiones De Renta Variable....................................................................................................2
1.1.4. Inversiones En Bolsa De Valores.................................................................................................2
1.1.5. Inversiones En Divisas.................................................................................................................3
1.1.6. Inversiones En Materias Primas..................................................................................................3
1.1.7. Inversiones En Bonos..................................................................................................................4
1.1.9. Inversiones En Bienes Inmobiliarios...........................................................................................4
1.1.10. Inversiones En Materias Primas................................................................................................4
2. Definición De Inversión............................................................................................................................5
2.1. Características De La Inversión..........................................................................................................5
1.3. Tipos De Inversión.............................................................................................................................6
1.3.1. Según El Tiempo.........................................................................................................................6
1.3.2. Según Su Estrategia....................................................................................................................6
3. Inversión...................................................................................................................................................6
3.1. La inversión se compone de los siguientes elementos......................................................................7
3.2. ¿Cómo Funciona La Inversión?..........................................................................................................8
4. Fuentes De Financiamiento......................................................................................................................8
4.1. Fuentes De Financiaciones En El Balance..........................................................................................9
4.2. Tipos De Fuentes De Financiamiento................................................................................................9
4.4. Según Su Propiedad:........................................................................................................................10
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Inversiones
Aspi Avircata Zulma
Cazas Mamani Ledy Mary
Saico Mamani Dayana
Tallacahua Poma Omar
Instituto Tecnológico Don Bosco
Emprendimiento Productivo
19 de septiembre de 2024
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Inversiones
1. Inversiones
Las inversiones son la acción de destinar recursos, generalmente dinero, a un proyecto o
activo con el objetivo de obtener una rentabilidad o ganancia en el futuro. Existen diversos tipos
de inversiones, dependiendo de los objetivos, plazos, y niveles de riesgo que se esté dispuesto a
asumir.
1.1 Tipos De Inversiones
1.1.2. Inversión De Renta Fija
La inversión de renta fija implica colocar fondos en instrumentos financieros con
rendimientos preestablecidos, como bonos y pagarés. Estos activos ofrecen pagos periódicos de
intereses y devolución del capital al vencimiento.
Aunque brindan estabilidad, el retorno puede ser menor en comparación con inversiones
de mayor riesgo, como acciones
1.1.3. Inversiones De Renta Variable
La inversión de renta variable implica adquirir acciones de empresas, otorgando al
inversor participación en la propiedad y potencial retorno de inversión a través de dividendos y
apreciación del valor de las acciones. Este tipo de inversión conlleva mayor riesgo, pero también
la posibilidad de mayores rendimientos.
1.1.4. Inversiones En Bolsa De Valores
Las inversiones en bolsa de valores implican comprar y vender valores financieros, como
acciones, bonos y otros instrumentos. Los inversionistas buscan ganancias mediante la
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fluctuación de los precios de estos activos. La bolsa ofrece liquidez, pero también implica
riesgos, influenciados por factores económicos y eventos empresariales.
1.1.5. Inversiones En Divisas
Las inversiones en divisas involucran la compra y venta de monedas extranjeras en el
mercado de divisas. Los inversores buscan beneficiarse de las fluctuaciones en las tasas de
cambio entre las distintas monedas.
La liquidez del mercado forex permite ejecutar transacciones con rapidez. Sin embargo,
el comercio de divisas conlleva riesgos, ya que está influenciado por eventos económicos,
políticos y sociales a nivel global, lo que puede generar volatilidad.
1.1.6. Inversiones En Materias Primas
Las inversiones en materias primas implican adquirir activos naturales, como petróleo,
oro, o alimentos, con el objetivo de obtener beneficios a medida que los precios fluctúan en los
mercados.
Los inversores diversifican carteras al incluir commodities, reduciendo riesgos asociados
a factores económicos o políticos. Los contratos de futuros son comunes, permitiendo la compra
o venta a precios acordados previamente.
La demanda global, condiciones climáticas y tensiones geopolíticas influyen en estos
mercados. Sin embargo, la volatilidad inherente y la dependencia de factores externos requieren
estrategias cuidadosas. Invertir en materias primas puede ofrecer oportunidades, pero también
conlleva riesgos considerables.
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1.1.7. Inversiones En Bonos
Las inversiones en bonos implican adquirir deuda emitida por gobiernos, empresas u
entidades. Los inversores reciben pagos de intereses periódicos y la devolución del capital al
vencimiento. Los bonos ofrecen estabilidad, generando ingresos predecibles, aunque su
rendimiento está sujeto a tasas de interés y la calidad crediticia del emisor.
1.1.8. Inversiones en plazos fijos
Las inversiones en plazos fijos ofrecen seguridad y rendimientos preestablecidos. Los
inversores depositan fondos en entidades financieras a cambio de intereses fijos durante un
período acordado. Esta opción es ideal para quienes buscan estabilidad y no asumir riesgos. La
liquidez es limitada, pero los beneficios son predecibles.
1.1.9. Inversiones En Bienes Inmobiliarios
Las inversiones en bienes inmobiliarios implican la adquisición y gestión de propiedades
como terrenos, edificios o desarrollos, con el objetivo de generar ingresos a través de alquileres,
plusvalía o desarrollo. Estas inversiones pueden ofrecer estabilidad financiera y rendimientos a
largo plazo, diversificando el portafolio de inversión.
1.1.10. Inversiones En Materias Primas
Las inversiones en materias primas involucran la compra y venta de productos básicos
como oro, petróleo, alimentos y metales. Los inversionistas buscan beneficiarse de la fluctuación
de precios, diversificar riesgos y protegerse contra la inflación. Las inversiones en materias
primas pueden brindar oportunidades de ganancias y cobertura contra la volatilidad económica.
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2. Definición De Inversión
La inversión es una acción que alude a la destinación de algún tipo de recurso para
conseguir beneficios. En economía, estos recursos son: tiempo, capital y trabajo.
Por tanto, al emplearse uno o varios de estos recursos para obtener ganancias en el futuro,
se realiza una inversión.
Toda inversión conlleva consigo un riesgo, y la rentabilidad de cada inversión es
proporcional a su riesgo. Es decir, a mayor rentabilidad, mayor riesgo, y viceversa.
Sin embargo, que una inversión represente una alta seguridad en su retorno (aunque poca
rentabilidad), no implica que la operación sea totalmente segura, ya que pueden existir
eventos impredecibles que podrían afectar dicha solidez de inversión.
2.1. Características De La Inversión
Implica destinar algún recurso (tiempo, capital y/o trabajo).
Busca obtener beneficios a partir de ello.
Lleva implícito cierto riesgo.
Las ganancias o pérdidas se concretan luego de un periodo de tiempo
determinado.
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Los recursos empleados pueden ser tangibles o intangibles.
1.3. Tipos De Inversión
1.3.1. Según El Tiempo
Inversión a corto plazo: Son aquellas inversiones que se realizan para obtener
beneficios a corto plazo, generalmente menor a un año. En este periodo, el inversor
desea recuperar su inversión inicial y además generar ganancias.
Inversión a largo plazo: Son las inversiones que se realizan pensando en los
beneficios a largo plazo, generalmente superior a un año. En este tipo de inversión, el
inversor tiene como deseo mantener las propiedades adquiridas y esperar las virtudes
que una operación a largo plazo suele ofrecer: menos riesgo, mayor rentabilidad,
despreocupación, interés compuesto, etc.
1.3.2. Según Su Estrategia
Inversión agresiva: Es una estrategia que consiste en invertir en instrumentos
de alta liquidez, con alto nivel de riesgo y elevados rendimientos, para conseguir
beneficios cuantiosos en un periodo de tiempo corto.
Inversión conservadora: Es una estrategia que busca invertir en instrumentos
con baja liquidez, con bajo nivel de riesgo y modestos rendimientos, para conseguir
beneficios estables en el largo plazo.
3. Inversión
Una inversión consiste en la colocación de capital en una actividad controlada por
terceros una empresa o un paquete de acciones. Esta operación ofrece unos beneficios
económicos a largo plazo.
Los tres factores que caracterizan y forman parte de una inversión son:
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Rendimiento: se refiere al beneficio que el inversor va a obtener de la inversión. Esta
cantidad, entre otras variables, dependerá principalmente del importe invertido.
Riesgo: es la incertidumbre que surge en las inversiones. Aunque suelen ser apuestas
fiables, no se puede asegurar que el capital vaya a aumentar. En definitiva, todo riesgo supone
una oportunidad. De manera general, cuanto mayor es el riesgo, mayor es el beneficio.
Tiempo o plazo: dependiendo del tiempo que se mantenga la inversión, la rentabilidad
podrá ser mayor o menor. Sin embargo, es imposible saber de antemano el plazo de tiempo
necesario para la obtención de una rentabilidad positiva.
El tiempo se clasifica de la siguiente manera:
Corto plazo: menos de 1 año
Medio plazo: entre 1 y 3 años
Largo plazo: más de 3 años
Elementos de una inversión
3.1. La inversión se compone de los siguientes elementos
Inversor: es la persona que invierte su dinero.
Capital: es la cantidad de dinero que se invierte.
Plazo: una vez invertido el capital, es el tiempo necesario para que la inversión empiece a
generar los beneficios esperados.
Activo en el que invertir: es aquello en lo que se decide invertir.
Resultado: son los beneficios/pérdidas generados al desinvertir.
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Las inversiones suponen un sacrificio en el momento en el que se hacen. Sin embargo,
este sacrificio se puede ver recompensado en el tiempo con ganancias. Invertir supone también
un ahorro. Pese a que siempre implica un riesgo, el capital invertido tiende a crecer, aumentando
así los ahorros.
3.2. ¿Cómo Funciona La Inversión?
Una inversión es la compra de activos por los que intentas aumentar el valor de tu dinero
gracias a la revalorización de estos. En el caso de las inversiones financieras, este proceso se
realiza con acciones, bonos, depósitos bancarios y otros productos financieros.
La pregunta "¿qué es una inversión?" suele ir seguida de la comprensión de sus objetivos
de inversión y de la identificación de dónde invertir. Dejando de lado las inversiones en bienes
raíces y activos como joyas y demás, cuando se trata de diferentes instrumentos, otro aspecto
para entender "qué significa una inversión" es conocer los diferentes tipos de inversiones. La
primera se refiere a las inversiones en acciones, y la segunda categoría incluye los instrumentos
de deuda. Si sus objetivos de inversión coinciden, las inversiones en acciones pueden ofrecer
mayores retornos y conllevar un riesgo relativamente mayor. Mientras que los instrumentos de
deuda son menos riesgosos, pero ofrecen retornos relativamente bajos.
4. Fuentes De Financiamiento
La fuente de financiamiento de la empresa es toda aquella vía que utiliza para
obtener los recursos necesarios que sufraguen su actividad.
Uno de los grandes objetivos de toda empresa es su supervivencia, y para
garantizar su continuidad deberá proveerse de recursos financieros. Así, las fuentes de
financiaciones serán los medios que utiliza la firma para conseguir fondos.
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Para que la empresa pueda mantener una estructura económica, es decir, sus
bienes y derechos, serán necesarios unos recursos financieros. Este tipo de recursos
se encontrarán en el patrimonio neto y el pasivo. Otra de las finalidades de las fuentes
de financiación será conseguir los fondos necesarios para lograr las inversiones más
rentables para la empresa.
4.1. Fuentes De Financiaciones En El Balance
En el balance de una empresa se recogen las distintas fuentes de financiaciones
podemos encontrar dos grandes grupos, el patrimonio neto y el pasivo.
Patrimonio neto: Son los recursos propios de la empresa, las aportaciones de
capital de los socios, las reservas y los beneficios no distribuidos.
Pasivo: Recoge las obligaciones de la empresa como los préstamos bancarios,
las deudas con proveedores o las deudas con Hacienda.
4.2. Tipos De Fuentes De Financiamiento
Clasificación según su procedencia
4.2.1. Fuentes de financiamiento internas Son beneficios no distribuidos de la
empresa que pueden dedicarse a ampliaciones de capital. Provisiones para cubrir
posibles pérdidas en el futuro. Amortizaciones, que son fondos que se emplean para
evitar que la empresa quede descapitalizada debido al envejecimiento y pérdida de
valor de sus activos.
4.2.2. Fuentes de financiamiento externas Se procederá de inversionistas que
no forman parte de la empresa. Como por ejemplo: financiación bancaria, emisión de
obligaciones, ampliaciones de capital, etc.
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4.3. Se clasifican según su plazo de vencimiento
4.2.3. Financiamiento a corto plazo: Es aquella cuyo vencimiento o el plazo de
devolución es inferior a un año. Algunos ejemplos son el crédito bancario, la línea de
descuento, financiación espontánea, etc.
4.2.4. Financiamiento a largo plazo: Es aquella cuyo vencimiento (el plazo de
devolución) es superior a un año, o no existe obligación de devolución, por ejemplo
cuando la financiación se llevó a cabo a partir de fondos propios o de algún amigo,
pariente que no lo solicita. (fondos propios). Algunos ejemplos son las ampliaciones de
capital, autofinanciación, fondos de amortización, préstamos bancarios, emisión de
obligaciones, etc...
4.4. Según Su Propiedad:
Medios de financiamiento ajenos: créditos, emisión de obligaciones, etc.
Forman parte del pasivo exigible, porque en algún momento deben devolverse (tienen
vencimiento).
Medios de financiamiento propia: Son recursos externos que terminan por
generar deudas para la empresa. Un claro ejemplo pueden constituirlo los préstamos
bancarios
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